我国反洗钱工作的相关问题研究

田玉

摘 要 随着《金融机构反洗钱规定》和《中华人民共和国反洗钱法》的推行，我国的反洗钱工作取得了突破性的进展。然而，反洗钱工作仍然不容小觑，毕竟在科技高速发展的今天，洗钱活动越发隐秘，犯罪手法多种多样。对此，本文分析了我国反洗钱工作中出现的问题，并提出了相应的应对策略。

关键词 洗钱 反洗钱 金融监督 反洗钱法律法规 反洗钱行业规则

一、前言

所谓“洗钱”，指为了达到掩饰犯罪收入的来源、性质、处所之目的，利用法律法规制度等方面的漏洞，以及金融机构工作人员较低的业务素质等，进而把这些通过各种不正当渠道和方式获得的收益改头换面，从形式上将其合法化的一种行为或过程。近年来，我国相继颁布了一系列法律法规来遏制洗钱犯罪，如《反洗钱和反恐怖融资管理办法》《金融机构反洗钱规定》《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》等，收效甚佳，但是力度还需加强，法律法规的建设依旧存在一些问题，这其中最为突出的就是金融机构反洗钱的激励机制建设以及法律法规机制建设。二者的有机结合，才能充分发挥反洗钱职能，逐步形成打击洗钱犯罪的高效率、高规模机制。本文主要包括以下几个内容：一是表明针对洗钱所制定的相关法律制度，对我国反洗钱工作体系的完善起到了积极的作用；二是阐述国家财政收入和一些国有资产流失的相关问题，并提出相关策略，继而维护国家信用基础和财产安全。

二、我国反洗钱工作的现状和存在的问题

（一）我国反洗钱工作现状

20世纪80年代起，我国境内洗钱活动日益猖獗，再加上国内金融企业机构多种多样，无序竞争较为明显，而且金融领域较其他领域所占比重较大，这样给了洗钱活动一个可乘之机。2003年，中国人民银行颁发了《人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法》（即“一个规定，两个办法”）和《金融机构反洗钱规定》，正式拉开了我国运用法律武器限制资金交易、防范洗钱活动的帷幕，依法治理行动就此开展。2006年和2007年相继重修修订并颁布了《金融反洗钱规定》《人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法》《金融机构客户身份识别及交易记录管理办法》。2006年10月，我国颁布了《反洗钱法》，有效维系国内经济健康发展。

（二）我国反洗钱监管工作中的问题

由于我国开展反洗钱活动较晚，尚存在许多问题亟待解决。这些问题客观上阻拦了金融领域反洗钱活动的开展，主要表现在以下几个方面：

1.个别金融机构对反洗钱的重要性认识尚浅。有些银行或金融机构为了大量吸进存款，只要有款源，而忽略款源途径，照单全收，很少甚至根本就不去了解资金的来源。更有甚者，明知是非法款项，却睁只眼闭只眼，大开绿灯，一定程度上为非法洗钱活动打了掩护，给洗钱犯罪提供了可乘之机，还有为一些身份不明的人提供保管箱业务等。

2.客户及交易监测方面缺乏国家层面的规范性措施。我国《金融机构客户管理办法》中对客户及交易监测等进行了详细规定，对不同的客户进行了风险等级划分，且可以根据需要对风险等级进行相应调整。但截至当前，相关办法和法律等仅仅只是粗线条地划分了客户管理的风险级次，或被认为只是一种非主观描述，对实际工作的指导性意义不大。加之我国的金融机构门類繁多、参差不齐，片面地强调反洗钱相关负责人员的主观判断，来实现对客户的风险评估是不现实的。因此，从国家层面出台操作性更强的规范性措施必不可少。

3.相关金融从业人员反洗钱意识不是很强，实战经验亟待提高。洗钱是综合性很强的犯罪，对于反洗钱，健全反洗钱的相关法律法规是一方面，还必须让银行相关反洗钱人员懂法知法，熟悉相关业务，具备一定经验。可是现在我国对于金融从业人员的综合人员素质培养与国外相比，不论是内容还是力度都有明显的差距，不能很好地满足反洗钱工作的要求，极易被洗钱犯罪分子利用。此外，金融从业人员的反洗钱意识淡薄，对金融业务流程的掌握和使用尚不娴熟，认识金融机构反洗钱工作的迫切性和重要性还不够。

以上这些问题，直接或间接地影响了我国现阶段金融反洗钱活动的开展以及效果，所以要正视、要重视，认真研究并加以解决。

三、解决我国反洗钱工作中存在问题的对策

目前，我国应对反洗钱行为的措施和取得的成效是很显著的，相关犯罪的势头得到明显遏制。正所谓“道高一尺，魔高一丈”，针对改头换面的洗钱手段，相应的反洗钱手段要时代化、先进化、超越化，有效应对反洗钱难题。

面对金融系统存在的亟待解决的普遍问题，各个层面应高度重视，积极落实工作任务，明确工作要求，努力提升反洗钱工作水平。

（一）健全金融机构反洗钱监管立法

鉴于我国反洗钱法立法现状以及我国反洗钱的实际要求，进一步健全、完善我国反洗钱法律法规仍然是今后一个时期我国立法机关的主要工作。这些内容包括加快我国金融领域反洗钱法法律体系建设，完善金融领域反洗钱预防监管措施，金融机构对于违反反洗钱义务所承担的法律责任和认证标准等。

（二）健全金融机构反洗钱监管机制

在借鉴国外金融机构反洗钱监管机制建设成功经验的基础上，我国金融机构反洗钱监管机制的建立与完善需要结合我国金融机构所面临的洗钱犯罪活动的形势、特点，以及我国金融机构经营活动的实际情况，从有利于强化金融机构反洗钱监管部门的监管权力、增强监管的能力、实现对金融机构反洗钱监管的有效性出发，使我国金融机构的反洗钱监管真正适应反洗钱的实际需要，以及国家反洗钱行动战略的整体目标和要求。

（三）加强国际反洗钱合作的工作

加强与其他国家、地区金融机构以及国际金融组织、反洗钱国际组织的反洗钱国际合作，是我国金融机构反洗钱需要重视的策略。我国金融机构反洗钱国际合作，是我国与其他国家、地区以及反洗钱国际组织开展反洗钱国际合作的一个组成部分，需要在我国反洗钱国际合作战略和策略的指导下，在国家反洗钱主管部门及相关职能部门的统一规范、部署、指导和协调下进行；站在反洗钱一线的金融机构应认真履行反洗钱的法定义务，及时向国家反洗钱主管部门报告可疑线索、相关信息和资料，贡献一分力量。

（四）完善我国银行和金融机构的反洗钱行业规则

针对我国金融行业反洗钱现状，保险业、证券行业、银行业都应在各自的反洗钱工作领域形成一定的行业规则。我国反洗钱“一个规定，两个办法”要求金融机构建立反洗钱的四项主要制度，不管是哪一行业领域的行业规则，涵盖了大额交易报告、了解客户、可疑交易报告、保存记录四种制度规则。

四、结语

如今，洗钱犯罪活动愈演愈烈，手段越来越多样。国家在打击洗钱犯罪和努力遏制的同时，洗钱犯罪组织和分子也在不断“捡漏”，改变和调整他们所谓的方案。由此可见，反洗钱活动任重而道远，是一场正义和邪恶力量的对决。

参考文献

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