我国中小外贸企业融资难及相关对策研究

王晓丹　张楠

[摘 要] 经济建设的快速发展，使我国涌现出了大量中小型企业。中小外贸企业机制灵活，可以根据环境的变化及时调整自己的经营策略，更能适应转型中的中国社会主义市场经济发展。然而，融资难问题一直是制约中小外贸企业进一步发展的因素之一，对大多数中小外贸企业，特别是成长型企业来说，资金短缺仍然是制约中小外贸企业发展的最大“瓶颈”。为了增强企业的生命力，提高产品的竞争力，本文首先分析中小企融资现状，并针对相关原因提出解决的对策。

[关键词] 中小外贸企业；融资；信用担保

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 22. 051

[中图分类号] F276.3 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2014）22- 0079- 02

资金是企业的血液，关系到企业经营的各个环节。筹措资金对于企业的发展来说至关重要。根据国际惯例，在投资前的可行性分析中，必须首先落实项目的资金来源，即融资。在市场竞争异常激烈的今天，中小外贸企业逐渐地失去了明显的竞争能力。尤其是加入世界贸易组织之后，国外的很多商家也加入了中国市场，有些中小企业的经营更是举步维艰。

1 中小外贸企业的融资现状

1.1 中小外贸企业的资金需求现状

中小企业对外贸易的运输、销售、存储等环节增多，结汇收汇周期加长，企业的生产和经营过程比从前都更广更繁杂，因此，企业对资金的需求和占用也随之大幅度地增加。首先，运输和销售环节的增多需要占用企业更多的资金。在实行外贸收购制时，企业生产的产品在到达外贸仓库后即可收到货款，而在实行外贸出口代理制或自主经营后，企业的生产和销售过程延伸到了国际市场，即使一笔简单的交易，将货物从一国运到另一国也可能占用资金达数月之久，在一些效率低下的港口，卸货也会拖几周甚至几个月。其次，产品库存和原来储备的增加也对企业流动资金提出了更高的要求。在实行外贸收购制时，产品的库存主要是由外贸单位来负责的，生产企业改为自主经营后，为了更好地服务客户，要求企业必须拥有一定的产品库存，并增加一些原料储备，这无疑也增加了对企业流动资金的需求量。

1.2 中小外贸企业的融资困境

中小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资，而少量的财政性资金基本上都流向了国有大型企业，专为中小企业提供信用担保的含有财政拨款在内的担保体系才刚刚起步。即使对中小企业有这种信贷政策的支持，但最终是否授信则还是由商业银行根据市场原则自主决策。

2 中小外贸企业融资难原因分析

2.1 企业自身方面

大部分中小外贸企业规模不大，注册资金和自有资金积累都比较少，而且市场竞争激烈、抵御风险能力差、管理经营不规范、财务透明度差，尽管经营灵活，但是对于针对信贷评级提供贷款的银行，这些特点无疑是银行较少为中小外贸企业提供服务的重要原因。

2.2 银行等金融机构方面

我国全国性金融机构主要为四大国有银行，以及城市商业银行、信用社等中小金融机构。很多银行从业人员认为银行与其花费大量精力在贸易融资业务方面，还不如抓好本币业务。另外，他们对国际贸易融资业务在提高银行的盈利能力、优化信贷资产质量等方面的作用认识也不足。对于中小企业来说，放贷前银行需要做的调查和审批工作可能需要更多，而考核却一样，这使得客户经理承担风险与收入不对称。

2.3 信用担保体系方面

目前，面向中小企业的信用担保业的发展还难以满足广大中小企业提升信用能力的需要。政府出资设立的信用担保机构通常仅在筹建初期能得到一次性资金支持，而后就很难再获得持续追加的资金支持；民营担保机构只能独自承担担保贷款风险，而无法与协作银行形成共担机制。

3 中小外贸企业融资问题相关对策研究

3.1 提升中小企业自身信用水平

信用是企业发展的生命线，中小企业要解决融资难的问题，必须充分认识到信用和商誉对企业生存与发展的关键要素。

3.1.1 提高信息的透明度

中小企业要提高其审计、会计信息的披露制度和透明度，以减少交易双方的信息不对称。如在会计资料处理方面，要严格按照会计准则和具体规则办事，保证会计资料的真实完整、准确无误，会计报表的编制要实事求是，严禁弄虚作假。在企业财务管理方面，要建立财务预算决策制度，按照国家统一的财务制度建立内部财务管理办法。

3.1.2 建立和完善中小企业资信数据库

构筑一个有效的信用、评价、发布系统，提高商业银行对中小企业放贷的信心。应当借鉴国际上成功的经验，引进和消化吸收国际上企业信用评估的科学方法，规范发展企业信用评级机构，通过竞争在国内形成若干家独立权威的中介机构，为企业间经济往来提供全面、真实、客观、可靠的资信信息。

3.2 大力发展地方性中小金融机构

基于地方经济发展的地方性中小金融机构对本地的企业状况、信用水平以及项目前景有着更清晰的认识，能够克服信息不对称导致的障碍，这样既有利于降低银行的信贷风险，也降低了中小企业的贷款利率。地方性金融机构的设置可以采取多种模式，如股份制商业银行、风险基金，等等。

3.3 建立完善中小企业信用担保体系

中小企业信用担保体系的建立和完善在很大程度上解决了信息不对称问题。信用担保体系的完善取决于多方面的因素：①要加强社会信用体系的建设，提升中小企业的信用水平；②要建立科学完善的中小企业信用评价体系；③要建立中小企业的担保市场体系，支持建立民营商业担保机构以及企业间的互助担保机构；④政府要拨出专款形成融资担保基金的主要资金来源，并建立中央和地方政府的分级担保制度。

主要参考文献

[1]冯楠.大力发展科技型中小外贸企业扩展外贸发展新蓝海——关于扶持科技型中小外贸企业发展的几点思考[J].国际商务财会，2011（9）.

[2]刘秀明.我国中小外贸企业融资策略分析[J].合作经济与科技，2012（9）.

[3]李亚君.中小企业融资问题及对策研究[J].国际商务财会，2008（9）.