浅析中国金融反洗钱工作的困境及对策

翁晓燕

【摘 要】随着经济全球化，国际上对于防范金融犯罪，提高反洗钱技能越来越重视。中国金融机构反洗钱工作目前尚处于起步阶段，面对层出不穷的洗钱新手法，存在巨大挑战。本文从银行卡境外刷卡超千需要上报这一新规引言，分析当前金融机构所面临的反洗钱困境，借鉴国外先进经验，探讨如何更快更有效的开展落实反洗钱工作，并提出相应对策建议。

【关键词】境外刷卡；洗钱；互联网金融；反洗钱；金融机构

一、引言

为完善银行卡境外交易统计、维护境外交易秩序，2017年6月外汇局发布通知，自9月1日起，境内发卡金融机构向外汇局报送境内银行卡在境外发生的全部提现和单笔等值1000元人民币以上的消费交易信息。

该举措主要从两方面入手：一是境内银行卡境外提现明细数据，包含借记卡和信用卡在境外通过金融机构柜台和自动取款机等场所和设备发生的提取现钞。二是境内银行卡境外消费明细数据，包含用户在境外实体和网络特约商户发生的单笔等值1000元人民币（不含）以上的消费交易。报送由开卡金融机构完成，将数据与用户个人信息进行匹配，以查处违规违法操作，并不会影响用户的正常消费。

外汇局加强银行卡跨境交易统计，能进一步提升金融交易透明度、统计数据质量等。先暂且不说1000元的上报规定是否合理，如此举措充分体现：我国的金融反洗钱工作虽任重道远，但认知度及重视度在不断提高。

二、中国反洗钱工作所遇困境

（一）洗钱手法多样化复杂化

在赌场用现金或刷卡购买筹码，分散交由不同马仔进行赌博或是筹码兑换，最终换回现金码或便于存储的支票，完成黑钱洗白的过程。

开设空壳公司或皮包公司，伪造虚假发票和贸易往来，营造资金循环投资假象，适时为“黑钱”冠以经营活动所得之名，进行洗钱。

鉴于艺术品、高价值的奢侈品，因其真实价值难以准确估量，洗钱人员通过购买继而转卖他人获得款项，或者虚假购买珠宝等来套取现金，以掩盖其资金真实来源。

利用开拍电影的名义，借实际成品与虚报成本、实际票房与虚假票房之间的差额，达到洗钱目的。

哈瓦拉地下钱庄、非法换汇向海外转移资金、偷渡现金、布谷鸟拆分洗钱、保险频繁退保、旅行社高价值机票酒店虚假代理、信托买卖、海外不动产投資、信用卡套现等都可能成为犯罪分子的洗钱方法，同时往往多种洗钱手法交叉使用。

近年来，由互联网支付、P2P借贷、众筹融资、比特币等构成的互联网金融模式发展迅猛，同时也冲击着我国尚不健全的金融反洗钱体系。

（二）反洗钱法规有待完善

目前，我国《刑法》和《反洗钱法》仅将洗钱罪的上游犯罪限定为：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。

而从我国的司法实践看，当前的组织卖淫犯罪、偷逃税款、私分国有资产罪、赌博罪以及证券市场上的内幕交易和市场操纵等严重犯罪等也大多伴有洗钱行为，但根据现行刑法的规定，无法追究其洗钱罪的刑事责任。

再从国际社会的反洗钱立法经验看，反洗钱金融行动特别工作组（FATF）《四十项建议》在我国规定的七种上游犯罪之外还包括贩卖人口和组织偷渡、伪造货币、性剥削、假冒和盗版产品、谋杀、重伤、内幕交易和市场操纵等20种上游犯罪。

可见，我国反洗钱法律法规在不断完善，但仍需向发达国家请教以适应国际反洗钱法规要求。

（三）金融监管力度亟待加强

发达国家的监管及司法部门，对于违反金融反洗钱工作的银行或机构，有着较为严苛的监控和惩处手段。以美国为例：2012年，美国对于汇丰银行涉嫌墨西哥洗钱案，因为AML未做到尽职调查、涉及为sanction制裁国家做交易等原因，罚款19.2亿美元；法国巴黎银行被指控从2004-2012年利用美国金融系统为苏丹、伊朗和古巴三国转移资金，罚款89.7亿美元。

而我国对于本土银行的金融风控，仍停留在文本主义、报送阶段、流于形式，而对于应报未报、误报漏报等失职或不配合行为，国家对其处罚力度较轻，监管机构对于反洗钱工作的重要性认识及责任意识亦需要提升。

（四）银行人员反洗钱技能及金融风控技术

调查显示，目前很少有银行成立专门职能部门从事金融风控及反洗钱工作，往往我们的反洗钱专员由后台操作人员、合规或财务兼任，无法专注于反洗钱工作，也认识不到其重要性。而本身，金融机构从业人员较多没有经过专业的反洗钱业务培训，缺乏必要的反洗钱意识和专业的反洗钱审查技巧。

同时由于软件和硬件环境的局限性，尚未建成支付清算系统与支付交易监测系统的对接，对于大额支付交易和可疑支付交易，仍然采用手工搜集和统计进而报送，工作繁琐，效率低下，容易出错，报送层级复杂，无法实现实时监测、记录和分析。

三、强化金融反洗钱工作的对策建议

（一）建立健全金融法规政策

从立法上上，应加快现有《商业银行法》、《证券法》、《保险法》、《票据法》等金融法律法规的修订，各职能部门通力合作，完成线上网络与线下银网点的风控对接，以适应互联网洗钱新发展趋势。

总而言之，要建立以防为主、严厉打击的有效反洗钱模式。防，就是金融机构及特定高风险行业建立起一整套风险防范制度，包括客户识别、客户资料保存、报告制度，以及对客户有风险分类制度，对高风险客户、行业、地区的定期检查制度等。严打，就是利用我们建立起反洗钱信息系统，及时追踪犯罪嫌疑人的资金，准确打击犯罪行为。

（二）提高金融机构反洗钱监控技能

1.扩大金融机构反洗钱监控角度

反洗钱是个持久战，金融机构应扩大反洗钱监控视角，从事前、事中、事后多角度进行风险把控：

事前，即客户开户阶段，应严格审核客户提交的资料，做好KYC（“know your customer”，了解你的客户）尽职调查，完成联网核查及黑名单调查，为不同客户建立风险评级，设置警报限额。endprint

事中，按法规要求完成客户交易材料审核、记账及后续申报。如涉及公转私、跨境交易等交易，应根据银行业务流程要求，电话联系客户提供相应凭证并做好存档。

事后，设置风控系统，审核触发系统的警报交易，根据客户背景及来走钱情况，辨识交易的真实性，如遇存在可疑的交易与客户，及时报送监管机构。

2.研发更智能的反洗钱监测系统

从金融机构数据采集角度，首先可开发先进的基层银行现场验证软件，以确保客户信息的正确性，其次，引入更加科学的电子数据采集系统，使可疑交易数据能更及时、更完整地得以采集和传送。再次，针对网络洗钱的特征，可以改进反洗钱的监控系统，将大额度支付与银行财务系统连接，将可疑账户与资金关联账户交易信息实行自动监测。

从数据接收及报送角度，首先央行需要提供一个安全的网站监管系统，各金融机构通过该网站系统直接向央行发送本单位的数据和信息。其次，在该监管系统上建立一个查询和反馈信息的窗口，使辖区的被监管对象的情况可以及时清晰地反应给反洗钱监管部门。最后，建立保密系统，加强网络的保密性。

（三）加强互联网金融平台的监控

目前互联网金融平台发展迅猛，但不落实实名制、滥用POS机、个别第三方支付平台网络系统建设滞后、无法查询交易者身份等问题，也成为洗钱诈骗的重灾区。

因此，需要加强互联网金融平台的监控：落实互联网开户、交易实名制；强化平台对于客户电子版省份证信息真实性的核查；清理整治不合法不合规的互联网金融平台；制定有针对性的互联网金融法律法规；要求网上平台定期回访客户，做好客户维护、信息更新及可以上报等。

（四）培训激励反洗钱专员

面对反洗钱专员往往由其他岗位人员兼任的现象，中央银行应带头成立专门的反洗钱部门，在各总行、支行设立反洗钱科，然后强化反洗钱队伍。通过强化反洗钱岗位人员培训，培养出专业的反洗钱队伍，从而提高反洗钱的有效性。同时，向公众开展反洗钱的宣传工作，通过广播、电视等媒体创办宣传专栏进行媒体宣传，还可以通过发宣传单、街头问卷等形式进行宣传，使社会各界加强对反洗钱的认知。

對于反洗钱人员意识不高、技能不强等问题，除了加强在职员工的反洗钱能力培养，定期组织反洗钱专项培训，还可以引进一批懂法律、税法、外汇等知识的专业人才，从已有人员中择优选拔反洗钱岗位人员，组建更为专业的反洗钱队伍。

设立基层商业银行反洗钱操作与管理相对独立的岗位，具体落实到对于反洗钱专员个人，即将其经营业绩和绩效脱钩，形成独立的反洗钱岗位工作绩效工资考核制度，使其可以更加客观分析辨识可疑交易。

（五）强强合作

1.国际合作

面对日益严峻的反洗钱困境，除了运用本国法律对洗钱犯罪进行预防和控制外，还应通过多边和双边的公约和条约来加强互联网领域的反洗钱国际合作。

中国将于2018年至2019年接受FATF的第四轮互评估。如果能通过本次互评估，不但有利于中国在政治、经济领域梳理良好的国际形象，更有助于向全球展示中国的稳定金融体系和良好的法治环境，在外交、国际经济与金融领域掌握主动权。

2.金融及非金融机构间合作

洗钱不仅仅局限在银行交易模块，事实上不法分子会利用各种监管漏洞进行洗钱，因此需要构建公安、海关、税务、工商等部门组成的横向联网，结合人民银行网络、金融机构网络与社会网络来分析反洗钱网络的实时性与动态性，提高了反洗钱工作效率。

人民银行积极倡导并会同有关部门建立完善了国家层面、金融系统和人民银行内部三个层次的反洗钱工作协调机制。中国反洗钱监测分析中心逐步扩大反洗钱资金监测范围，以建成了覆盖全国银行业的资金监测网络。

四、结束语

洗钱行为会扰乱我国的经济秩序，导致大量资金外流，政府财政收入减少。打击洗钱行为是世界各国的共同责任。反洗钱工作是个长期性、系统性的工作，我国政府要积极加强法制建设，确保反洗钱与金融改革同步进行，建立良好的反洗钱生态环境，减少社会犯罪率。作为社会公众，我们需要充分了解洗钱活动对国际发展及社会稳定的危害，学习相关法律规章，共同打击洗钱犯罪。

【参考文献】

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