控股公司
- 金融控股公司并表监管从理念到实践方案探索
管是防控金融控股公司多业态交叉感染的监管理念，是国内外综合金融监管的有效手段，是监测、管理、防控金融控股公司整体风险的重要抓手。随着金融控股公司准入加快推进，将金融控股公司并表监管理念转变为并表监管规则实践迫在眉睫，金融控股公司也须未雨绸缪，为更为严格的并表管理做好准备。金融控股公司成立的理论基础在于业务协同创造的规模经济和范围经济，伴随而来的是风险株连、利益输送和监管套利等问题。金融控股公司跨机构、跨业务、跨区域的特点，要求必须从整体层面把控风险，金融控
清华金融评论 2023年8期2023-08-09
- 国内关于金融控股公司研究的综述
刘红旗金融控股公司是金融综合经营的一种模式。随着国内经济市场化程度的提高，越来越多的企业以“金融控股公司”的组织形式出现。稳步推进金融控股公司的发展，是我国未来金融改革和发展的重要方向。本文梳理了金融控股公司在《金控办法》出台之前的主要分类及组建动机。在了解其发展历程的同时，对该组织形式引发的相关风险以及对于金融控股公司外部监管体系的政策、制度和法律基础现狀的不完善性给出了一个较全面的分析。通过这四方面总结国内各研究学者的观点和评述，对于金融控股公司现状
时代金融 2023年7期2023-07-27
- 我国金融控股公司加重责任制度及平衡机制探索
融稳定，金融控股公司作为以投资金融股权为主业的机构，承担了诸多“加重责任”义务。“加重责任”有利于维护金融行业稳定发展，但也一定程度阻碍了行业发展。如何在保障金融控股公司利益与“加重责任”之间找到新“平衡”，是十分值得研究的新课题。在金融业高速发展时代，对金融机构的投资普遍被认为有利可图，对金融机构股东“加重责任”制度不失为一种筛选机制，形成“平衡”。而在当前金融机构增速放缓，风险增多，强调履行社会责任的时代，资本市场给予金融机构估值水平普遍不高，破净值的
清华金融评论 2023年2期2023-05-30
- 金融控股公司协同模式与实务分析
易卫民金融控股公司本身并不直接面向市场提供金融服务，发挥多业态协同优势，整合服务链条，进行金融产品或服务创新是金融控股公司这一组织模式最为显著特点，是提高我国金融业国际竞争力的重要途径。本文试图分析监管机构对于金融控股公司的监管要求，结合不同金融机构特点，提出金融控股公司发展协同模式的意见建议。在金融业务必须持牌经营背景下，2020年9月11日，国务院发布《关于实施金融控股公司准入管理的决定》，同步，中国人民银行发布《金融控股公司监督管理试行办法》（以下简
今日财富 2022年15期2022-05-24
- 我国金融控股公司监管模式法律优化研究
重点就是金融控股公司。在对金融控股公司的监管层面上我国采用的仍是传统的分业监管模式，这与金融控股公司的实践发展严重脱离，滋生出诸多监管乱象，影响我国的金融安全，因此必须优化我国金融控股公司的监管模式，解决现存的监管问题。一、金融控股公司监管模式的一般性考察（一）金融控股公司的概念界定1999年2月国际三大金融监管部门共同颁布《对金融控股公司的监管原则》（下称“99年文件”）这一文件，该文件认定金融控股公司是指在同一控制权下，所属的受监管主体最少要明显地从事
南方论刊 2022年5期2022-02-03
- 中国金融控股公司监管及优化对策研究
——基于中美比较的视角
组织中，金融控股公司在长期的金融创新与监管博弈中应运而生，已成为国内外金融机构开展混业经营和实体企业集团实施产融结合的重要载体，也是金融监管的重点对象。溯源来看，美国银行业最早诞生了金融控股公司的雏形，1999年的《金融服务现代化法案》正式提出了金融控股公司的概念，其核心是突破美国金融监管对银行控股公司投资经营非银行业务(含实业投资)的政策限制，以适应和推动美国金融业的混业经营。改革开放以来，随着我国企业集团投资金融业务的发展以及金融业务综合经营的纵深推进
中央财经大学学报 2021年12期2021-12-20
- 业绩承诺驱动下公司盈余管理路径研究
——以A控股公司为例
0年5月，A控股公司收到证监会的问询函，就A控股公司违规担保计提预计负债、依赖政府补助等提出监管要求。A控股公司虽顺利完成了前两年的业绩承诺，但2018年仅完成业绩承诺的69.4%。业绩承诺期间结束后第一年，净利润巨额亏损。管理层将其归因于全国航运市场低迷。如此高额的业绩，真正能够实现的概率又是多少，是否存在了盈余管理的行为。基于借壳上市并购和高业绩承诺的热点问题，以A控股公司借壳上市企业为研究案例，研究它在并购过程中业绩承诺期间进行盈余管理的行为。选取一
财会学习 2021年20期2021-07-23
- 浅谈金控监管办法下地方金融控股公司的转型与发展
要：地方金融控股公司在整合区域核心金融资源，协调金融产业升级，服务地方经济发展方面有着独特优势，但同时也存在金融整合层度低、行政化色彩强等问题。本文旨在对地方金融控股公司的优势与存在问题进行系统性介绍，分析目前地方金融控股公司與央行监管办法要求存在的普遍差距，研究金控监管办法对地方金融控股公司的主要影响，提出地方金融控股公司转型与发展的方向，并对地方金融控股公司在未来区域金融发展中起到的作用进行研究与展望。关键词：地方金融控股公司;金融控股公司监管;区域金
中国民商 2021年3期2021-04-06
- 强监管形势下组建省级金融控股公司的思考
——以河南省为例
益明显，金融控股公司在我国取得了快速发展，一些非金融企业和地方政府特别是民营非金融企业争相发起设立金融控股公司，由于内外部管理制度的不健全，在运行中出现了虚假注资、关联交易等问题，影响了金融秩序的正常运行。为此，监管层逐步加大了对金融控股公司的监管力度。2020 年9 月，中国人民银行发布《金融控股公司监督管理试行办法》（以下简称《办法》），从市场准入、关联交易、资本真实性、公司治理和风险隔离等多个层面对金融控股公司实施强监管。监管新规的实施将对现有金融控
金融理论与实践 2020年12期2020-12-18
- 基于控股公司纳税筹划风险管理策略分析
。本文探究了控股公司纳税筹划风险管理问题，并从以下几点方面讨论了新形势下强化控股公司纳税筹划风险管理的有效对策。关键词：控股公司;纳税筹划;风险管理;有效对策引言新时代背景下，“营增改”已经成为经济市场最具特征的产物，要想在竞争激烈的市场中占有一席之地，就必须跟随经济发展步伐，充分认识并合理应用相应政策，提升企业的竞争实力，进而促进企业长远发展。“营增改”政策推行于2016年，近几年仍有部分企业未能全面实施新政策，实际纳税筹划过程中依然存在较多风险管理问题
财会学习 2020年30期2020-11-16
- 我国金融控股公司监管重点
的实践，金融控股公司作为金融业综合经营的有效组织形式，在我国如雨后春笋般涌现，并日益成为我国金融市场的重要组成部分之一。但是，由于我国实行的是分业监管体制，金融控股公司下的各子公司会受到各金融监管机构的有效监督，而集团层面却一直没有明确的监管主体，存在监管盲点，致使金融风险持续加剧。为此，央行在对5家金融控股公司模拟试点的基础上，于近日正式公布了《金融控股公司监督管理试行办法（征求意见稿）》，以尽快将金融控股公司纳入监管范围，补齐监管短板。未来，金融控股公
经济视野 2020年13期2020-03-03
- 金融控股公司监督管理试行办法
为规范金融控股公司行为，加强对非金融企业等设立金融控股公司的监督管理，防范系统性金融风险，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国信托法》等法律、行政法规以及《国务院关于实施金融控股公司准入管理的决定》（国发〔2020〕12 号），制定本办法。第二条 本办法所称金融
交通财会 2020年10期2020-02-28
- 国务院关于实施金融控股公司准入管理的决定
理，规范金融控股公司行为，防范系统性金融风险，现作出如下决定：一、对金融控股公司实施准入管理中华人民共和国境内的非金融企业、自然人以及经认可的法人控股或者实际控制两个或者两个以上不同类型金融机构，具有本决定规定情形的，应当向中国人民银行提出申请，经批准设立金融控股公司。（一）本决定所称金融控股公司，是指依照《中华人民共和国公司法》和本决定设立的，控股或者实际控制两个或者两个以上不同类型金融机构，自身仅开展股权投资管理、不直接从事商业性经营活动的有限责任公司
交通财会 2020年10期2020-02-28
- 金融控股公司的法律定义及相关概念的辨析研究
因此，对金融控股公司的法律定义做以探究并非闭门造车式的凭空创设，还需要溯其前世今生、察他山之石且结合我国金融体制、金融业运营现状的综合研究。一言以蔽之，本文拟在前人研究成果的基础上，以金融控股公司法律定义的立法实践与理论研究展开述评，以尝试初步厘清金融控股公司的法律定义以及相近概念的边界，为我国金融控股公司的立法设计略尽绵薄之力。一、金融控股公司法律定义的立法实践考察相比金融业较为发达的欧美等国(或地区)，我国现代金融业起步较晚，相应，金融控股公司的产生亦
福建质量管理 2020年5期2020-02-25
- 我国金融控股公司监管分析
1)一、金融控股公司的定义与类型(一)定义。在我国金融控股公司初步定义为：在银行、证券、保险等两个或两个以上行业拥有牌照、实际经营或者实际控制该行业企业的公司，都被认定为金融控股公司。中国在现阶段对金融控股公司的概念界定还很模糊，目前主要由《中国人民银行法》、《公司法》、《商业银行法》等及相关部口的规章进行界定。对金融控股公司来说它的定义是监管的前提，对于未来制定相应管理法则来说，金控定义也是首要解决的问题。其中关键的问题，在于“金融”和“控股”的定义。(
福建质量管理 2020年16期2020-02-25
- 金控公司监管十六问
起草了《金融控股公司监督管理试行办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》）。日前，正式向社会公开征求意见。该《办法》共七章、五十六条，主要内容包括：一是明确监管范围，即符合一定条件且实际控制人为境内非金融企业和自然人的金融控股公司，由中国人民银行实施监管。对于金融机构跨业投资其他类型金融机构形成的综合化金融集团，由相关金融监管部门根据《办法》实施监管，并负责制定具体实施细则。二是将市场准入作为防控风险的第一道门槛，明确董事、监事、高管人员的任职条件，对金融控
中国科技财富 2019年8期2019-08-29
- 金融控股公司监管立规
来，我国金融控股公司发展迅速，对于满足各类企业和消费者对多元化金融服务的需求，提升服务经济高质量发展的能力作出了积极贡献。但与此同时也呈现出一些问题，实践中有一些金融控股公司，主要是非金融企业投資形成的金融控股公司盲目向金融业扩张，将金融机构作为“提款机”，存在监管真空，风险不断累积和暴露。为有序整顿和约束事实上已形成的金融控股集团的风险，同时有效规范增量，防范金融风险跨行业、跨市场传递，2019年7月26日，中国人民银行发布了《金融控股公司监督管理试行办
银行家 2019年8期2019-08-12
- 个人金融信息保护与数据协同：金融控股公司的选择
金融控股公司的两难 自国家十三五规划纲要明确提出统筹监管金融控股公司以来，中国平安集团、中信银行等传统金融机构和新兴的金融科技公司纷纷拓展版图，事实上的混业经营已经出现。作为横跨银行、证券、保险、基金、信托、期货、金融租赁等两个或两个以上金融领域的多元化公司类型，金融控股公司“存在的唯一理由，就是为了公司内部彼此间获得协同效应，即通过奇妙的业务组合使公司的整体实力和盈利能力高于各子公司各自运行时的状态”。“协同”是多方面和深层次的，既包括管理层面上和营销层
银行家 2019年7期2019-07-23
- 基于价值管理的控股公司利润分配抉择探讨
于价值管理的控股公司利润分配抉择的理论依据，并集中阐释了具体的优化路径，仅供参考。关键词：价值管理;控股公司;利润分配;抉择从价值管理的角度对控股公司利润分配抉择进行分析不难发现，公司要想实现盈利监管，就要对分配利润上限予以监督，充分考量现金流量、股利分配政策以及资本结构监管等方面的基本内容，从而建立完整的员工价值分析框架，实现企业价值管理最优化目标。一、基于价值管理的控股公司利润分配抉择理论依据依据相关规定可知，对于企业而言，决定最终利润分配管理金额以及
财会学习 2019年21期2019-07-15
- 金融控股公司国际监管经验研究及对我国的启示
院 郭干金融控股公司是我国金融市场的重要主体之一，对我国金融行业的发展具有一定的支撑作用。我国改革开放40年来，金融体系日益完善，金融控股公司的数量和规模不断扩大，而且也步入了快速发展的轨道。党的十九大对“防范系统性风险”提出了新的更高的要求，如何加强金融控股公司的监管工作显得十分重要。尽管我国对金融控股公司的监管工作不断加强，而且也取得了一定的成效，但仍然存在诸多不到位的方面，应当借鉴国际监管经验，努力探索出一条符合我国国情的金融控股公司监管模式，促进金
中国商论 2019年8期2019-07-14
- 控股公司法律问题及探讨
求，我国金融控股公司在不断壮大，成为主流。但是金融控股公司成长的经验不足，在发展的过程中存在很多问题，相应的法律法规比较缺失，各类情况并不能得到有效的解决。本文主要对控股公司法律问题进行探讨，从目前金融控股公司的发展状况着手分析，找出在当前经济形势下控股公司出现的问题并提出相关改善措施，以此推动我国金融控股公司发展出更好的法律体系和发展机制。关键词：控股公司;法律问题;探究我国的金融控股公司在国际金融改革的趋势下不断兴起，为了提高自身的优势在国际经济中具有
科学与财富 2019年36期2019-06-29
- 公司治理视野下金融控股公司加重责任适用研究
金支持，金融控股公司相较于其他单一型传统金融机构表现出了更强的抗风险能力和自我恢复能力，因而成立和发展金融控股公司成为各国金融机构和产业集团保持并提升综合竞争力的重要选择。但与此同时，由于业务领域更广阔、子公司关系更密切、股权结构和组织结构更复杂、文化更多元等特点，金融控股公司风险暴露的广度和深度也较大，公司治理有效性难度增加[3]。公司治理风险一旦放大甚至失控，将影响金融控股公司的持续健康发展，最终可能导致金融业动荡乃至发生经济危机。本文拟在“防火墙”制
新疆财经大学学报 2019年2期2019-02-20
- 如何加强金融控股公司的监管立法
和必然，金融控股公司应运而生。我国金融控股公司的历史和现状 早在2002年，国務院批准中国光大集团、中信集团和中国平安集团作为金控试点。2005年，中国银河金融控股有限责任公司经国务院批准并注册成立。在此前后部分中央企业和地方大型国有企业通过控股多个持有金融牌照的金融机构等形式积极布局大金融。2008年前后，民营资本控股金融机构趋势日益明显。2013年以来，互联网金融巨头开启控股多个金融机构的步伐，成为金融控股公司方阵的重要力量。2018年，金控集团监管首
银行家 2019年2期2019-02-15
- 互联网金融控股公司的风险特性与监管建构
务层面的金融控股公司，引发市场对其潜在不当行为与风险传递的担忧。目前我国不仅对金融控股公司的界定、分类没有明确，而且对互联网金融控股公司的风险特性与特殊风险也甚少研究。本文通过分析我国互联网金融控股公司的发展现状，然后通过基于互联网定律等分析互联网金融控股公司的风险特性：巨大性、快速性、强传导性，总结互联网金融控股公司的特殊风险：关联交易风险、“数字垄断”风险、监管缺位风险、利益冲突风险等。参考海外美国、英国、日本对金融控股公司的监管经验与借鉴，从宏观监管
银行家 2019年2期2019-02-15
- 健全和加强金融控股公司监管刻不容缓
我国各类金融控股公司一哄而上、良莠不齐，部分金融控股公司“野蛮”生长，在公司治理、内控机制、风险管控上存在不小的风险隐患。健全和加强金融控股公司监管刻不容缓。随着金融业改革开放的发展，我国金融控股公司持续增多，风险与日俱增。健全和加强金融控股公司监管，已成为当前金融领域的重要任务。金融控股公司是市场经济的必然产物从母公司属性来看，国内金融控股公司大致可分为五类：第一类为金融系金融控股公司，是我国发展比较早且相对较为成熟的一类金融控股公司，包括银行系（如五大
中国外汇 2018年13期2018-12-05
- 金融控股公司监管镜鉴
国际上对金融控股公司的监管，主要有以下几方面要点值得关注：一是立法；二是“控股”认定及业务准入；三是监管主体；四是杠杆管理；五是集中度和关联交易管理；六是外资机构监管。近年来，我国金融控股公司得到了快速发展，在促进金融业集约化和综合化、支持实体经济发展的同时，也由于缺乏监管，造成了一些风险隐患。对此，我国需要借鉴国际经验，完善金融控股公司的监管制度。金融控股公司的主要模式与一般公司相比，金融控股公司有以下特点：由母公司和子公司构成，控股公司作为母体，既可以
中国外汇 2018年13期2018-12-05
- 控制资本管理风险
辑/王莉金融控股公司易引发资本管理风险，且具有一定的隐蔽性和传染性，需要从内控机制和外部监管两个方面同时着力。金融控股公司具有协同效应、规模效应优势，有利于实现资本优化配置、业务多元发展。与此同时，由于金融控股公司组织架构和业务结构的复杂性，使其相较于单一金融机构具有更为复杂、特殊的金融风险。其中资本管理风险尤其值得关注，如果疏于防范，很可能对金融控股公司的偿付能力和运营安全构成直接威胁，甚至传导系统性风险。针对监管部门特别关注的金融控股公司的核心风险——
中国外汇 2018年13期2018-12-05
- 我国金融控股公司治理优化研究※
071）金融控股公司在业务经营上往往呈现多元化趋势，因而具有风险复杂性较高和交易透明度较低两大特征，而这种特性对其公司治理提出了更高的要求（鲁桐，2017）。2008 年金融危机的爆发暴露了大型金融控股公司董事会履职失效、管理层过度逐利、风险控制机制不健全、组织结构复杂不透明等公司治理方面的缺陷。缺乏针对金融控股公司特征而设定的公司治理结构与机制也是导致2008 年金融危机中以雷曼兄弟为代表的金融控股公司倒闭的根本原因所在。2008 年金融危机后，我国涌现
西南金融 2018年10期2018-10-09
- 浅谈如何加强控股公司人力资源管理
度就如何加强控股公司人力资源管理工作进行深入分析与探究。关键词：加强；控股公司；人力资源管理引言：随着控股改制的不断推进与发展，企业体制发生巨大变化。人才是企业发展的源泉与核心要素，任何一个企业要想长期稳定发展都离不开企业员工的不断学习与进度，员工的综合素质在很大程度上直接决定着企业的竞争优势与经营成败。企业人力资源管理是伴随着社会经济发展与信息技术快速发展的产物，是企业长期发展的重要因素与基本前提，切实加强企业人力资源管理是企业长久参的必然选择与社会发展
神州·中旬刊 2018年9期2018-09-25
- 金控公司治理十大病
，是中国金融控股公司的一面镜子、一个缩影。目前整体而言，中国金控公司的治理存在“十大病”。2018年6月，中国银保监会下发行政许可，批准接管工作组对安邦保险集团股份有限公司的章程做出修改。修改后，中国保险保障基金有限责任公司持股安邦集团98.23%，两家国企上海汽车工业（集团）总公司、中国石油化工集团分别持股1.22%、0.55%。不久后，安邦集团原董事长、总经理吴小晖因集资诈骗、职务侵占被判处有期徒刑十八年，剥夺政治权利四年，并处没收财产人民币105亿元
董事会 2018年7期2018-09-01
- 合规为先，按“系”监管金控公司
类产融类金融控股公司，以及银行系、非银系这两类以金融机构为主的融融类金融控股公司）的金融控股公司的治理风险点不同，所以建议按系进行监管。我国金融控股公司治理的优化迫在眉睫，从外部治理、内部治理看，应该从十个方面系统推进。树立正确的金融控股公司治理理念。首先是合规理念。金融控股公司在治理实践过程中不能突破底线，这是最基本要求；金融控股公司不能突破法人边界而直接参与子公司的经营管理。其次是过程理念。金融控股公司治理是一个动态过程，需要公司依據出现的新情况作出逐
董事会 2018年7期2018-09-01
- 金融控股公司资本充足情况计算方法与应用探析
网金融、金融控股公司等监管”，建立和完善金融控股公司的监管制度、规则已经迫在眉睫。关于金融控股公司的定义，一般而言指的是由银行、保险、证券三类金融机构的至少两类组成的集团公司，当前我国对金融行业实行的是分业监管的模式，在此基础上得出的分行业的资本充足情况并不能客观、真实地反映金融控股公司集团层面的风险水平，尤其不能解决因内部持股导致的资本重复计算问题。因此，金融行业监管者出于自身监管需要，怎样计算金融控股公司集团层面的资本充足水平就成了当下亟需解决的现实问
财务与金融 2018年6期2018-06-21
- 大型企业集团对控股公司的管理模式及措施
团如何加强对控股公司的有效管理，是企业管理的一个重要研究方向。如何通过加强对控股公司在顶层发展规划、企业文化整合、战略资源供应等方面的管控，实现企业集团效益最大化，是大型企业集团应着重思考、持续探索的问题。本文从管理实践出发，对通用管理模式进行了回顾，梳理了大型企业集团对控股公司的具体管理措施，分别从宏观和微观两方面阐述了自己的理解和认识。一、企业集团与控股公司的关系大型企业集团（以下简称集团）加强对控股公司的管控，处理好集团与控股公司的关系，是实现集团效
今日财富 2018年17期2018-05-14
- 加强金融控股公司财务治理的预警体系构建策略研究
出调整，金融控股公司顺势而生。发展实践表明，在日益激烈的市场行业竞争环境下，凭借自身范围经济、模式经济等优势金融控股公司的市场占有份额上升明显，现已成为不少金融机构提升自身实力的主要途径，但该种发展方式依然存在自身短板，尤其体现在财务治理方面，若金融控股公司若在发展之中不注重自身财务治理预警体系的构建，依然难以在行业中取得长远发展，这就要求国内各大金融控股公司在现代发展过程中，积极响应“十三五”发展规划中对金融产业发展做出的要求，加强自身财务治理预警体系构
生产力研究 2018年5期2018-04-01
- 美、英、澳金融控股公司监管实践及对我国的启示
趋势下，金融控股公司在我国金融体系中的地位不断提高，同时也对金融体系风险防控带来较大的压力。2017年7月14-15日召开的全国金融工作会议决定，设立国务院金融稳定发展委员会，其中一项重要职责就是加强系统重要性金融机构和金融控股公司等的规制建设，这就使得建立一套既能防控风险又能促进竞争的金融控股公司监管体系具有重要的现实意义。美、英、澳等发达国家对金融控股公司监管的历史较长，已形成独具特色的监管体系，对我国金融控股公司监管制度的设计和发展具有一定的借鉴意义
西南金融 2018年1期2018-02-23
- 军工研究所控股公司管理
引出军工所对控股公司管理的研究，列举了典型控股公司法人治理结构情况，并针对军工所目前在公司管理中存在的突出问题，提出了增加职能部门对控股公司管理的参与度，以及完善委托授权机制的建议。Abstract： This paper introduces the research on the management of holding companies by military industrial institutes， enumerates the corpo
价值工程 2018年36期2018-01-25
- 浅谈如何完善控股公司的行政管理
本文主要分析控股公司的行政管理存在的问题，并提出了几点建议，以供参考。关键词：控股公司 行政管理 问题 对策引言所谓的“行政管理规范化建设”主要包括：管理制度化、业务标准化、工作流程化、考核及激励机制的科学化等方面。多年来，通过开展接轨工作，参照相关现有标准、制度和管理体系，建立了相应的工作标准、管理制度以及考核和激励机制，但在实践中管理要求还存在一定的问题。一、控股公司的行政管理存在的问题1、行政管理规范化体系建设还不够完善（1）行政管理体系及配套的监督
魅力中国 2016年29期2017-05-27
- 我国金融控股公司监管法律问题研究
京）我国金融控股公司监管法律问题研究刘 巍（100088 中国政法大学 北京）在我国加入WTO、金融业也必须开放的大背景下，国务院于2001年至今先后批准中信、光大、平安等金融控股公司，虽然已经过去了十多年，但目前仍沿用原有“分业经营、分业监管”模式，对金融控股公司监管的法律问题亟待完善和解决。本文对金融控股公司的定义、产生的原因、监管的必要性以及法律监管的现状和存在的问题进行了简要分析，并据此从立法、监管机构等角度提出对我国金融控股公司加强监管的相关建议
职工法律天地 2017年2期2017-01-28
- 金融控股公司立法监管比较及对我国的启示
1010金融控股公司立法监管比较及对我国的启示龚益锋西南科技大学法学院，四川 绵阳 621010通过对金融控股公司的概念特征的介绍，对域外地区金融控股公司监管立法的三种不同模式进行分析，从其实践发展经验中得出对我国金融控股公司立法监管的三个方面的启示，以期对完善我国金融控股公司监管纵深发展提出一些思考。域外；金融控股公司；监管；启示金融控股公司作为一种能适应金融混业经济潮流在各国都得到蓬勃发展，这种“监管一体化”式的集团控股、跨业经营的综合经营模式因为其具
法制博览 2017年36期2017-01-27
- 浅析金融控股公司的法律问题
京）浅析金融控股公司的法律问题赵宇熹（100037 中建电子工程有限公司 北京）作为一种带有趋利性的金融组织创新，金融控股公司已经成为国际金融市场中金融机构实现混业经营的重要模式。但是，金融控股公司作为我国金融“分业”体制下实现“混业经营”目的的一种组织创新模式，在我国的发展日益迅速，而我国立法空缺的现状却严重阻碍了其健康发展，也造成了极大的金融风险。本文通过对我国金融控股公司法律问题的分析，提出了几点完善建议。金融控股公司；防火墙；监管一、金融控股公司法
职工法律天地 2017年12期2017-01-26
- 互联网金融控股公司不正当关联交易的法律规制
康互联网金融控股公司不正当关联交易的法律规制袁 康*互联网金融控股公司作为互联网金融蓬勃发展以及互联网企业积极介入金融行业的背景下的新型金融控股公司，与传统金融控股公司具有一定的差异。由于互联网金融控股公司内部数据共享化、机构虚拟化和账户统一化等特征，使得各子公司之间在机构、业务、信息等方面难以实现严格的区隔，从而容易滋生不正当关联交易。因此不能机械地沿用传统金融控股公司不正当关联交易的规制逻辑，而应当根据互联网金融控股公司之间资本加数据的关联模式，按照披
证券法律评论 2017年0期2017-01-24
- 金融控股公司财务风险的测度与分析
05)金融控股公司财务风险的测度与分析胡江(湖南涉外经济学院，湖南长沙410205)金融控股公司是近年来我国新出现的一种金融机构的重要组织形式。由于它独特的模式优势，在一定程度上推动了我国金融业的发展和创新，但与此同时，它也存在着不稳定的金融财务风险。在以往的研究中，国内外学者主要是采用定性分析方法探讨了金融控股公司经营的风险，对于其财务风险定量研究尚不多见。本文首先开发了金融控股公司财务风险指数测算模型，利用中国各地区2011年至 2015年间中国14
金融经济 2016年18期2016-12-28
- 浅析金融控股公司反洗钱监管研究
】本文从金融控股公司分类，当前金融控股公司监管要求，前浅析当前我国金融控股公司反洗钱工作存在的主要问题。【关键词】金融控股分类监管要求 存在问题一、金融控股公司的分类（一）由金融机构形成的金融控股公司对于金融控股公司，我们可以用两种分类方法：其一，根据母公司的行业属性，可以将金融控股公司分为，一类是控股公司为金融企业的，例如瑞士信贷集团，美国花旗集团和大通集团、中国的中信公司，另一类是控股公司分非金融企业的，这一类的金融控股公司有英国汇丰集团、中国光大集团
时代金融 2016年21期2016-09-10
- 对金融控股公司发展的调查与思考——基于江苏情况
璐对金融控股公司发展的调查与思考——基于江苏情况□李湘宁何敏刘璐摘要：金融控股公司是金融业未来发展趋势，也是综合经营的重要组织形式。经过20年探索，目前江苏省金融控股公司总体经营运作良好，初步形成了特色。与此同时也存在一些问题，需引起关注。本文以江苏省金融控股公司发展为切入点，选取典型企业集团进行调研，分析其发展现状及存在的问题，并提出相关建议。在金融改革与金融创新不断推进的背景下，金融机构逐渐从提供简单金融服务向综合金融业务发展，从单一机构类型向集团
现代金融 2016年1期2016-03-24
- 金融控股公司监管研究——韩国的经验与启示
33)金融控股公司监管研究 ——韩国的经验与启示张慧智1，翟舒毅1，刘雅君2(1.吉林大学 东北亚研究院，长春 130012;2.吉林省社会科学院，长春 130033)韩国是金融业极度开放的国家，也是东亚地区受两次金融危机冲击最大的国家，在应对危机过程中，韩国积累了丰富的预防和应对金融危机经验。自1997年亚洲金融危机后，韩国持续推进金融体系改革，并顺应国际金融市场发展成立了金融控股公司，以实现资本投资最优化和资本利润最大化。为保障金融控股公司的稳健经营
学习与探索 2016年9期2016-02-27
- 论我国金融控股公司法律问题研究
论我国金融控股公司法律问题研究黄 蔚北京天睿投资顾问有限公司，北京 100020一个国家的强盛与繁昌，经济基础是衡量的根本。相较欧美发达国家及日本韩国，我国的经济发展算是后来居上。随着经济全球化的步伐和我国经济新常态的出现，我国金融控股公司必会成为主流发展方向，以此更好地迎合市场需求变化。但是，与之相应的，我国金融控股公司相关法律并不完善，针对其出现的各类问题难以明确解决。本文将从金融控股公司的概念和我国金融控股公司现状入手，通过浅析我国金融控股公司在国
法制博览 2016年36期2016-02-02
- 资金集中管理法律风险防范
公司）对下属控股公司或成员企业大多实施资金集中管理，资金集中的好处得到普遍认可。但是，对资金集中的合法性也受到不少质疑，特别是受到小股东的质疑。下面，就控股公司资金集中涉及的法律问题进行简要分析。一、对控股公司实施资金集中管理的必要性母公司对子公司实施资金集中管理，其必要性和作用已得到广泛认可：通过各成员企业资金余缺的调剂，减少了集团的整体资金沉淀、银行借款规模和财务费用；大大降低了资金风险，保证了资金的安全；提高了集团资金整体运作能力、强化了对成员企业的
中国石油企业 2013年1期2013-11-01
- 金融控股公司监管研究
——美国经验及其借鉴
051）金融控股公司监管研究 ——美国经验及其借鉴陈小荣，尹继志（河北金融学院，河北保定 071051）美国金融控股公司是商业银行为了规避金融混业经营的法律限制，在银行控股公司的基础上发展而来的。为了对金融控股公司实施有效监管，美国建立了伞形监管框架，美联储负责金融控股公司层面的监管，而功能监管机构负责对各类子公司的监管。我国金融控股公司近年来发展迅速，金融控股公司已成为金融混业经营的重要载体。在此形势下，我国可借鉴美国经验，建立对金融控股公司风险进行有效
湖北社会科学 2013年12期2013-05-25
- 我国金融控股公司监管制度非均衡问题研究
式各样的金融控股公司，国外金融集团也纷纷进入我国。与之相比，由中国人民银行和银监会、证监会、保监会组成的“一行三会”的监管格局，则构成了我国的金融业分业监管模式。在金融分业监管体制下，以金融控股公司模式为代表金融集团将何去何从？显而易见，我国金融业经营与监管存在制度性矛盾。二、金融监管制度的供求分析新制度经济学认为制度是一种稀缺性资源（卢现祥，1996），其稀缺性特征决定了它始终处于寻求供求均衡的过程。金融监管制度作为一种制度资源，也就理所当然可以被纳入供
中国乡镇企业会计 2010年4期2010-08-15
- 美国银行控股公司监管改革及借鉴
张晓朴银行控股公司自身的脆弱性、倒闭后对整个金融体系的冲击以及银行控股公司监管薄弱问题,都引发了深刻思考;美国银行控股公司的监管改革方案,对于进一步加强中国的银行监管和金融集团监管具有诸多积极的借鉴意义银行控股公司控制着美国96%的银行资产,这一事实使得银行控股公司成为研究美国银行监管和银行业务运营绕不过去的领域。根据美国《银行控股公司法》和美联储Y条例的定义,银行控股公司(Bank Holding Company,简称BHC)是指直接或间接控制一家或多家
时间线 2009年10期2009-12-15
- 集团公司加强对控股公司经营管理探讨
能力，加强对控股公司的经营与管理，有效地化解市场经营风险，是每一个集团公司所面临的新课题。分析了当前集团公司管理的现状及集团公司和控股子公司的各自职能定位，并进而提出了集团公司应该如何加强对控股公司的经营与管理。关键词：集团会司；控股公司；经营；管理中图分类号：F270.7文献标识码：A文章编号：1678-3198(2009)10-0042-011集团公司母公司的管理定位世界各国控股公司的功能定位有三种选择模式：(1)金融型控股公司。以追求资本增值为唯一目
现代商贸工业 2009年10期2009-08-26
- 美国应对金融危机的监管法制改革新动向
周德洋《银行控股公司现代化法2009(草案)》评析2009年6月18日,美国总统奥巴马公布了财政部起草的一项名为《金融监管改革——一种全新的基础:美国金融监管体制的重构》(简称《金融监管改革》)的方案。该方案包括五部分的内容:一是促进对金融机构的稳健监管;二是对金融市场实施全面监管;三是保护消费者和投资者,防止其遭受金融滥用;四是向政府提供其管理金融危机所需的工具;五是提高国际监管标准并改进国际合作。金融监管的价值定位:由“分业监管”走向“联合监管”美国财
银行家 2009年11期2009-05-25
- 美国混业经营六年实践
上，构建金融控股公司得到法律上的认可，同时在原有的金融监管体制下允许扩展监管机构、实行功能监管。如今六年已过，面对日新月异的世界金融形势，美国金融控股公司的发展变化如何？又能给我们提供什么启示？美国金融控股公司的前身：银行控股公司自1933年《格拉斯—斯蒂格尔法》至1999年《金融服务现代化法》生效之前，长达66年之久的时间里，美国明确禁止银行从事证券活动，银行控股公司模式成为这一法律的真空地带，由于相关法律限制极少而得以较快发展。银行控股公司产生于20世
银行家 2006年4期2006-04-25
- 国有控股公司与子公司之间的公告制度
份制成为国有控股公司的主要实现形式。由于纯粹控股公司本身不进行经营，投资者需要的是进行经营活动的子公司的信息或者企业集团全体的信息。如果不实行纯粹控股公司与子公司间彻底的合并公告，就跟一般公司相比在其信息的正确性方面会脆弱。下文首先要探讨纯粹控股公司单位的公告时的问题点，然后介绍主要国家关于合并财务报表的立法例，同时分析以合并会计报表为中心的目前的公告制度与纯粹控股公司之间的联系性以及其问题点。[关键词]纯粹国有控股公司合并公告合并会计报表中图分类号：DF
云南大学学报法学版 2004年3期2004-02-03