单据
- 信用证下全单批注合同号及信用证号剖析
来出现了不少关于单据加注合同号及信用证号的拒付案例和纠纷，更加需要银行业务人员认真学习和整理相关的国际惯例规定和国际商会案例的分析及结论。全单批注、装运单据和所有单据在信用证业务中，银行业务人员经常会碰到有要求全单批注合同号及信用证号的条款。诸如，所有单据必须引用信用证号和合同号（ALL DOCUMENTS MUST INDICATE L/C NO. AND CONTRACT NO.）；所有装运单据必须显示合同号码（ALL SHIPPING DOCUMEN
中国外汇 2023年4期2023-09-27
- 医院信息系统业务单据查询的性能优化与实现
S 系统中的业务单据查询采取进一步的优化措施，则在使用过程中，HIS 系统可能会出现业务单据数据查询时间等待过长、页面无反应、功能使用出现“卡死”等现象，严重影响医院用户在相关单据处理环节的使用体验。本文主要根据医院业务单据数据存储和检索的实际情况，并结合业务单据相关特点（单据主要由单据整体信息和明细信息构成），设计出一种“业务单据包”的业务单据查询的优化方法，用于提升HIS 系统业务单据数据查询性能和页面加载效率。本文中使用的名词定义：退药单：门诊或住院
电子技术与软件工程 2023年5期2023-05-17
- 信用证下二次寄单风险分析
证实务中一种预防单据邮寄途中遗失的措施，通过信用证加列条款要求交单行将单据拆分两次寄送，从而在一套单据不慎遗失的情况下，另一套单据还可作为备用单据使用。然而，这种银行间自行约定的寄单方式由于缺少惯例依据，长期以来存在颇多争议，且实务中视信用证条款和单据情况不同，采用二次寄单给信用证相关方带来的结果迥异。本文从一则实务案例谈起，在分析银行处理规则的基础上，讨论二次寄单模式下，信用证相关方应关注的事项和应对方法。案例背景一份远期自由议付信用证，到期地点为受益人
中国外汇 2022年9期2022-11-21
- 探讨运输路线与运输单据不匹配问题
运地点（多式联运单据）、货物接收地（公路、铁路、内陆水运单据、信件及快递服务单据）、标注在货运单据上的发货地；44E场次应列明装货港/始发站机场；44F场次应列明卸货港/目的地机场；44B场次应列明货物发运的最终目的地/交货地。虽然SWIFT手册对44栏位给出了详细定义，但除了44A场次有提及适用的运输单据外，SWIFT手册和以往国际惯例都没有明确各栏位与运输单据之间如何对应的问题。这使得实务中各国商业银行在开立信用证时对44栏位的使用不够规范，常出现运输
中国外汇 2022年1期2022-11-21
- 对信用证项下单据援引问题的探讨
证项下的交单中，单据以多种形式援引信息是实务中常见的情形。但是，随着贸易形式的多样化，单据援引的准确性、有效性以及与相关国际惯例是否相符等问题，也成为审单人员关注的问题。本文所讨论的援引，仅指信用证项下单据本身或单单之间的相互引用，不包括对信用证外单据或文件的引用。从国际惯例看信用证项下的单据援引援引的定义及目的ISBP745中，与单据本身或单据与单据之间相互引用的有关段落如下：第A11段：“b.如信用证要求汇票、保险单据或正本运输单据以外的单据注明日期，
中国外汇 2021年12期2021-11-22
- 多式或联合运输单据审核要点分析
求多式或联合运输单据的较为少见。本文讨论了两种情况下的多式联运单据：情况之一，信用证要求提交海运提单，但在特殊条款中也表示多式或联合运输单据可接受；情况之二，信用证要求提交多式或联合运输单据，同时在特殊条款中表明租船提单可接受。在这两种情况下，对单据的审核会有怎样的不同呢？信用证要求提交提单，同时规定多式或联合运输单据可接受在提交提单的信用证下，一般有两种情况可接受多式或联合运输单据：一是信用证特殊条款直接规定多式或联合运输单据可接受，二是信用证特殊条款规
中国外汇 2021年14期2021-11-22
- 信用证下单据遗失问题
住风险，尽量避免单据遗失事件的发生；同时，应提前制定充分的应对措施，以在事件发生后，能将损失降至最低。新冠肺炎疫情给全球经济带来的冲击，已经超过了2008年的国际金融危机。就信用证业务而言，单据传递过程中遗失事件频发，主要是各地疫情防控政策导致银行及物流公司非正常营业所致。如何在这种或然性影响中将自身损失降至最低，以保障贸易各方利益，是值得每一个相关从业人员思考的问题。案例回顾案例1：2020年5月19日，A银行应B客户的申请开立了一份以瑞士C公司为受益人
中国外汇 2021年1期2021-11-22
- 由不符单据处理条款引发的思考
信用证里加入不符单据处理条款的现象屡见不鲜，由此引发的争议也从未断过。远至国际商会（ICC）意见R418，近至TA888rev，围绕该议题的争议层出不穷。那为什么还要加入此类条款呢？加入此类条款又会引发什么问题呢？本文将通过案例进行解析。案例背景一家国内商业银行开立的一笔信用证，47A中特殊条款规定如下：“如果信用证项下交单不符，我们将联系申请人放弃不符点；一旦我们收到放弃该不符点的声明，将据此放单而无需向交单人进一步确认。如果我们在放单前未收到交单人的进
中国外汇 2021年20期2021-11-22
- 信用证尾款之争
险，坚持“信用证单据化”这一基本原则，通过对交单时间、支款条件的控制，最大限度规避因开证条款不清而引发的不必要争端。常见的尾款支取条款包括混合付款及PART A/B条款。开证行在开立该类条款时应予以区分，同时应充分考虑各种交单情况可能带来的潜在风险，坚持“信用证单据化”这一基本原则，通过对交单时间、支款条件的控制，最大限度规避因开证条款不清而引发的不必要争端。案例背景信用证可加保，效期及效地为180507 IN ITALY，限定在通知行议付，无需汇票，规定
中国外汇 2021年10期2021-11-22
- 对受益人直接交单的思考
直接将替换或补寄单据交单至开证行则可能事与愿违。“交单”作为信用证项下的常规操作，一般流程为“受益人交单至交单行，交单行交单至开证行”。但不乏有受益人出于节约时间和费用考虑，直接将单据寄往开证行。本文将通过一则受益人想要替换和补寄一笔先前由交单行递交的单据而直接交单至开证行的案例，探讨受益人是否可以如是交单，开证行如遇此情形又该如何处理。案例背景2020年8月6日，开证行A银行开出可分批装运的远期自由议付信用证。信用证46A要求递交正本发票、箱单、提单及原
中国外汇 2021年5期2021-11-22
- 多页单据审核标准辨析
编辑/韩英彤多页单据即一份单据由多页构成。尽管ISBP745对于多页单据的审核有较为清晰的界定，但实务中对多页单据的判断和审核仍然时常出现争议。本文将结合国际商会的相关案例以及国际惯例，重点探讨多页单据的判断及审核标准，并对多页单据的制作和审核提出相关建议。多页单据的判断标准在国际商会2020年秋季案例TA903rev中，受益人按信用证要求提交了一套空单，由两页构成，每页单面印刷。其中，第1页为显示信用证要求的运输信息及签章的空单页，并注明“双方同意，本合
中国外汇 2021年18期2021-11-21
- 副本单据先达的应对
次寄单是一种预防单据在邮寄途中遗失的可选措施，在信用证实务中被广泛运用。本文通过一则二次寄单副本单据先达的案例，针对开证行可能因此面临确定审单责任起始点的困境，通过解读国际商会的有关意见，进行了延伸思考，梳理和分析了各参与方在二次寄单业务中的责任与风险，并在此基础上提出了操作建议。案例回顾2020年5月8日，开证行开出一份金额为USD1150000的自由议付信用证，并要求单据分两次寄送。2020年6月8日，开证行收到该信用证项下第一次交单，金额为USD11
中国外汇 2021年11期2021-11-21
- 不符单据相关电报的应对
或授权后，再寄送单据或叙做融资业务。但有时也会出现交单行操作有瑕疵，电报中传递的信息不准确，或者申请人不接受电提不符点的情况。如果开证行不能正确应对，则可能面临操作风险和实务难题。案例描述案例12020年7月8日，开证行收到一套进口单据。经审核，除单据递交过效期外，还存在空运单、保险单、产地证等单据未提交的不符点。7月13日，开证行收到交单行MT799电报，称单据已于7月2日经DHL寄往开证行，并要求开证行回复加押电报确认以下事项：（1）接受此套不符单据；
中国外汇 2021年7期2021-08-11
- 信用证非单据性条件研究
银行处理的仅仅是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其他行为。①See UCP600, Article 4.只有信用证所规定的单据被提交至相关银行并构成相符提示时，开证行或保兑行才承担相应的承付或议付义务。②See UCP600, Articles 7 (a), 8 (a).信用证本质上是独立于基础合同的单据交易，其中，独立性是根本，单据性是手段。信用证单据条件实质上是开证行对受益人承担的确定的承付意图的外在表现。如果信用证中只是列明了受益人应履行某项条件
武大国际法评论 2021年6期2021-03-08
- Analysis of UCP600’s E-C Translation on the Basis of Translation Norms Theory
十七条 清洁运输单据， “usual risks” or “customary risks” are translated as “通常风险”或“惯常风险”（ICC CHINA，2006：33）. We known that there are no related concepts in Chinese for such words， which are all literal translations from the literal meaning
锦绣·上旬刊 2020年10期2020-12-14
- 多式联运单据中运输路径审核的风险防范
输路径相关栏位与单据类型关系的基础上，务必使信用证条款规范、内容准确，以防范各类风险。随着现代物流运输行业的飞速发展，国际多式联运由于能集多种运输方式，通过低成本、高效率的协作完成国际间货物运输，逐渐成为国际贸易货物运输的发展趋势和选择方向。在跟单信用证这种常见的国际结算方式下，运输单据往往是银行审核的重点。其中，货物运输路径作为核算物流成本、确认保险责任区间以及计算保险费率的重要依据，是制单和审单的关键要素。多式联运单据的判定对于多式联运单据，ISBP7
中国外汇 2020年1期2020-11-26
- 信用证单据邮寄风险防范
用证结算流程中，单据的邮寄无疑是不容忽视的一个环节。实务中，由于种种主客观原因，单据在邮寄过程中可能会发生意外情况，轻则导致单据递送延迟，重则导致全套单据丢失。本文从一个单据邮寄中物流停滞的案例入手，从开证行的角度，分析了单据在邮寄中的意外情况可能造成的风险，并提出了为避免相关风险应采取的防控措施。案例回顾2020年4月，开证行A行开出一笔金额为USD6,968,921.00的即期付款信用证。该信用证兑付的方式为自由议付，进口货物为铬铁，通知行为B行。5月
中国外汇 2020年23期2020-11-26
- 金蝶K3和用友U8在应收账款管理系统中业务处理方式的异同
K3;用友u8;单据;异同21世纪是一个信息的时代，新知识、新技术、新信息爆炸式的增长已成为显著特征。对于会计行业的从业人员，在信息化快速发展的时代背景下，需要不断地提升自己的会计信息化能力和会计技能相关知识。信息化的发展同样也影响着人类的生活和工作方式，给教育方式和其他各行各业也带来了巨大的改变。人们的精神生活由于信息化的出现而变得更加丰富多彩，电视、智能手机、微信、抖音等都深深影响着这一代人的生活方式。信息化也使线上教育迅速发展，是偏远地区的学生也能接
现代经济信息 2020年13期2020-08-26
- 浅析独立保函的单据性
一为独立性，二为单据性，本文将对单据性作出简要分析一、单据性的含义与体现（一）单据性含义单据性是独立保函的重要性质，是独立保函独立性实现的基础。根据该性质，开立人仅在形式上审查是否满足“单单一致”、“单证一致”的要求，无义务调查基础合同的履行情况等事实。（二）单据种类根据《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》（以下简称“解释”）第一条的规定，单据指“独立保函载明的受益人应提交的付款请求书、违约声明、第三方签发的文件、法院判决、仲裁裁决、汇票
科学导报·科学工程与电力 2019年2期2019-08-13
- 论围绕UCP600第十四条的银行审单标准变化
P600第十四条单据审核标准的重要性也就不言而喻了。二、围绕UCP600第十四条的审单标准的变化(一)银行的审单时间规定UCP500对银行的审单时间要求是：银行应在不超过7天银行工作日的合理的时间进行审单。此条款中并没有明确说明怎样界定审单时间的合理性。为了解决这种情况，UCP600对此作出了修改。最后修订UCP600第十四条对审单时间的说明删去了合理时间的说法，更加明确表示只要银行审单不超过五个银行工作日即可。这样不仅消除了争议，也提高了银行的审单效率，
福建质量管理 2019年22期2019-03-28
- 交单行寄单地址的选择
的内容，准确判断单据寄送地址，以避免错寄单据导致退单或延迟回款等情况的发生。寄单条款是信用证中不可缺少的一部分内容，更是开证行给交单行的重要指示。通常情况下，信用证会使用“FORWORD TO”“MAIL TO”等词汇明确规定单据应该寄送至何处。但有时，信用证中的寄单条款并不清晰，如有的信用证中未明确表明单据的寄送地址，有的信用证中则含有多个关于寄单地址的指示。此时，交单行如何正确选择寄单地址，将直接关系到申请人能否及时提货、受益人能否尽早收到款项。本文通
中国外汇 2018年19期2018-12-07
- 运输单据必备性探究
与运输有关的常用单据也经常出现在信用证所要求的单据之中。如何将此类单据与UCP所规定的运输单据加以区分？如何确定信用证所要求的单据是UCP所规定的运输单据还是与货物运输有关的常用单据？本文尝试通过一个实际案例对此事进行讨论。案例回放某银行开立含有如下条款的信用证：40E：UCP LATEST VERSION（UCP最新版本——即UCP600）44A：HS WAREHOUSE, HB,CHINA（HS仓库 中国HB）44B：WG WAREHOUSE, ZH,
中国外汇 2018年17期2018-12-06
- 信用证项下开证行对单据的保管和处理
保管信用证项下的单据，避免因处理不当给各方带来风险和损失。信用证项下单据，开证行欲承付当日，收到交单行拒绝开证行对其交单付款的电报。而申请人以货物早已到港，为避免再继续产生滞港费，坚决要求开证行在不征得交单行同意的情况下立即对单据进行承付放单。对此，开证行该如何处理，才能既同时满足交单行（即受益人）和申请人的意愿，有效维系客户关系，促进贸易顺利发展，又能做到始终遵循国际惯例，不使自己陷入潜在的风险之中？本文结合仁和国际有限公司诉中国光大银行案，对单据处理和
中国外汇 2018年22期2018-12-06
- 单据丢失何去何从
娜 编辑/韩英彤单据在邮寄途中丢失给贸易各方带来的影响和损失难以估量，处理起来十分棘手。无论银行还是进出口商，都应该从各方面积极应对，尽量减少损失。在信用证实务中，信用证项下单据是结算方式的核心与重要载体。单据的遗失会给信用证当事人及贸易各方带来严重损失。对于进口商（开证申请人）而言，在运输单据是货权凭证的情况下，没有收到单据就意味着无法报关和从船公司提取货物；对于开证行或保兑行而言，如果单据已经被指定银行确定相符，即使单据在指定银行送往开证行或保兑行的途
中国外汇 2018年15期2018-12-06
- 国际贸易实务中单据缮制应注意的问题
文介绍了国际贸易单据的含义及作用；单据的种类及缮制单据的环节；国际贸易单据缮制的基本要求；单据缮制应注意的问题及技巧等，具有较强的操作性，以此提醒企业单据部门重视单据的缮制，提高单据质量，减少或避免结汇单据不符点的出现。关键词：国际贸易实务国际贸易在某种程度上可以称之为单据贸易，在贸易过程中各个环节的操作流程几乎都与单据的交换息息相关，即便现今计算机技术在国际贸易中应用广泛，单据也起着不可替代的作用。在工作过程中，工作人员对单据一无所知就意味着对国际贸易一
现代营销·经营版 2018年7期2018-08-28
- 两例单据遗失案例引发的思考
信用证结算项下，单据是表明货物生产、出运、提取等各环节的各类证明文件，也是受益人索款和开证行付款的重要载体。然而，在传统的纸质交单仍占主导地位的今天，单据在邮寄、传递过程中还是可能会出现遗失的情况。单据在任何一环节遗失，就有相应的风险承担者，也需要考虑相应的应对方法。本文通过两个实际案例，主要分析作为单据接收者的开证行，面对单据遗失，应该怎样面对及应采取的措施。本文中所提及的单据遗失，主要是指单据在被指定银行递交到开证行途中、在开证行内部流转时遗失的情况。
中国国际财经 2018年6期2018-07-29
- 信用证项下相符交单及不符点的研究
——基于UCP600规则
用信用证收汇，“单据”作为国际贸易中采用信用证结算方式下银行付款的重要依据，出口商只有正确理解UCP600规则下“相符交单”的新涵义标准才能够减少信用证结算方式下的不符单据。UCP600；相符交单；信用证审单标准；单据不符点一、引言(一)研究目的随着国际贸易的发展，跟单信用证逐渐成为国际结算中的一种通用的支付方式。但自九十年代起，特别是因为单据中出现的不符点而遭到银行的拒付使得信用证的使用率开始急剧下降。国际商会为推动和规范信用证的使用与运作，在2007年
福建质量管理 2018年1期2018-04-02
- 拿19亿假存款单到银行取现：我想钱想疯了
细查詢，发现这张单据是假的，随即报警。警察赶到银行，接过银行工作人员递来的单据后，这名男子便开始抢夺，想把单据抢去吞掉。警察看着这张“巨额”单据问他：这个单据是怎么来的？他说网络上买的，用了100多块钱买的。警察又问他，是想钱想疯了吗？他说差不多吧。目前，该男子已被依法取保候审，案件正在办理中。endprint
方圆 2018年2期2018-03-09
- 跟单信用证下银行审单的发展
。出口商所提交的单据作为信用证项下付款银行能否议付或者付款的根据。信用证下单据的审核对于议付行、开证行以及开证申请人都是重要的事[1]。因而银行对单据的审核是信用证支付流程中重要的环节，也是银行兑付还是拒付信用证项下款项的重要依据。一、银行审单的定义银行审单是指银行根据受益人或其代表提交的单据，根据信用证条款、UCP600和国际标准银行实务(International Standard Banking Practice)对单据审核的过程。如果“单单一致、单
法制博览 2018年29期2018-01-22
- 对分批装运的判断
一次交单，应审核单据表面的真实性，将同一次提交的单据进行有关联的审核。对于单据在同一次提交的，不可拒付。案例背景信用证情况：信用证效地为BELGIUM，指定银行为ANY BANK IN BELGIUM，金额为EUR 1000000，要求支取100%发票金额，允许5%溢短装，不允许分批装运；信用证规定的货描为ABC；价格条款为EXW工厂交货，并未对数量及单价做出规定。2016年6月23日，收到此信用证项下第一次来单。交单行为“BNP BRUSSELLS”，面
中国外汇 2017年12期2017-12-27
- 开证行如何处理分次邮寄的单据
何处理分次邮寄的单据文/李鎏钰 编辑/韩英彤对于受益人及其交单行和指定银行而言，应按照信用证规定的寄单次数进行寄单，以免因寄单次数不符合信用证规定而产生纠纷。业务背景案例1开证行C银行应Z公司的申请于2016年7月15日开立即期可自由议付信用证L1，允许部分装运。信用证要求：DOCUMENT MUST BE SENT IN ONE LOT VIA COURIER SERVICES TO C BANK（单据必须以一个包裹的形式通过快递寄送给C银行）。8月2日
中国外汇 2017年3期2017-12-09
- 争议不符点拒付案的启示
本显示一套非正本单据以及一份正本提单，一份正本发票和一份正本箱单已经在发运日后的5个工作日内直接发送给申请人）”。B公司通过C银行交单，议付单据中包括箱单、一份受益人出具的名称为“COPY OF RECEIPT（邮据副本）”的单据以及一份DHL邮据等。其中，箱单显示“PACKAGES OF EACH ITEM, N.W., G.W., MEARMENTS OF EACH ITEM（每项货物的包装数量以及毛、净重）”；名称为“COPY OF RECEIPT（
中国外汇 2016年5期2016-12-29
- 把握信用证审单的“技术性”和“艺术性”
璐 编辑/韩英彤单据审核需要“技术性”与“艺术性”的高度结合。银行审单人员对于ICC意见中关于审单结果的判断应当始终保持着研究探索与学习的态度。在国际结算进出口信用证项下的业务处理中，审核单据是一项贯穿整个业务过程必不可少的环节。但值得注意的是，为什么同样是审核单据的行为，同样依照信用证规定条款、UCP600及ISBP745相关条款进行审核，银行之间对不符点的界定有时会出现较大差异呢？究其原因，一是国际贸易纷繁复杂，二是信息与物流革命等所带来的诸多方面影响
中国外汇 2016年11期2016-12-29
- 不符点表述不清对信用证交易的影响
按照信用证要求将单据提交到开证行、保兑行（如有）或按照指定行事的指定银行，则银行应该履行付款职责。在日常业务中，我们往往将相符交单归结为“单证相符，单单一致”。这里的“一致”是指单据表面的一致性，即单据和信用证之间以及所有单据之间，在单据类型、单据数量、内容描述等方面完全相符或者无互相矛盾的现象；反之，则为不符。而不符点一旦产生，受益人往往面临无法按时收到货款，货物到港后产生高额滞港费等问题；同时，由于受益人处于弱势地位，买方可能因此提出降低价格等要求，从
中国外汇 2016年1期2016-12-29
- 重视单据的寄送
编辑/韩英彤重视单据的寄送文/李鲁锋 编辑/韩英彤单据的寄送，看似简单不那么重要，却极易引发争议纠纷。因此，开证行与寄单行对单据寄送均应予以足够的重视。处理国际结算信用证业务的人员，应该了解每一份信用证中所含有的开证行关于单据寄送方式的要求。实务中，看似简单不那么重要的单据寄送，却引发了不少的争议纠纷，ICC也有相关的案例咨询。因此，开证行与寄单行对单据寄送均应予以足够的重视。选择何种类型的信用证UCP600第六条A款要求，信用证必须规定可在其处银行兑用或
中国外汇 2016年20期2016-12-28
- 浅谈信用证不符点产生的原因
（受益人）持全套单据议付结算时提交的单据与信用证条款要求不一致之处称为“不符点”，或者说所提交的单证表面所载信息之间，或与信用证规定的单证要求不一致的地方。判别不符点是以单据表面所出现的文字或符号的表示形式为依据，即使单据出现的文字或符号与信用证要求的文字或符号所表达的意思完全一样，但若表示形式不一致，那么“不一致”的地方就是“不符点。如果信用证结算下，议付单证存在不符点，开证行或付款行可以拒付。如果出现此情形，卖方陷于被动，结汇成功与否将视买方的信用，面
南风 2016年9期2016-05-14
- 科长没事儿
数量不多也不少，单据、发票等杂七杂八。小刘是个细心的姑娘，经手单据都附标签，再签上自己的名字和日期，就怕出什么问题。我们都夸小刘这招儿好。有时，小刘出去办事，她单据附的标签就由其他同事代签了，也签上自己名字和日期。前两天，小刘整理清单时发现，有几张标签虽然落着自己名，但根本不是自己签的，疑惑了一阵，问邻桌的小张，一看笔体，两人一致认为是徐姐签的字。小刘挺气愤。徐姐这人吧，一直有个小毛病，自己经手的事，她要不是主要负责的，就总是签别人的名儿。没出事还好，一旦
当代工人(A版) 2016年2期2016-05-12
- 浅谈信用证不符点产生的原因
（受益人）持全套单据议付结算时提交的单据与信用证条款要求不一致之处称为“不符点”，或者说所提交的单证表面所载信息之间，或与信用证规定的单证要求不一致的地方。判别不符点是以单据表面所出现的文字或符号的表示形式为依据，即使单据出现的文字或符号与信用证要求的文字或符号所表达的意思完全一样，但若表示形式不一致，那么“不一致”的地方就是“不符点。如果信用证结算下，议付单证存在不符点，开证行或付款行可以拒付。如果出现此情形，卖方陷于被动，结汇成功与否将视买方的信用，面
南风 2016年26期2016-04-14
- 科长没事儿
数量不多也不少，单据、发票等杂七杂八。小刘是个细心的姑娘，经手单据都附标签，再签上自己的名字和日期，就怕出什么问题。我们都夸小刘这招儿好。有时，小刘出去办事，她单据附的标签就由其他同事代签了，也签上自己名字和日期。前两天，小刘整理清单时发现，有几张标签虽然落着自己名，但根本不是自己签的，疑惑了一阵，问邻桌的小张，一看笔体，两人一致认为是徐姐签的字。小刘挺气愤。徐姐这人吧，一直有个小毛病，自己经手的事，她要不是主要负责的，就总是签别人的名儿。没出事还好，一旦
当代工人 2016年3期2016-04-11
- 以教师顶岗实习推动国际货运代理教学的改革创新
改革;业务流程;单据;实践一、货代新单的操作流程(一)在业务下单后，根据货代业务员的业务联系单向客户发邮件，询问是否做柜，尽快提交补料即提单资料的时间，若截单时间较紧张，需提醒客户加急做柜给资料。(二)等待客户提交补料期间，给海外代理先发送一份B/L DRAFT。若客户迟迟未发补料，需再通过邮件催促回复或通过电话催促。客户发来补料后，重新更新FMS货代管理系统的资料，导出HB/L，发给客户工厂核对，客户回复的确认提单OK的邮件需要打印存档。填写注意项目:名
山西青年 2016年5期2016-02-05
- 基于单据控制视角的高校财务内部控制分析
丽 刘英姿基于单据控制视角的高校财务内部控制分析张 丽 刘英姿本文介绍了高校常见的财务单据及应用，阐述了单据控制的合法性、真实性、完整性、准确性、相关性原则，提出了内部表单与外部票据应结合控制，促使单据控制工作规范化的新思路。单据控制；内部控制；高校财务一、关于单据控制和内部控制的相关概念内部控制的概念指单位为实现控制的目标，通过制定一系列制度、实施相关措施和执行相关程序，对经济活动的风险进行防控。内部控制的目标包括：合理保证单位经济业务的合法合规、使用
中国乡镇企业会计 2015年10期2015-01-29
- 识破开证行的单据缺失借口
蔓菁识破开证行的单据缺失借口文/谢英博 编辑/章蔓菁当开证行坚持声称未收到部分单据时，寄出单据的银行应迅速定位问题的症结，积极与开证行进行交涉，并及时采取恰当措施。在信用证结算中，当受益人提交与信用证条款、UCP600的相关适用条款以及与国际标准银行实务相一致的交单时，只要构成相符交单，开证行则须履行其承付的义务。然而在实务中，开证行以未收到信用证项下某些单据为由而拒付或拖延付款的情况频频发生，而寄出单据的银行往往只能依据寄单面函的记录做出判断，在交涉中缺
中国外汇 2015年10期2015-01-02
- 信用证项下单据丢失后
/王莉信用证项下单据丢失后文/熊柳煦 编辑/王莉银行一旦发现信用证项下的单据丢失，应弄清单据在哪个环节丢失，分清责任，保护当事人的利益。单据是信用证结算的核心，更是信用证付款的唯一依据。单据从签发到最终完成使命要经历多次转递：先从制单人手中转递到出口商手中，又由出口商转递给出口方的银行，再由出口方的银行寄给开证行，最后由开证行转交给进口商提货。如何应对单据遗失虽然不常发生，但一旦发生却是一件让银行和企业都很头疼的事情，遇到此类情况，应该如何处理呢？一是积极
中国外汇 2015年10期2015-01-02
- 读懂UCP600未定义用语
有定义，如“装运单据”、“过期单据可接受”、“第三方单据可接受”、“第三方单据不可接受”、“出口国”、“船公司”及“所交单据可接受”等，因此不应在信用证中使用。但实务中，我们在开证申请书以及开立的信用证中还是会经常看到这些用语。有鉴于此，ISBP745在对ISBP681进行增加、修改的基础上，在其第A19条中对这些用语给予了明确、清晰的定义。在国际标准银行实务中，弄清读懂ISBP745的这些规定，了解这些用语的含义，对于制单和审单都非常重要。下面我们来逐一
中国外汇 2015年19期2015-01-02
- 信用证项下迟交单案例分析
限内提交了修正的单据，才能视为“相符交单”。ICC专家相关意见溯源对于受益人交单至信用证规定的保兑行或指定行，是否存在迟交单问题的争论由来已久，且大多依据ICC R416及R480的结论来进行处理。但因此引起的争议仍时有发生。最常见的一种情形是保兑行或指定行在其交单面函中已明确表明，单据在交单期内提交，但交单面函显示的寄单日期却远远迟于信用证规定的交单期限。依据ICC R416的答复，保兑行或被指定行并没有义务在此期限内将单据寄给开证行。那么开证行应如何来
中国外汇 2015年19期2015-01-02
- 正确处理单据的语言
/韩英彤正确处理单据的语言文/查忠民 编辑/韩英彤如信用证规定了所需提交的单据语言，信用证或UCP600要求的数据内容须以该语言显示。《国际标准银行实务》（国际商会出版物645号）（简称“ISBP645”）在第26段就语言问题指出：“根据国际标准银行实务做法，受益人出具的单据应期望使用信用证所使用的语言。如果信用证规定可以接受使用两种或两种以上语言的单据，被指定银行在通知该信用证时，可限制单据使用语种的数量，作为对该信用证承担责任或加具保兑的条件。”如何理
中国外汇 2015年24期2015-01-02
- 单据正副本的确定与副本单据的审核
民 编辑/韩英彤单据正副本的确定与副本单据的审核文/査忠民 编辑/韩英彤UCP和ISBP需要不断地反映制单手段与方法的变化，以便能以更加合理的标准确定单据的正副本性质。UCP600第17条a款规定：“信用证规定的每一种单据须至少提交一份正本。”在信用证实务中，银行在审核单据时如何确定受益人所提交的单据是正本呢？在确定单据是正本或副本时，银行所依据的原则和标准是什么呢？确定单据正副本的基本原则UCP600第14条a款规定：“按指定行事的指定银行、保兑行（如果
中国外汇 2015年22期2015-01-01
- 留存不符点单据剖析
韩英彤留存不符点单据剖析文/廖起平 郭松涛 编辑/韩英彤若单据存在不符点，开证行在拒绝接受或拒绝承付不符点单据前，且在从交单次日起的5个银行工作日内，可以按照通知方式处理，这种方式无论对开证行还是对申请人来说都是最佳选择。在信用证业务中，对不符点单据的处理有一种情况涉及到交单行面函中有明确表明对拒绝接受或拒绝承付不符点单据须留存单据的要求。这种要求在日常业务中有如下两种常见的表述：1、汇丰银行如单据未被接受，请：A）电报通知我们；B）留存单据听候我行指示办
中国外汇 2015年18期2015-01-01
- 有效使用表提不符点和电提不符点
项。受益人提交的单据与信用证条款要求不一致的地方就叫做“不符点”。这种“不一致”主要有两方面：一是单据本身与信用证要求不一致，如货物名称不一样；二是受益人的行为与信用证的要求不一致，如交单时间晚于信用证所规定的期限。判别单证是否一致是以单据的表面所出现的文字或符号的表示形式为依据，如果表示形式不一致，那么“不一致”的地方就是“不符点”。如果信用证下交单存在不符点，那么开证行的权利是什么？按照UCP600第十四条a款规定：按指定行事的指定银行、保兑行（如果有
中国外汇 2015年18期2015-01-01
- 国际贸易中信用证项下非单据条件的判定与处理
注意了信用证中的单据条款，而对一些“非单据条件”或“非单据条款”容易忽视，例如信用证中许多条款都规定了货物运输的方式、商品的包装方式或商品的产地等等，这些都容易造成通过信用证进行交易的双方在结算过程中产生纠纷，通过司法诉讼来解决，甚至导致支付行对我国贸易企业拒付的情况发生，从而给我国的贸易企业带来了严重的经济损失，因此现阶段我们有必要从信用证结算的理论和实务的角度出发，来研究和探讨在国际贸易中信用证项下非单据条件下，我们的外贸企业如何进行正确的判定与恰当的
中国商论 2012年4期2012-07-17
- 论国际贸易中信用证项下非单据条件的判定与处理
础合同的性质是非单据条件出现的根本原因。非单据条件一直以来都是信用证中存在争议的问题，无论是UCP500还是UCP600都没有给予其明确的定义。一般认为，非单据条件是相对于单据条款而言的，是信用证中要求受益人满足某些条件但又没有明确要求提交单据。在实际业务中，信用证中的这些条件不要求任何单据而只是与事实有关。有这样一个的案例：某出口商收到一个信用证在46A中规定：FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADIN
中国商论 2011年21期2011-08-15
- 论国际贸易中信用证项下非单据条件的判定与处理
础合同的性质是非单据条件出现的根本原因。非单据条件一直以来都是信用证中存在争议的问题，无论是UCP500还是UCP600都没有给予其明确的定义。一般认为，非单据条件是相对于单据条款而言的，是信用证中要求受益人满足某些条件但又没有明确要求提交单据。在实际业务中，信用证中的这些条件不要求任何单据而只是与事实有关。有这样一个的案例：某出口商收到一个信用证在46A中规定：FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADIN
中国商论 2011年21期2011-08-15
- UCP600下银行如何处理瑕疵单据
银行如何处理瑕疵单据姚新超对外经济贸易大学依据最新国际结算惯例UCP600第16条的规定，若单据存在不符点，开证银行或有关银行有权拒受这种瑕疵单据，并拒绝承付或议付。UCP600下银行如何处理瑕疵单据对受益人和银行都至关重要，也是与信用证相关的国际惯例规范的重点内容。因此，信用证的当事人和关系人都应对瑕疵单据的处理准则和操作有所研究，充分利用国际惯例赋予的权利，维护自身的利益。一、拒受瑕疵单据是银行的权利而非义务为了维护银行的权益，提高银行参与信用证交易的
对外经贸实务 2010年7期2010-07-29
- 浅析ＵＣＰ６００相关条款的排除或修改
第二受益人提交的单据必须向转让银行提示”，这一条款的主要目的是为了避免第二受益人绕过第一受益人直接交单给开证行，而损害第一受益人的利益。但在实际业务中，很多第一受益人只是贸易代理或拥有进出口权的母公司，反而会引起不便。因此，如果第一受益人要求全额转让，不需支取差价的话，也可以要求进口商开立信用证时排除此条款。再如UCP600第28条规定“保险单据可以援引任何除外条款批注”，倘若进口商不希望受益人提交的保险单据上有任何除外条款，则可在信用证上明确规定排除UC
对外经贸实务 2009年9期2009-10-13
- 浅析ＵＣＰ６００的实施对银行国际结算业务的影响
；UCP500；单据；银行一、前言鉴于信用证在我国的进出口结算中仍扮演着重要角色，其使用者需要很好地学习国际惯例，并根据惯例的修订及时调整其业务操作，以便更好地保护自身利益。为此，笔者对UCP600进行了初步研究和探讨，分析了其较之UCP500所作的重要变动对银行过节结算的影响，以便在实际业务中更好地理解和运用UCP600的条款。二、对UCP600新内容的阐述新的《跟单信用证统一惯例》（UCP600）已经问世。这次修订对UCP500进行大幅改动，第一次系统
中国经贸 2009年14期2009-09-21
- 别轻视非单据条款
齐朝阳信用证中的单据条款与非单据条款存在着一定的关联,在实践中应把非单据条款当作单据条款的延伸部分,或者认为是信用证内容的另一种表现形式加以处理,切不可掉以轻心。非单据条款根据《UCP600》第14条H款的规定,如果信用证含有一项条件,但未规定用以表明该条件得到满足的单据,银行将视为未作规定并不予理会。这就是非单据条款。SWIFT信用证中47A的条款大多是非单据条款。无论是出口商,还是通知行、议付行,对于信用证中规定的非单据条款,通常采取漫不经心的态度。因
中国海关 2009年8期2009-09-17
- 小议ＵＣＰ６００对出口商的影响
了议付是对票据及单据的一种买入行为，是对受益人的融资——预付或同意预付1。UCP600中受益人在议付信用证、延期付款信用证和承兑信用证下均可以从银行获得融资。受益人可以凭借合格的单据到开证行指定的银行进行融资，这对受益人来说也是有利的。在此条件下，受益人可直接要求议付行做议付，而不必通过押汇，即受益人不必与“议付行”订立一份信用证以外的押汇协议，不必为了融资而给银行提供多重担保/抵押，以减少贸易成本以及加速贸易进程。为达到早收汇或融资的目的，就要针对相符交
魅力中国 2009年4期2009-04-10