洗钱
- “跑分”洗钱行为的法律规制
摘 要：“跑分”洗钱为电信网络诈骗、赌博等违法犯罪活动搭建资金流通平台，社会危害性极大。“跑分”洗钱行为人借助新技术手段，故意规避现行法律规定，致使罪名适用存在诸多分歧，打击治理效果难以保证。对此，应灵活运用当前法律规制确立的各项原则，充分结合“跑分”洗钱行为实际和现实危害结果，在审查定性中，正确适用信息网络犯罪的共犯、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪以及帮助信息网络犯罪活动罪，更好实现对“跑分”团伙的有效震慑和打击，努力达成政治效果、社会效果、法律效果
中国检察官·司法务实 2023年2期2023-03-15
- 数字人民币运行中的风险研究
民币；个人信息；洗钱；假币；跨境流通一、数字人民币的含义与特征根据《中华人民共和国中国人民银行法》第十六条、第十八条：中华人民共和国的法定货币是人民币。人民币由中国人民银行统一印制、发行。数字人民币，顾名思义就是中国人民银行发行的数字形式的人民币。数字人民币主要具有以下特征：第一，数字人民币具有人民币的基本属性。首先，传统的人民币具有的价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段等基本职能，数字人民币同样具有；其次，数字人民币与传统的人民币皆由中国人民银行发行，
华章 2023年8期2023-03-14
- 虚拟货币洗钱犯罪打击难点与治理对策
王晓伟【关键词】洗钱 虚拟货币 反洗钱【中图分类号】D92 【文献标识码】A洗钱作为一种具有较大危害性的犯罪形式，严重危害着我国金融秩序和经济管理秩序。我国历来重视对洗钱犯罪的打击惩治，2022年初又在全国范围内开展打击治理洗钱违法犯罪三年专项行动。在持续的高压打击态势之下，各种传统洗钱渠道成本越来越高、难度越来越大，而以比特币为代表的各类虚拟货币交易因其天然匿名性、交易便捷性逐渐成为了新的洗钱渠道，且模式多样、追踪溯源难度极大。对此，加强对利用虚拟货币洗
人民论坛 2022年24期2023-01-23
- 反“洗钱”，英国要求外国人实名买房
“阻止房地产行业洗钱等弊端的高招”。《卫报》报道称，政府打击经济犯罪在执行上存在明显薄弱环节，并有无休止拖延执行的可能。此外，英国金融犯罪顾问巴罗认为，英国政府必须要求英国“公司注册处”加快核实公司信息，否则海外业主仍可通过在英开设离岸公司的方式，提交不实信息，从而逃脱处罚。英国广播公司（BBC）称，包括俄罗斯在内，全世界有许多富豪和企业在英国金融市场和房地产市场合法投资，相关信息有时并不容易取得。英格兰和威尔士的海外企业拥有者信息库表示，持有者为海外企业
环球时报 2022-08-022022-08-02
- 网络虚假交易洗钱的识别技术综述
胡亮摘要：洗钱是金融犯罪的一种，具有隐蔽性强，方式多样与过程复杂的特点，其不仅破坏经济活动的公平公正原则，破坏市场经济有序竞争，损害金融机构的声誉与正常运行，而且洗钱活动通常与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败与偷税漏税等相联系，对国家的政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全构成严重威胁。互联网金融创新的发展使得洗钱方式更加复杂，利用互联网的快捷性进行违法犯罪行为也随之出现，尤其是通过第三方支付平台进行交易的购物网站，使得普通个人账号也能通过虚
科技研究·理论版 2022年11期2022-07-07
- 溧阳警方抓获4名专开银行卡“洗钱”人员
一个盘踞在该市的洗钱团伙，抓获犯罪嫌疑人4名，涉案资金流水达400万元。2021年12月，江苏省溧阳市公安局反诈中心通过工作发现，该市一男子蒋某名下有多张银行卡资金流水金额较大，涉嫌洗钱违法犯罪。根据这一线索，民警经过深入调查梳理，查明蒋某名下共有5张银行卡不仅涉嫌“帮信”犯罪，还通过其本人使用自己的支付账户，以配合提供轉账密码和人脸识别等方式深度参与洗钱，涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得罪。通过对蒋某的侦查，发现他有携带开办的银行卡前往电诈高危地区进行洗钱的特征，初
中国防伪报道 2022年5期2022-06-26
- 电信网络诈骗犯罪办案探析
息网络犯罪活动和洗钱犯罪等。对此，应从嫌疑人所处地位、具体分工、实施行为、利益分配等案件细节着手予以判断认定，进而能够实现对新型电信网络诈骗犯罪精准打击，最大限度保护受害人合法权益。关键词：电信网络诈骗 主从犯 洗钱在当今网络信息快速发展的时代，电信网络诈骗犯罪呈持续泛滥、高速攀升的趋势，作案手段也逐步由电话诈骗向网络诈骗转变，受害群体以老年人居多向以年轻人为主的趋势发展。2018年以来，B市检察机关共办理公安机关移送审查起诉的电信网络诈骗犯罪案件118件
中国检察官·经典案例 2022年11期2022-05-30
- 美国《银行保密法》遵循性绩效审计的借鉴
境地区存在较高与洗钱相关的风险，美国政府问责办公室（the U.S. Government Accountability Office）根据《银行保密法》的要求对该地区银行的遵循情况进行审计。文章首先阐述了美国《银行保密法》的主要规定、银行BSA/AML合规计划的组成部分、监管机构对账户中止和关闭分行的要求；然后分析了审计的目的、依据和目标，并阐述了审计的主要过程和审计的结论；最后总结了对我国相关审计的借鉴和启示。关键词 银行保密法；洗钱；合规审计；美国D
航空财会 2022年2期2022-04-08
- 涉虚拟货币犯罪办案难题及解决路径
非法金融活动 洗钱 支付结算一、涉虚拟货币犯罪基本态势虚拟货币根据性质和特征，可以分为以比特币为代表的区块链技术币（包括以泰达币[1]为代表的与比特币、法定货币锚定的稳定币），以及各类徒有虚名用于诈骗、传销的空气币[2]。（一）以虚拟货币从事非法资金通道犯罪风险不断攀升《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（以下简称《通知》）已明令禁止在我国境内设立虚拟货币交易平台，但比特币、泰达币等境外交易平台仍然大量存在，能够自由兑换虚拟货币。据有关机构
中国检察官·司法务实 2022年2期2022-03-22
- 以洗钱风险为核心的分类评级工作
国人民银行作为反洗钱行政主管部门最主要的非现场监管方式，按照FATF组织“风险为本”1的工作理念，建立以洗钱风险为核心的分类评级工作也顺理成章地成为合理配置反洗钱监管资源的起点。文章借鉴FATF组织对风险为本的监管要求，结合实际工作经验从分析分类评级工作的必要性入手，创新探讨风险为本监管思路下的分类评级工作思路，并对评级结果应用提出积极建议。【关键词】洗钱；风险；监管；分类评级【中图分类号】F830.1一、分类评级工作的必要性（一）全面掌握辖区工作状况为确
国际商务财会 2022年2期2022-03-09
- 辽宁阜新警方成功侦破涉及全国多省“洗钱”大案
多亿元的地下“洗钱”犯罪链条，斩断了一批为电信网络诈骗非法转移犯罪所得的资金通道。这起案件源自2020 年末的一起电信网络诈骗案。被害人李某在网上结识了一名网友，两人很快发展成恋爱关系。在网上接触的过程中，该名网友向李某介绍了一个投资网站，表示可以通过该网站炒外汇赚钱，李某信以为真，在该名网友的诱骗下多次先后向该投资网站进行转账，共计近400 万元，然而待李某想进行提现时，发现该网站网址已失效，李某这才意识到自己被骗了，于是向阜新市局海州分局报案。接到报
中国防伪报道 2022年10期2022-02-22
- 湖北警方攻坚克难破获多起“洗钱”案
举捣毁11 个“洗钱”团伙，查扣冻结涉案资金达8700 余万元。江陵警方历时半年，辗转多地，抓获“洗钱”案犯罪嫌疑人17 名。黄石警方捣毁11 个“洗钱”团伙7 月31 日，湖北黄石阳新警方对外通报，通过专案攻坚，经过3 个多月的缜密侦查，抽调精干警力，分成8 个行动组，辗转全国8 个省份13 个城市，一体化作战，成功攻破“4·22”特大跨境网络赌博案，一举抓获国内涉案人员72 名，扣押涉案电脑主机、U 盾、合同等若干，捣毁“洗钱”团伙11 个，累计依法查
中国防伪报道 2022年10期2022-02-22
- 福建福州警方成功摧毁一条黑灰产业链抓获“洗钱”团伙成员25 名
灰产业链，抓获“洗钱”团伙成员25 名。该犯罪团伙成员的平均年龄26 岁，其中年龄最小的仅20 岁。频繁换窝点“跑分”4 月15 日，仓山分局通过前期侦查，发现一条重要线索。“今年4 月初，我们接到城门派出所社区民警提供的情况，称有几名年轻人形迹可疑。”民警说，这几人在40 余天的时间里，连续租赁了11 处房屋。通过进一步侦查，民警逐步摸清了该团伙的组织架构，以及违法犯罪的证据。据民警介绍，这伙嫌疑人利用银行账户或支付平台代收款并转账，为网络赌博、电信网络
中国防伪报道 2022年10期2022-02-22
- 互联网金融反洗钱监管的难点与建议
性等特点，极易被洗钱分子利用，互联网金融领域潜在的洗钱风险，对反洗钱监管部门提出了更大的挑战。如何对互联网金融领域进行反洗钱监管，是当前反洗钱监管部门亟待解决的重要问题。关键词：互联网金融;洗钱;反洗钱监管本文索引：孔繁琦.互联网金融反洗钱监管的难点与建议[J].中国商论，2022（01）：-096.中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2022）01（a）--03当前，我国互联网金融的快速发展，具有去介质化、范围广、低成本、
中国商论 2022年1期2022-01-15
- 虚拟资产洗钱与非法交易风险及监管对策
捷性，正好符合了洗钱和非法交易等犯罪分子的胃口，导致了以比特币为代表的虚拟资产大量被用于洗钱和非法交易;这给政府监管部门带来了新挑战。由于虚拟资产是新生事物，监管部门对虚拟资产洗钱与非法交易的手段、方法、机制、策略了解不够深入，而且人们对其危害重视程度不够，导致虚拟资产的监管非常不完善。即使现在我国全面禁止了虚拟资产，但全面禁止只能防堵洗钱与非法交易之外的其它风险，而无法堵住洗钱与非法交易的问题。关键词：虚拟资产;洗钱;非法交易;风险;监管一、引言近期（2
科学与生活 2021年25期2021-12-02
- 网络洗钱犯罪的刑事规制
技术的快速发展，洗钱犯罪行为人依托于金融科技的发展和新出现的金融产品，衍生出翻新变化和日趋复杂化的洗钱犯罪手段，这不仅对传统的反洗钱法律机制带来挑战，而且导致在办理洗钱刑事案件司法实践中出现许多新问题。对此，我们应在司法观念上进一步提升打击洗钱犯罪重要性的认识，在抓住洗钱本质特征的基础上，辩证地确立打击网络洗钱犯罪的司法理念，透过网络外在的表象来进行穿透式的审定，并且结合网络洗钱的特性来予以刑事规制。关键词：互联网 洗钱 国家安全 金融行动特别工作组（FA
中国检察官·经典案例 2021年7期2021-11-28
- 涉比特币领域犯罪问题审视与司法应对
产业 非法集资 洗钱自中本聪首次提出比特币的概念以来，比特币俨然成为全球关注度最高的虚拟货币，其交易价格一路暴涨，更多人加入到炒币大军中。在人们普遍认知欠缺、法律规制不足、监管应对乏力的背景下，该领域违法行为日渐高发，犯罪新型化愈加显著，社会危害性日益突出，已经对公民财产权益、社会公共秩序造成严重负面影响。近五年来海淀区人民检察院受理涉比特币类案件共计14件15人，涵盖非法控制计算机信息系统罪、非法获取计算机信息系统数据罪、敲诈勒索罪、掩饰隐瞒犯罪所得罪、
中国检察官·经典案例 2021年5期2021-11-27
- 注册会计师反洗钱审计研究
经济不断发展，反洗钱的工作也逐渐受到各方的关注，在互联网和第三支付方式快速发展的背景下，洗钱的手法也越来越难以发现。反洗钱工作作为一个复杂的系统工程，需要各方监管力量的紧密配合，形成一条反洗钱的完整链条。在这个行业链上，注册会计师审计对于反洗钱工作有其应该存在的必要性。但根据目前我国反洗钱审计的发展现状来看，注会审计有关制度不够完善。面对现状的挑战，应该如何解决现实问题，是一个亟待解决的问题。关键词：洗钱;反洗钱;注会审计一、反洗钱的相关理论（一）注册会计
商业2.0-市场与监管 2021年1期2021-09-10
- 走私洗钱犯罪的法律适用
（十一）》将“自洗钱”纳入刑法单独评价，因走私犯罪的复杂性，辨析不同走私犯罪情形的犯罪所得，更能准确评价针对犯罪所得的后续处置行为。应全面评价上游走私犯罪行为，以厘清上下游犯罪边界。目前，在没有特别规定将上游走私犯罪和下游洗钱犯罪原本应数罪并罚的情形拟制为“择一重”处罚的情况下，对二者应数罪并罚。关键词：走私 犯罪所得 洗钱 数罪并罚一、走私犯罪与洗钱罪走私犯罪是刑法分则中有关走私的统称，洗钱罪是为了掩饰、隐瞒（以下简称“掩隐”）走私等特定七种犯罪所得及其
中国检察官·经典案例 2021年11期2021-03-22
- 泰警扣押6只“洗钱”猫
方怀疑它们被用来洗钱。这6只纯种猫价值数千美元，分别是5只苏格兰折耳猫和1只孟加拉猫。报道称，除了扣押这6只猫以外，警方还逮捕了一名女毒贩，扣押了该毒贩居住的房屋和汽车。据悉，该女子已被通缉数月。警方表示，这些猫将会被公开拍卖，除非犯罪嫌疑人能自证清白，才能将猫和其他财产悉数归还。该拍卖计划在泰国引发不少争议。当地动物保护组织公开反对这种做法，认为这会让这些猫再次被商业化，并要求警方将这些猫送到收容所，让收容所帮助它们找到新家。当然，也有网民支持称，“任何
环球时报 2021-03-182021-03-18
- “炒鞋”热潮背后的金融与法律风险
：运动鞋;期货;洗钱;交割;监管基金项目：国家级立项大学生创新创业训练计划项目“炒鞋”热潮背后的金融与法律风险”（ 项目编号： 202011540001）一、“炒鞋”热潮的背景（一）鞋商两大巨头耐克、阿迪达斯简介当今全球最著名的两个体育用品制造商，一个是美国的耐克公司，另外一个是德国的阿迪达斯公司。两大制造商生产的体育用品涵盖服装，鞋类，运动器材等多个体育细分领域，在国际上享有很高的知名度。上个世纪90年代起，两大运动品牌市场为了开阔海外市场，纷纷把眼光投
中国民商 2021年2期2021-03-12
- 第三方支付洗钱：特征、风险、惩治困境及应对
。由于第三方支付洗钱这一新型犯罪形式具有高隐蔽性、高技术性、低风险性、跨地域性等特征，进而造成第三方平台上以自我关联的虚假交易、利用技术漏洞境外转移资金、利用监管空白漏洞非法套现等洗钱风险;而我国现有法律法规滞后、平台责任缺位与运行失范、侦查和取证困难、信息交流与合作不足等问题，给我国的反洗钱工作带来了极大困难。为此，应当从我国第三方支付洗钱的现实出发，健全相关法律法规体系，完善侦查方式和举报奖励体系，加强国内与国际的信息交流合作机制建设等措施，强化第三方
重庆社会科学 2020年10期2020-12-28
- 广州白云警方打掉利用数字货币为电信网络诈骗“洗钱”的团伙
金流向，骗子与“洗钱”犯罪团伙勾结，想尽办法转移赃款。广州白云警方打掉了白云区首个利用数字货币为电信网络诈骗“洗钱”的团伙，抓获嫌疑人共12名，缴获电脑、手机、银行卡、u盾等涉案物品，斩断了这一“洗钱”犯罪链条。投资10万元返4万元 追投300万元全落空A先生算是個小有所成的生意人，经常关注一些投资相关的消息。2019年11月，A先生在浏览某微信公众号推文的时候，扫码加入了一个投资微信群，群里经常有人发布一些所谓的“利好消息”。A先生关注了一段时间以后，被
中国防伪报道 2020年9期2020-11-28
- “洗钱”传闻令汇丰股价大跌
》21日称，受“洗钱”传闻影响，在香港上市的汇丰控股股价当天下跌5.33%，跌至25年来的最低点。当天，牵涉其中的渣打银行等股价也大跌。受国际大行“洗钱”传闻影响及多国疫情恶化引发经济封锁担忧，美股21日开盘大跌，道指跌幅近3%。报道称，国际调查记者联盟（ICIJ）和美国新闻网站BuzzFeed公布的报告显示，汇丰银行、摩根大通、德意志银行、渣打银行和纽约梅隆银行自1999年至2017年间曾进行许多可疑交易，帮助客户洗钱超过2万亿美元。根据调查，这些银行交
环球时报 2020-09-222020-09-22
- “洗钱”离我们有多远？
她汇理财“洗钱”一词，似乎只有在刑侦题材的影视剧中才能听到。可是，“洗钱”真的离我们很遥远吗？不然。在一些不经意的“兼职”当中，或许就暗藏了“洗钱”的陷阱。小君刚到公司，就迫不及待地宣布了一个喜讯：“我终于要摆脱‘月光美少女的人设啦！靠着天上掉下来的一份完美兼职，我要发财了！”MsC有些不相信：“天天忙成狗，还有空儿兼职？”小君得意地说：“看，我昨天收到一条短信，求租微信号和支付宝账号。对方已经和我谈好了，每天给我100元，你算算，一个月啥都不干，躺着收3
婚姻与家庭·婚姻情感版 2020年4期2020-04-16
- 互联网时代洗钱罪的转变
词 互联网金融 洗钱 洗钱罪 原生罪本犯基金项目：本文系澳门科技大学基金会资助的《澳门金融犯罪与监管法律制度研究》（项目编号：FRG-18-035-FL）。作者简介：张晓晗，澳门科技大学法学院博士。中图分类号：D924.3 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.201
法制与社会 2019年32期2019-12-10
- 论第三方支付洗钱的防控措施
也降低了不法分子洗钱犯罪的违法成本，拓宽了洗钱渠道，使得侦查机关追查洗钱犯罪的难度加大。本文结合我国第三方支付洗钱犯罪的发展现状及防控难点，探讨第三方支付洗钱犯罪的防控措施。关键词：第三方支付;洗钱;防控中图分类号：D924.33 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2019）26-0022-03作者简介：唐玉琪（1970-），女，研究生，福建警察学院，副教授，研究方向：经济犯罪侦查。一、第三方支付的基本概况（一）第三方支付的概念及
法制博览 2019年9期2019-10-23
- “洗钱”不成终获罪
收益，即常说的“洗钱”。林某某认为这是一个赚大钱的好方法，可以“人在家中坐，钱财滚滚来”。2018年底，林某某通过QQ群搜索关键词，购买了大量“四件套”（即银行卡、U盾、银行卡密码、身份证复印件），同时购买了多部手机和笔记本电脑。为了方便后续交易，林某某在购置的手机上一一申请支付宝账户，并将其与买来的银行卡账号绑定。随后，林某某租借房屋作为办公地点，筹划成立公司，并邀请三个发小与他共谋大事。最后，林某某着手向博彩公司、赌球公司发出“合作”邀请，正式开始自己
检察风云 2019年16期2019-08-29
- 浅析互联网金融洗钱的风险及防范对策
多的风险，互联网洗钱也因此诞生。本文重点分析了互联网金融洗钱的历程，对互联网金融的概念及业务种类进行了介绍，分析了互联网金融洗钱存在的风险，提出了相应的防范对策。【关键词】互联网金融 洗钱 风险 防范0前言自从互联网产生之后，金融业与互联网开始融合，各大金融行业通过互联网向用户提供金融产品，但是互联网发展之初，各项性能较差，因此对于金融机构来说仅仅是作为一种宣传的渠道。但是随着近几年互联网技术的发展，带宽增加，网速越来越快，各项性能也随着提高哦，金融机构能
商情 2019年37期2019-08-21
- 留学生私下换汇，谨防陷入“洗钱”陷阱
生因被怀疑涉嫌“洗钱”，导致他们的银行账户被冻结。使馆还提醒相关留学生积极配合英方调查，通过法律途径维护自身正当合法权益。据了解，一些在英留学生私下从不明身份人员手中买入英镑，再通过国内账户将人民币转给对方，类似活动不仅非常频繁，交易金额也越来越大，引发英方相关机构关注。据当地媒体报道，英国国家经济犯罪中心调查发现，这些中国留学生的英国银行账户存在很多可疑的共性，总额高达360多万英磅，其中大量来源不明，很可能是犯罪所得或将被用于非法行为，类似地下交易明显
环球时报 2019-03-112019-03-11
- 第三方支付机构洗钱风险探析
讨第三方支付机构洗钱风险的控制举措。关键词： 第三方支付 洗钱 风险控制 举措电子商务的发展呈现出蓬勃的态势，第三方支付应运而生，其作为一种新型的支付手段，凭借自身优势，让支付变得更加快捷高效，因此备受人们的关注。第三方支付平台以虚拟的网络平台作为依托，具备交易隐蔽的特征，其中也隐藏着较大的洗钱风险。一、第三方支付洗钱的基本概述（一）概念所谓的借助于第三方支付洗钱，重点是指某些不法分子借助于电子商务平台以及第三方支付的相关特征，掩饰并隐瞒走私贩毒及贪污受贿
时代金融 2019年34期2019-01-11
- 保险公司客户身份识别和洗钱风险管理
能大力打击和预防洗钱犯罪，同时对保险公司自身的风险防范和业务管理具有良好的促进作用。本文介绍客户身份识别工作的必要性，探讨了保险公司客户身份识别和洗錢风险管理的现状并提出相关建议。关键词 保险公司 身份识别 洗钱 风险管理一、客户身份识别的特征（一）对象的确定性从市场交易与金融监管层面看，客户具有双重身份，即一方面客户是市场交易的主体，另一方面又是保险公司等金融机构的监管的对象。故客户身份识别的对象应当是与保险公司建立业务关系或进行交易的客户，既包括直接与
现代企业文化·理论版 2018年13期2018-12-20
- 互联网支付机构非面对面交易的客户识别与风险控制
跨地域性，已成为洗钱犯罪分子利用的主要渠道之一，如何履行好。了解你的客户。义务，加强对非面对面客户身份的有效识别和控制，对发挥好反洗钱屏障作用至关重要。本文通过分析非面对面业务中客户身份识别的主要特点以及存在的主要问题，进而针对客户身份识别与風险控制提出相关建议。关键词：非面对面交易 客户识别 洗钱 风险控制 欺诈一、互联网支付机构在非面对面业务中面临的挑战互联网支付领域的非面对面业务主要指客户通过现代化的科技设备或智能移动终端在卡片不存在的环境下进行一宗
消费导刊 2018年4期2018-11-16
- 第三方跨境支付风险亟待关注
在外汇监管风险、洗钱风险及信息泄漏风险等。现分析存在问题及风险，结合实际，提出相应的工作建议。[关键词]第三方跨境支付 外汇监管 洗钱一、第三方跨境支付发展现状国家外管局在2013年9月底公布第一批17家支付企业获得跨境支付牌照，2014年下发第二批5家支付企业。截止2016年6月，共发放28张跨境支付许可，区域主要集中在北京和上海。2015年，国家外管局发布《关于开展支付机构跨境外汇支付业务试点的通知》和《支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见》，在全国范
商情 2018年39期2018-09-29
- 互联网金融时代洗钱和反洗钱防御机制文献综述
成为犯罪分子实施洗钱行为的便捷通道。本文结合互联网的发展现状，分析互联网交易下金融行业洗钱出现的必然性、洗钱方式、反洗钱挑战，进而总结防御策略，探讨如何建立和完善互联网金融洗钱防范机制。关键词 互联网金融 洗钱 反洗钱互联网在影响和改变人们生产生活方式的同时，也拓展到了金融领域，形成了一种新兴的金融业务模式——互联网金融，并迅速在我国蓬勃发展。然而，在互联网金融优化资金融通、超越时空界限、降低交易成本的同时，也因其隐蔽性、虚拟性、复杂性和跨区域性等特征为犯
经营者 2018年10期2018-09-12
- 在审计视角下“反洗钱”问题的分析及对策
李彬鉾摘 要：洗钱，指的是将犯罪或其他非法手段所获得的金钱或伪钞，经过合法金融作业流程之类的方法，以“洗净”为看似合法的资金。洗钱常与经济犯罪、毒品交易、恐怖活动及黑道等重大犯罪有所关联，也常以跨国方式为之。本文首先就洗钱的手法及危害进行研究分析，其次探索反洗钱的现状，必要性和相应的作用，最后探讨了反洗钱审计的重点以及面临的挑战关键词：洗钱；反洗钱；审计难点；反洗钱审计一、“洗钱”的手法及危害（1）洗钱的手法洗钱的手法多种多样，常见的洗钱手法有：①现金走
大东方 2018年3期2018-09-10
- P2P网络借贷平台利益联盟与寻租套利洗钱①
暴利工程寻租套利洗钱成为可能，这不利于P2P网络借贷平台参与主体的健康发展。为此，有必要对P2P网络借贷平台利益联盟与寻租套利洗钱模式进行深入研究。关键词：P2P 利益 联盟 寻租 洗钱中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2018）04（c）-037-021 P2P网络信贷主体的非对等地位与利益联盟P2P网络信贷的构成要素及其利益分析上看，P2P网络信贷的构成要素包括：借出方、借入方、P2P网络信贷平台。从需求角度来看，
中国商论 2018年12期2018-07-12
- 浅析我国对互联网金融洗钱的监管
的经济犯罪，例如洗钱犯罪。互联网金融的迅速发展，为我们的生活在金融方面提供更加便利和有针对性的服务和产品的同时，增加了洗钱犯罪的方式，使跨境洗钱变得更加容易，监管也更困难。我国洗钱规模庞大、方式繁多。除了传统的赌场洗钱和通过地下钱庄洗钱之外，随着互联网金融的发展，犯罪分子利用网络洗钱已经成为新的趋势。【关键词】互联网 金融监管 洗钱一、互联网金融反洗钱的现状比特币是一种电子数字货币，具有流动情况不经过银行的系统，没有统一的管理中心、不受第三方监督，交易完全
商情 2018年14期2018-05-31
- 我国洗钱行为的现状与规制
摘要：洗钱这样的活动，对于社会的危害是非常大的，扰乱社会秩序，破坏经济秩序，危害人民的生活安定。我国在规制洗钱方面也做出了许多的努力，相关机关相互配合，打击洗钱活动，维护社会的安定。洗钱的方式多种多样，国际化程度越来越嚴重。因此，加强洗钱的监管势在必行。在规制洗钱方面，我国相关部门做出了相当大的努力。人大积极立法，规制洗钱活动。我国也加入了一些国际条约，加强国际间的合作，对于打击洗钱活动也是起到了积极的作用。关键词：洗钱;洗钱方式;洗钱的原因;洗钱特点;规
当代旅游 2018年9期2018-04-23
- 当前社会对洗钱认识的几点误区
结合《刑法》对“洗钱罪”的定义，从洗钱上游犯罪、是否可以“自洗”、如何界定“明知”、洗钱未遂是否犯罪等几方面进行阐述，澄清了对“洗钱”认识的几种常见误区。关键词：洗钱；上游犯罪；误区近年来，“洗钱”字眼泛滥，从“地下钱庄非法洗钱”到“中国银行帮客户洗钱”等新闻屡现报端。事实上，多数媒体对“洗钱”字眼的运用并不准确，在一定程度上反映了当前社会对洗钱犯罪的认识存在一定误区。对于“洗钱罪”的定义，我国《刑法》第一百九十一条有明确规定。根据该定义，我们可以澄清以下
财会学习 2018年10期2018-04-09
- 论我国洗钱行为现状
济发展的浪潮中，洗钱这样的违法行为也随着世界经济的发展而出现，到底什么是洗钱呢？我国对于洗钱罪的界定是明知是黑社会性质的组织犯罪，毒品犯罪、恐怖活动的犯罪、走私犯罪、贪污贿赂的犯罪、破坏经济金融管理秩序的犯罪、金融诈骗的犯罪的所得及其收益，而隐瞒、掩饰其来源和性质的行为。改革开放以来，随着对外交流的加强，洗钱的行为方式也随之多样化，国际化，有组织化，更加隐蔽。本文从我国洗钱罪的现行方式入手，分析多样的洗钱方式，以及对于如何规制洗钱活动提出一些粗浅的建议。本
当代旅游 2018年8期2018-02-19
- 保险业金融机构互联网保险业务存在的洗钱风险及建议
联网保险业务在反洗钱客户身份识别、可疑交易识别、分析方面存在的问题，提出相关的解决建议。【关键词】互联网保险 洗钱 客户身份识别 可疑交易随着互联网技术的发展，各领域业务互联网化成为社会发展的趋势，保险业金融机构也不例外，纷纷依托互联网拓展保险业务。对于该类非面对面业务，在客户身份识别，可疑交易识别、分析等方面存在诸多问题，存在较大的洗钱风险隐患，亟待关注。一、基本情况目前遵义市共有保险业金融机构25家，其中寿险10家，产险15家，开展互联网保险业务的有1
时代金融 2018年3期2018-02-07
- 我国反洗钱工作的相关问题研究
随着《金融机构反洗钱规定》和《中华人民共和国反洗钱法》的推行，我国的反洗钱工作取得了突破性的进展。然而，反洗钱工作仍然不容小觑，毕竟在科技高速发展的今天，洗钱活动越发隐秘，犯罪手法多种多样。对此，本文分析了我国反洗钱工作中出现的问题，并提出了相应的应对策略。关键词 洗钱 反洗钱 金融监督 反洗钱法律法规 反洗钱行业规则一、前言所谓“洗钱”，指为了达到掩饰犯罪收入的来源、性质、处所之目的，利用法律法规制度等方面的漏洞，以及金融机构工作人员较低的业务素质等，进
经营者 2017年11期2017-11-29
- 自由贸易试验区内的洗钱犯罪风险及其防范
分子青睐的目标，洗钱犯罪尤为如此。在自贸区便利的环境和制度条件下，行为人通过货币走私、跨境资金流转和人民币自由兑换、空壳公司和前台公司、离岸公司和离岸贸易等方式洗钱的风险进一步加大，主要原因在于自贸区的政策优惠和宽松监管易被洗钱分子利用，自贸区反洗钱经验不足且反洗钱监管合作机制操作难度大。为了使反洗钱工作在自贸区更好展开，需要统一并完善我国当前关于洗钱犯罪的刑事立法，建立洗钱犯罪的财产扣押、没收制度，确立“风险为本”的反洗钱监管模式，强化自贸区内特定非金融
犯罪研究 2017年5期2017-11-21
- 互联网视野下洗钱犯罪研究
着互联网的发展，洗钱已经从传统的洗钱方式转化为网络洗钱。网络洗钱犯罪是指利用计算机互联网等网络技术，将非法所得的财务进行隐瞒或者掩饰，并使之成为表面上的合法所得的一类犯罪的总称，对国家的经济财产危害较大。本文就互联网视野下洗钱犯罪进行研究，首先对网络洗钱进行概述，然后分析网络洗钱的行为，最后，详细阐述互联网视野下洗钱犯罪立法完善。为打击互联网洗钱提供资料依据。关键词：互联网；洗钱；犯罪；立法经济的不断进步，互联网技术也得到突飞猛进的发展，为人们的生活带来了
卷宗 2017年29期2017-11-06
- 浅析中国金融反洗钱工作的困境及对策
金融犯罪，提高反洗钱技能越来越重视。中国金融机构反洗钱工作目前尚处于起步阶段，面对层出不穷的洗钱新手法，存在巨大挑战。本文从银行卡境外刷卡超千需要上报这一新规引言，分析当前金融机构所面临的反洗钱困境，借鉴国外先进经验，探讨如何更快更有效的开展落实反洗钱工作，并提出相应对策建议。【关键词】境外刷卡；洗钱；互联网金融；反洗钱；金融机构一、引言为完善银行卡境外交易统计、维护境外交易秩序，2017年6月外汇局发布通知，自9月1日起，境内发卡金融机构向外汇局报送境内
智富时代 2017年9期2017-11-04
- 利用第三方支付平台洗钱犯罪的特点及防控对策
用第三方支付平台洗钱犯罪具有隐蔽性、便捷性、跨境性、巨额性、打击处理难度大等特点，在详细分析其特点的基础上，提出加强客户身份识别、保存交易记录，监控资金流、加强反洗钱监管的跨境合作、加强沉淀资金管理、修订完善第三方支付行业相关法律法规、加强侦查协作防控措施等建议对策。[关键词]第三方支付；洗钱；身份识别；侦查洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，而采取各
法制与经济·上旬刊 2017年7期2017-09-20
- 贪贿资金追缴问题研究
会和中国刑法皆以洗钱犯罪作为贪贿犯罪的下游犯罪加以严控，力求用此刑法规范约束犯罪行为。国内从刑法修正案（六）到刑法修正案（九）历经修订，都彰显了以洗钱犯罪控制贪贿犯罪，恢复社会公平正义的立法宗旨。国际社会的《联合国反腐败条约》对涉贪贿洗钱控制也给予了详尽规定。但是司法实践适用不足也是不争的事实，从案例实证剖析到司法解释阐述运用，呈现出现实需求紧迫和追缴收益失衡，追缴网络严密和追缴难度日增的矛盾。究其原因，理论研究、立法、执法、司法和国际合作皆有可提升完善空
犯罪研究 2017年1期2017-03-16
- 互联网金融中的洗钱风险及其防范
何萍内容摘要：洗钱，作为一种隐瞒或掩饰犯罪收益并使之表面合法化的活动，其存在的历史不足百年，但其发展的势头异常迅猛。随着传统洗钱的方法和手段层出不穷，洗钱活动几乎无处无在。在互联网金融蓬勃发展的今天，当反洗钱措施的不断加强，传统的洗钱犯罪方法的弊端日益明显时，犯罪分子依托互联网平台，利用互联网金融进行洗钱却有得天独厚的优势。为了应对洗钱活动的发展演变，反洗钱措施也在不断更新变化。金融行动特别工作组反洗钱的40项建议于1996年、2003年、2012年被修正
犯罪研究 2017年1期2017-03-16
- 互联网第三方支付平台反洗钱监管研究
联网虚假交易进行洗钱是金融行动特别工作组以及各国反洗钱有关部门共同面临的重要课题。防控网络洗钱应全面地设计、完善监管机制，从技术监测方面，搭建符合互联网第三方支付特点的反洗钱监测预警系统具有可行性和必要性。从法律监管方面，我国更须尽快完善反洗钱法律体系，补充、修正现行反洗钱法律制度的不足与缺陷，应对网络交易快速增长和全球经济一体化趋势下的新型网络洗钱犯罪的新动向、新特点、新挑战，取得更好的反洗钱监管成效。关键词：互联网 第三方支付平台 虚假交易 洗钱 算法
经济师 2017年1期2017-02-27
- 银行卡倒卖暗藏“洗钱”陷阱
银行卡倒卖暗藏“洗钱”陷阱文 叶朗极具私密性的银行卡竟被当成商品公开买卖,并已形成收购、开办、销售、使用的“灰色产业链”,为诈骗、行贿受贿、洗钱、偷税漏税等非法活动打开了方便之门。面对身份证管理存漏洞、打击成本高等难题,一些专家建议,要斩断银行卡非法买卖“灰色利益链”,不仅需要通过完善法律法规、明确相关部门职责、加强网络监控等方式加强监管力度,更需要多部门密切配合,形成打击合力。非法买卖按照相关规定，银行卡仅限持卡人本人使用，不得出租和转借。然而，极具私密
中国防伪报道 2017年7期2017-01-26
- 数字货币的国际监管经验与启示
国际监管；模式；洗钱欧洲银行业管理局（EBA）称数字货币为“虚拟货币”，并将其定义为“价值的数字化表示，可作为支付手段，也可以电子形式转移、存储或交易”。数字货币本身不是物理实体，也不是以物理实体为载体的货币，而是用于网络投资、交易和储存、代表一定量财富的数字化信息，主要包括比特币、莱特币、比特股等。由于数字货币成本低、便捷及安全性高，受到多国认同。然而，数字货币存在一些弊端，易引发金融风险，现阶段，各国陆续出台不同的监管政策，对数字货币严格管理。其监管经
对外经贸实务 2016年12期2016-12-22
- 证券公司内幕交易洗钱特殊性辨析
市场最主要的一种洗钱形式，因此研究证券公司内幕交易洗钱行为，具有重要的理论价值和现实意义。本文通过法理分析和案例统计，对内幕交易洗钱的特殊性进行总结辨析，并从证券公司视角进一步提出了内幕交易监测措施的完善建议。关键词：内幕交易；洗钱；上游犯罪一、内幕交易概述随着金融市场和金融创新的发展，证券市场由于其流动性高、交易资金量大、交易品种繁多、金融工具复杂等特征，已成为洗钱又一重要领域。证券公司在履行其反洗钱义务和责任时，大量的内幕交易被发现。根据中国证监会公开
西部金融 2016年8期2016-12-19
- 抑制证券业洗钱风险的难点与对策
交易等问题，常为洗钱犯罪提供了方便之门，其后果不容忽视。本文从证券行业特点入手，分析证券业潜在的洗钱风险，提出反洗钱的难点和应对方法。 【关键词】证券业 洗钱 对策近年来洗钱犯罪行为日益猖獗，不法分子为掩饰其非法收入、逃避监管和追查，通过不同的方式和渠道对违法所得进行洗白。证券行业因其具有参与者众多、交易品种复杂、资金交易规模巨大、流动性高、价格形成机制复杂等特点，容易逃避司法机关追查，为洗钱等违法犯罪活动提供了方便之门。此外，相对于银行业，证券业反洗
时代金融 2016年29期2016-12-05
- 关于微信支付的洗钱风险与防范对策
效益的同时，也给洗钱犯罪分子的违法活动提供了很大的空间。文章对微信支付业务发展的基本情况及微信支付业务中存在的洗钱风险进行了分析，提出相应的监管建议。关键词：微信支付 洗钱 风险 防范中图分类号：F830.4 文献标识码：A文章编号：1004-4914（2016）10-204-02一、微信支付的概念和特点1.微信支付的概念。微信支付，是由腾讯公司开发的移动社交通讯软件微信及第三方支付平台财付通联合推出的移动支付平台，为微信用户及商户提供的第三方支付服务，微
经济师 2016年10期2016-12-03
- 我国反洗钱法律制度的完善研究
摘 要：洗钱始于二十世纪二十年代，洗钱危害国家的经济安全和社会安全，其社会危害性已经受到大多数国家的重视。我国已经有了相应的刑事立法并且签订了一些国际性条约，但是刑事立法还不完善、部门规章滞后、缺乏有效的国际合作。在国际上，洗钱犯罪已经涉及到几乎所有国家和地区，国际上一些主要国家已经采取了有效的措施，我国应该积极借鉴。面对此种严峻的国际形势，我国应该加紧完善我国的反洗钱法律制度。本文就上述问题进行了剖析并提出了完善建议。关键词：洗钱；反洗钱；法律制度；完善
职工法律天地·下半月 2016年10期2016-11-30
- 闫永明：“洗钱”、和解与引渡可能
吴丽玮“洗钱”与4300万元新币的和解在被禁止进入新西兰赌场两年之后，闫永明通过律师向奥克兰警方发出抗议，对他资产的冻结期限是否过长，同时对他的禁赌令是否可以终结。要知道他可是赌场里的VIP客户，曾在Sky City赌场里82分钟输掉500万元新币（约合2100万元人民币），这条新闻登上了当地最大的英文报纸《新西兰先驱报》。报道中写道，这位在赌场二层拥有VIP包房的大豪客。“在一些时候，赌博筹码甚至能出到最高限制10万元新币。很少有人这样做，他的出手在赌场
三联生活周刊 2016年37期2016-09-09
- 论洗钱罪
摘要]文章在阐述洗钱罪的定义、构成、特点、途径、立法状况的基础上，就洗钱犯罪的不足和完善现状进行了分析，并提出了一些完善的建议。[关键词]洗钱；洗钱犯罪；贩卖毒品[DOI]101.3939/jcnkizgsc20162.72.4.2洗钱犯罪是一种具有严重社会危害性的新型犯罪，对其进行必要的法律调整具有重要的意义。在我国的现有法律体系中对洗钱罪有一些规定，但存在很多不足，需要完善。只有这样才能更好地遏制洗钱犯罪。1洗钱犯罪的概念及特征洗钱（moneylaun
中国市场 2016年27期2016-07-16
- 互联网保险洗钱风险及防范对策研究
发展过程中蕴藏的洗钱风险，是当前亟待解决的课题。本文通过对当前互联网保险背景的介绍，从反洗钱制度建设、运营模式、资金划转等方面，分析其中隐含的洗钱风险，提出强化法律约束、有效规范市场、构建洗钱风险防控体系、强化互联网保险信息安全等意见和建议。关键词：互联网保险；洗钱；风险一、互联网保险的定义与发展状况（一）互联网保险的定义作为对传统保险的一次革命，互联网保险至今尚未有一个统一的概念。中国保监会2014年4月15日在官方网站发布的《关于规范人身保险公司经营互
西部金融 2016年4期2016-06-08
- 信用证贸易融资业务洗钱风险探析
融资业务潜藏极大洗钱风险，应引起高度重视。本文梳理总结了信用证模式下主要贸易融资洗钱类型的操作方式和特点，分析了导致贸易融资工具被利用洗钱的原因，并从信用证国际规则设计、涉贸部门协调合作、商业银行完善内控和强化审核等方面提出了预防和遏制贸易融资洗钱的相关政策建议。关键词：信用证；贸易融资；洗钱中图分类号：F830 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）009-000-01信用证作为国际贸易传统的支付工具之一，在促进国际贸易结算和融资方面发
现代经济信息 2016年9期2016-05-24