资金集中管理
- 集团公司资金集中管理模式存在的问题及对策研究
集团公司资金集中管理的重要意义着手，探究了资金集中管理过程中存在的问题，提出了资金集中管理的优化对策，以期能实现集团公司资金的有效归集，使资金能统一调配使用，提升资金管理水平，发挥公司资金整体规模效益，实现集团公司健康长远发展。关键词：集团公司；资金集中管理；资金管控；预算管理集团公司资金集中管理，是指由集团总公司归集其所有成员单位资金，并由其进行统一分配、管理、控制和监督的活动。通过资金集中管理，集团公司能够整合集团内所有成员单位的资金并且实现统一调配，
时代商家 2023年51期2023-12-25
- 国有集团公司资金集中管理存在的问题及应对策略
往会实施资金集中管理，旨在强化集团管控、提升经营效率、防范化解债务风险、促进集团发展战略有效落实。因此，文章针对国有集团公司资金集中管理存在的问题及应对策略展开了分析与探讨。 关键词：国有集团公司；资金集中管理；应对策略 一、引言 资金集中管理作为一种管理手段，对国有集团公司强化集团管控、优化资源配置、防范化解债务风险具有重要的意义。首先，阐述了资金集中管理的相关概述；其次，分析了资金集中管理实施过程中存在的问题；最后，针对性地提出了国有集团公司实施
中国集体经济 2023年33期2023-11-27
- 国有企业集团资金集中管理路径探析
通过加强资金集中管理，有利于实现集团资源优化配置，进一步提升资金运营效率，防控资金风险，增强财务管理的价值创造力。论文分析了资金集中管理存在的困境，在此基础上提出加强国有企业集团资金集中管理的实现路径。【关键词】国有企业集团;资金集中管理;资源配置【中图分类号】F275.1;F276.1 【文献标志码】A
中小企业管理与科技·上旬刊 2023年8期2023-09-24
- 浅析对物流企业资金集中管理模式的策略
物流企业资金集中管理存在的若干问题，并对其提出了优化措施，希望能促进物流企业的进一步发展。关键词：物流企业；资金集中管理；问题及策略中图分类号：F259.27文献标志码：ADOI：10.13714/j.cnki.1002-3100.2023.02.037Abstract： Logistics， as an important industry of market economy， has received strong support from all w
物流科技 2023年2期2023-07-10
- 集团企业资金集中管理实施现状及优化策略
集团企業资金集中管理的内容，深入分析现阶段集团企业资金集中管理面临的困境，立足实际制定合理的资金集中管理策略，助力集团企业提高资金管理质量，在当前的市场经济环境下实现健康发展。[关键词]集团企业；资金集中管理；现状；优化策略中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1674-1722（2023）12-0052-03近年来，受各种因素的影响，我国经济发展速度逐渐放缓，集团企业的经营管理面临较大挑战。推行资金集中管理模式能够实现集团企业现有资金资源的高效
管理学家 2023年12期2023-07-04
- 对国企全面预算管理与资金集中管理结合的探究
算管理与资金集中管理结合起来，进一步提升企业内部整体战略管理和运作水平，促进企业核心水平的提升，做好整个企业资源结构的整体优化配置，从而降低投资成本，使企业经济效益迅速得到大幅度提升，促进国有企业的长期稳定发展、快速进步的目标。关键词：全面预算管理；资金集中管理；国有企业国有企业在参加市场竞争的过程中，面临着越来越大的市场竞争压力。要想取得良好的效果，必须适应国际市场日益激烈的竞争，注重统筹国有企业的资源优势，进一步提升国有企业自身战略发展、实施能力建设和
时代商家 2023年20期2023-05-30
- 企业资金集中管理的路径探索
选择应用资金集中管理模式。为此，首先阐述了企业资金集中管理的目标及基本特征，其次从资金归集参与积极性、信用评级及应收账款管理、融资方式、资金集中管理信息化建设方面分析了企业资金集中管理的问题，并且总结了对应的企业资金集中管理强化路径，以期为企业资金集中管理提供参考。关键词：资金集中管理；资金归集；信用评级；应收账款管理；融资方式中图分类号：F275.1引言：资金是企业运营的基本要素，是企业运营管理的关键对象，只有确保资金管理的科学性和合理性，才能够使得各项
时代商家 2023年20期2023-05-30
- 国企全面预算管理与资金集中管理结合的相关思考
算管理与资金集中管理进行思考，以期推進国有企业资金效益最大化的实现。【关键词】国有企业；全面预算管理；资金集中管理【中图分类号】F275 【文献标志码】A 【文章编号】1673-1069（2023）02-0100-031 引言我国的经济发展已经逐步平稳，从一味地追求发展速度已
中小企业管理与科技·下旬刊 2023年2期2023-05-30
- 金控集团资金集中管理的路径与措施探讨
控集团；资金集中管理；路径；措施一、J 省金控集团资金管理的现状与问题1 .资金管理现状J 省金控为省属地方金融机构的投资人和金融资产管理平台， 控股金融和类金融资产股权包括资产管理、融资租赁、期货、担保、财险、供应链金融、股权投资，参股金融资产股权包括银行、信托等。J 省金控现行的资金管理模式可概括为“ 分权、监控、协同”。分权是指资金分散在集团总部和各成员单位，集团不归集各成员单位的资金，各单位可自主决策资金运营。监控是指集团搭建了多银行账户系统，各单
审计与理财 2023年4期2023-05-24
- 建筑企业资金集中管理问题与对策
种风险。资金集中管理可以把分散在各个项目上的资金有效的利用起来，管理层可以总体把控和监督企业的资金流向，规范资金使用，提高融资能力，降低利息成本，优化企业资金链条，提高资金结算效率。基于此，文章首先阐述了资金集中管理的内涵，分析了建筑企业的特点及其资金集中管理的必要性，然后结合项目实际情况研究了建筑企业资金集中管理存在的主要问题，并提出了具体的改进对策，以供参考。关键词：建筑企业；资金集中管理；财务管理资金是企业开展生产经营活动的命脉，建筑企业具有项目分散
时代商家 2023年11期2023-03-17
- 资金集中管理业务的账务处理解析
，分析了资金集中管理中存在的典型问题，并依据财政部颁发的《企业会计准则解释第15号》文（后称“15号文”），总结了两种不同的资金池管理模式，即集团资金结算中心管理模式和财务公司管理模式，并系统总结了资金集中管理的日常业务账务处理办法及与之相关的税收优惠政策，以期为企业资金集中管理提供借鉴。 关键词：资金集中管理；“康得新”事件；账务处理 资金集中管理是一种在企业内部实现资金集中的管理模式，通过内设的结算中心或财务公司将内部资金汇集到一起形成一个资金池，
中国集体经济 2022年36期2022-12-25
- 资金集中管理业务的账务处理解析
，分析了资金集中管理中存在的典型问题，并依据财政部颁发的《企业会计准则解释第15号》文（后称“15号文”），总结了两种不同的资金池管理模式，即集团资金结算中心管理模式和财务公司管理模式，并系统总结了资金集中管理的日常业务账务处理办法及与之相关的税收优惠政策，以期为企业资金集中管理提供借鉴。 关键词：资金集中管理；“康得新”事件；账务处理 资金集中管理是一种在企业内部实现资金集中的管理模式，通过内设的结算中心或财务公司将内部资金汇集到一起形成一个资金池，
中国集体经济 2022年36期2022-12-25
- 集团企业提升资金管理效率的策略探究
集团企业资金集中管理进行了简要分析，然后提出了提高集团企业资金管理效率的策略建议。 关键词：集团企业；资金集中管理；管理效率 资金作为企业（单位）运转的核心资本，同时，资金管理也是企业财务管理的核心内容。为了在市场竞争中占据主动地位，体现集团企业的规模优势，集团企业会通过重组、并购等方式增加资产和资金，从而促进企业在其他投资领域的全面发展。但与此同时，企业的不断扩张会导致集团企业的组织结构庞大，涉及行业庞杂，资金配置难度增大。因此，只有采用资金集中管理
中国集体经济 2022年35期2022-12-08
- TZ集团资金集中管理研究
。文章从资金集中管理角度出发，研究企业集团资金集中管理模式选择的问题。文章可以划分为两部分，第一部分归纳分析了我国企业集团资金集中管理现状，以及在实施资金集中管理过程中出现的普遍性问题及其原因；第二部分以TZ集团为例，分析了该集团现阶段在资金沉淀、融资成本过高、结算中心地位不明确及存在运营缺陷四个方面的资金管理问题。 关键词：企业集团；资金集中管理；资金结算中心；财务公司 一、我国企业集团资金集中管理普遍存在的问题及成因 （一）我国企业集团资金集中管
中国集体经济 2022年34期2022-11-25
- 解读集团公司的资金池管理
团公司;资金集中管理前言：到目前为止，随着社会主义市场经济的持续发展，集团公司已成为逐步推进中国经济成为全球经济的关键组织形式。也是我国经济持续发展的重要动力因素。集团公司的崛起不仅扩大了公司的规模和资产，也推动着集团公司的管理结构模式及其相关的规章制度及时创新。如今，许多中国企业将其融资模式应用于资本管理中，但实际上，管理制度不全面和管理能力不足等问题依然存在。另外，管理效率低下的情况也经常发生。因此，集团公司实施资金池管理模式对集团公司的长期稳定发展就
科学与财富 2022年10期2022-07-04
- 国企全面预算管理与资金集中管理结合的有效方法探究
算管理与资金集中管理进行结合，能够对自身的管理模式、方法进行改革创新，提升企业内部管理水平，促进企业综合竞争实力的提升，做好企业资源的优化配置，以降低成本，使企业经济效益得到提升，满足国企长远发展及进步的目标。本文探讨了国企全面预算管理与资金集中管理结合的方法、策略，希望能够为国企内部管理优化提供一定的参考及借鉴。关键词：全面预算管理;资金集中管理;国有企业;管理结合前言：国有企业在参与市场竞争中，面临的竞争压力增大，为了更好地应对激烈的市场竞争环境，国企
科学与财富 2022年9期2022-07-02
- 集团企业资金集中管理存在的问题及应对措施
张。其中资金集中管理就成为集团企业发挥其优势的管理模式之一。资金集中管理能加速资金周转率，提高资金使用效率，有利于增强融资能力，优化资源配置、创造新价值。笔者通过研究集团企业资金集中管理的运作模式，发现集团企业在对于此模式的认识、管理体系的建立、信息化数据传递以及该模式的运用过程中存在一系列障碍，以至于影响到集团企业的发展。资金本就是集团企业生存的基础及命脉，集团企业要发展就要直面资金储备及资金利用的问题，因此集团企业的资金集中管理在公司经营中的重要程度尤
时代商家 2022年17期2022-06-24
- 信息化背景下集团企业资金集中管理研究
过程中，资金集中管理的优势已经被管理人员所发现，在大数据影响下，只有对资金集中管理模式进行优化，才可以促进资金集中管理优势的增长，这就需要集团管理者可以改善并优化资金集中管理模式和流程，促进风险和效率意识的提升，以促进资金周转率和使用率的增长，以及企业集团市场竞争能力的提升。[关键词]信息化；集团；资金集中管理中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1674-1722（2022）09-0037-03在集团企业中，只有保障集团企业资金的良性运转，才可
管理学家 2022年9期2022-06-15
- 航运集团公司的司库管理体系建设
集团公司资金集中管理中的问题，帮助企业降低融资成本，从航运集团公司资金集中管理存在的问题入手，思考航运集团公司建设司库管理体系的必要性，提出建议：构建高效的司库管控治理架构;建设司库资金集中管理制度体系;完善司库资金管控平台功能;加强资金管理人才队伍建设，健全运行管理机制，及时解决司库建设中存在的问题。【关键词】 航运集团公司;司库;资金集中管理0 引 言近年来，随着“一带一路”建设的推进和国际竞争的加剧，航运企业兼并重组增多，航运集团公司的企业规模越来越
水运管理 2022年5期2022-06-06
- 国有企业资金管理中存在的问题及改善策略
企业集团资金集中管理;加强筹融资管理，持续提升资金使用效率。希望为国有企业资金管理提供参考。关键词：国有企业;资金管理;预算编制;资金集中管理在经济新常态背景下，我国经济发生巨大变化，由求量的增长转化为求质的转变，国有企业的中流砥柱作用也越发突出。加强提升国有企业内部管理水平，已成为其在新常态背景下的重要工作之一。国有企业肩负双重职责，在履行社会责任的同时，还要承担实现国有资产保值增值的重任。加强国有企业资金管理，防范资金风险，创造资金效益，实现国有资产高
时代商家 2022年14期2022-05-19
- 国有投资公司资金集中管理研究
摘 要]资金集中管理作为财务控制的重要手段之一，对于完善企业资本结构、加强资金监管、提高资金使用效益有着关键作用。国有资本投资公司包括上市公司、全资公司、合资公司等，企业经济体制和资本结构不同，在开展资金集中管理的过程中也需要做好顶层设计，以效益化和合规化为原则，实现企业商业价值最大化。文章以资金集中管理的优势作用为理论依据，分析国有投资公司如何选择资金集中管理模式，并结合实际情况为资金集中管理制定相应的配套措施。[关键词]国有投资公司；资金集中管理；策略
管理学家 2022年7期2022-05-13
- 浅谈集团公司资金集中管理存在的问题及应对措施
公司开展资金集中管理的意义，然后探讨集团公司开展资金集中管理存在的问题，最后介绍相应的应对措施。【Abstract】Under the background of the rapid improvement of China's economic development level， some group companies have existing problems such as excessive dispersion of funds. For
中小企业管理与科技·下旬刊 2022年1期2022-04-01
- 浅析国有投资企业资金集中管理
是如此，资金集中管理就成为投资企业的重点工作，不断为投资企业提供动力和保障。然而许多投资企业由于投资业务结构和合作股东权益博弈等方面的因素，使资金集中管理在实操中依然存在许多不足，导致资金分散，未得到有效利用。近年来国有企业逐步由管资产向管资本的模式转变，传统基建类国有企业也将发展重点由基础设施建设转为全产业链投资，成立专业化的投资平台，资金集中管理在国有投资企业中的作用更加举足轻重。文章通过阐述资金集中管理的作用，提出国有投资企业资金集中管理的必要性，分
中国集体经济 2022年1期2022-03-17
- 集团公司资金集中管理存在的问题与应对措施
绍了集团资金集中管理的特殊性，阐述了集团资金管理的现实意义，分析了当前部分集团企业在资金集中管理执行过程中存在的主要问题，并据此提出针对性的建议和应对方法，以期提升资金集中管理效果，为企业控制财务风险提供参考。关键词：资金集中管理;集团企业;风险控制资金作为企业生存与发展的基本条件，面对目前全球经济下行的实际情况，要实现集团企业可持续发展，集团公司通常通過开展多元化经营策略拓宽公司利润来源，这对集团企业资金管控带来严峻挑战。为了增强集团公司对成员企业的财务
时代商家 2022年2期2022-01-23
- 浅析集团企业资金集中管理
建摘要：资金集中管理作为集团企业统筹资金管控的模式，越来越被大型集团企业接受，对于集团企业提高资源配置效率、防范企业经营风险具有重要意义。本文首先阐述了加强资金集中管理的重要意义，目前集团企业资金集中管理过程中存在的不足，最后根据不足提出相应的建议。关键词：集团公司;资金集中管理;风险;管控一、集团企业资金集中管理的意义（一）优化资源配置集团企业分公司、子公司等数量较多，各自管理自有资金容易造成资金过于分散，导致集团整体资金利用率低下，不利于集团企业总体目
科技信息·学术版 2021年1期2021-12-17
- 集团公司资金集中管理存在的问题及应对措施
团公司，资金集中管理在提高资金的使用效益、保障资金安全上有重要的现实意义。文章阐述了目前集团公司资金集中管理存在的问题，分析问题产生的原因，提出应对资金集中管理存在问题的相关措施，希望能为进一步改善集团资金集中管理的方式方法，提高集团公司资金管理的效益提供一些参考。关键词：集团公司;资金集中管理;问题;对策面对越来越复杂的、激烈的市场竞争环境，庞大的资金规模、频繁的资金运动，集团公司开展资金集中管理显得尤为重要。资金集中管理作为集团现代化管理的一项重要措施
商讯·公司金融 2021年26期2021-11-11
- 集团公司资金集中管理存在的问题及应对措施
团公司，资金集中管理在提高资金的使用效益、保障资金安全上有重要的现实意义。文章阐述了目前集团公司资金集中管理存在的问题，分析问题产生的原因，提出应对资金集中管理存在问题的相关措施，希望能为进一步改善集团资金集中管理的方式方法，提高集团公司资金管理的效益提供一些参考。关键词：集团公司;资金集中管理;问题;对策面对越来越复杂的、激烈的市场竞争环境，庞大的资金规模、频繁的资金运动，集团公司开展资金集中管理显得尤为重要。资金集中管理作为集团现代化管理的一项重要措施
商讯·公司金融 2021年15期2021-11-05
- 后BEPS时代的海外资金集中管理
关键词】资金集中管理；税务成本；合规风险【中图分类号】F275为充分利用两个市场、两种资源，中资企业海外布局扩大，资金管理和金融交易业务的规模持续增长。通过搭建海外资金管理平台，国际化经营比例较高的大型企业集团可以实现多国家、多币种、跨时区的资金归集，切实地优化集团资源配置，降低财务费用，并进一步提升资金使用效率。而随着管理半径的扩大，“走出去”企业的税务合规性也将经受更多的挑战。BEPS行动计划在全球的陆续推进，使得各国行政合作机制逐步加强，国际税收监管
国际商务财会 2021年2期2021-10-20
- 集团企业资金集中管理存在的 问题及应对措施
开始重视资金集中管理，科学配置资源，提高资金使用效率，进一步实现企业的相关战略目标。同时该制度能有效解决企业资金分散、资金利用率低等问题。所以集团企业怎样切实有效的实施资金集中管理成为当下所共同面对的重要问题。文章从实施资金集中管理的必要性入手，列举了一些管理方式，并阐述了在此管理模式下存在的问题和解决的办法。关键词：大型企业;资金集中管理;提高资金使用效率一、集团企业中实施资金集中管理的必要性资金集中管理，是指集团企业通过资本纽带或者契约纽带的方式，对下
中国集体经济 2021年30期2021-10-12
- 建筑施工企业资金集中管理探讨
施工企业资金集中管理进行研究，以供参考。关键词：建筑施工企业;资金集中管理;对策目前由于各个施工单位的内部体制大不相同资金的集中管理模式在实施过程中还存在很大问题，这是目前各大建筑施工企业亟待解决的问题。1大型施工企业资金集中管理的必要性和重要作用1.1提高企业竞争力，实现企业内部资源的优化利用大部分的建筑施工企业在进行招投标过程时，都是通过充足的资金储备来进行企业的选择，那些具有雄厚资金储备力量的招标单位往往会作为重点竞争对象，而对于大型的施工建筑企业而
商讯·公司金融 2021年22期2021-10-09
- 企业集团资金业务涉税风险分析及建议
企业集团资金集中管理的现状，基于企业集团资金管理和税务管理的实务经验，从一般资金业务、无偿借贷业务、统借统还、有特殊利率需求的子公司借款等几个方面对资金业务常见的税务问题进行了系统的分析，提示了应予以关注的税务风险点和改善建议，以期对企业集团的资金业务及税务工作开展有所裨益。关键词：资金集中管理;涉税风险;银行借款现代企业集团为提高资金的使用效率，一般资金会采用集中管理的模式，如通过资金池统一归集资金，内部单位之间资金经常性的往来调拨，通过委托贷款、或者内
商讯·公司金融 2021年23期2021-10-09
- 国有集团企业资金集中管理模式存在的问题及应对措施
团内部的资金集中管理问题上。夯实集团资金集中管理有助于国有集团企业更好地保证资金安全，减少闲置资金。本文首先阐述了资金集中管理的内涵以及相关的管理模式，其次深入挖掘了目前国有集团企业在资金集中管理方面存在的问题，最后针对实际问题提出改进对策和措施。论文旨在为国有集团企业落实内部资金集中管理提供参考。关键词：资金集中管理;资金管理模式;国有集团企业通过资金集中管理，集团企业可以把控内外资金风险，提高企业整体信用评级、融资能力和资金利用效率，为企业决策提供及时
时代商家 2021年26期2021-09-13
- 集团企业资金集中管理存在的问题及应对措施
大，实施资金集中管理过程中或多或少存在一定的问题。为此，本文就集团企业资金集中管理中存在的问题进行浅析，并提出相应的应对措施。关键词：集团企业;资金集中管理;子公司随着经济的高速发展，市场竞争越来越激烈，企业不断的寻求如何提高自身竞争力。对于集团企业而言，资金集中管理无疑是提高竞争力的有效途径之一。集团企业不同于一般企业，其资金管理难度加剧，为了与集团战略目标保持一致，在实施资金集中管理的过程中，需要不断的调整和完善资金集中管理制度和方法，进一步加强资金集
时代商家 2021年23期2021-09-10
- 浅析企业集团资金集中管理
企业集团资金集中管理的概念出发，介绍资金集中管理的模式，分析开展资金集中管理的意义，总结目前资金集中管理存在的问题，提出优化企业集团资金集中管理的具体措施。关键词 企业集团；资金集中管理；资金使用效率DOI： 10.19840/j.cnki.FA.2021.03.002一、企业集团资金集中管理的定义（一）企业集团企业集团是在社会化大生产及日趋激励的市场竞争背景下产生的，最早源于19世纪末20世纪初的西方发达国家，表现为垄断组织的横向合并。20世纪70年代，
航空财会 2021年3期2021-08-11
- 资金集中管理对集团公司的影响分析
通过加强资金集中管理和统一运作来提高资金信息透明度、降低资金管控风险、提升资金使用效率。文章深入阐述了资金集中管理内容，对资金集中管理中所遇到的问题进行分析，并提出建议。关键词：资金集中管理;资金池;财务公司一、资金集中管理概述（一）资金集中管理的概念资金集中管理就是将集团公司下属所有分、子公司的资金集中到集团本部，由集团本部统一调配、管理和运用。通过资金集中管理，可以使整个集团内的资金资源得到整合，有利于集团公司对闲散资金进行部署调配，从而提高资金使用效
中国集体经济 2021年14期2021-06-06
- 企业资金集中管理与财务核算的标准化问题分析
要】资金集中管理既是企业财务管理中的重点内容，也是财务管理的重要手段之一，资金集中管理对企业的长远发展具有重要意义。近年来，在社会经济快速发展的背景下，企业的发展速度不断加快。但是在企业的发展中，在资金集中管理以及财务核算当中仍存在一定问题，这就需要提出有效的解决对策，并对财务管理目标以及战略进行调整，从而推动企业稳定发展。论文主要分析了企业资金集中管理与财务核算的标准化问题。【关键词】企业;资金集中管理;财务核算;标准化;问题【Abstract】Th
中小企业管理与科技·中旬刊 2021年4期2021-06-06
- 企业集团资金集中管理存在的问题及应对措施
强内部的资金集中管理工作，并同时提高财务资金利用率、风险控制能力、融资能力，进一步降低财务费用，已然成为了当代社会企业所需重点关注的运营管理体系内容，尤其是在保障企业集团资金运营安全方面起着决定性影响作用。而本文正是基于上述详细背景，针对经济发展新时代下的我国企业集团进行重点探讨，并对其资金集中管理过程中所存在的问题和后续优化与应对措施展开综合论述。仅供参考。关键词：社会经济;企业集团;资金集中管理;相关问题;对策分析一、经济发展新时代下，我国企业集团内部
科学与财富 2021年35期2021-05-10
- 集团资金集中管理模式下的财务风险控制研究
业集团;资金集中管理;风险控制;价值增值1集团资金集中管理的重要性资金集中管理是指集团企业利用电子通信设备、财务管理软件、银行系统等，实现信息的实时传输，从而将各个单位的资金及时汇集、统一调度、集中管理，在企业资金使用率的提升，盘活企业资金，防范经营风险、强化财务控制，保证资金安全等方面有非常重要的作用。2资金集中管理模式下存在的主要风险2.1容易出现资金短缺集团资金管理后，分公司和子公司的资金支出与运用就会变的复杂，分公司与子公司对资金的运用缺乏管理理念
科学与财富 2021年36期2021-05-10
- 资金集中管理模式优化研究
集团公司资金集中管理。[关键词] 资金集中管理；结算中心；集团企业；财务公司中图分类号：G237 文献标识码：A 文章编号：1674-1722（2021）04-0056-03一、案例背景2005年由中港集团和路桥集团合并重组，2006年10月8日正式成立中国交通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”）。中国交建作为我国大型建筑类中央企业，其下属板块企业众多，资金过于分散，“存贷”双高，资产负债率高居不下等资金管理问题突出。为解决资金管理问题，并为更好推动集
管理学家 2021年4期2021-05-07
- 基于内部银行的集团公司资金集中管理体系构建研究
外的主流资金集中管理理论，考虑X公司的资金管理需求，以内部银行模式为基础，构建了X公司的资金集中管理体系，结合预算管理系统和银行现金管理系统，实现了对各成员企业资金的集中管理，梳理出合理有效的资金管理流程，从而提高了X公司的内部资金利用效率。关键词 资金集中管理；资金预算；银行账户管理；内部银行DOI： 10.19840/j.cnki.FA.2021.02.007一、X公司资金管理状况分析X公司是国有控股的大型上市公司，在公司整合初期，总公司对成员企业的资
航空财会 2021年2期2021-05-04
- 企业集团资金集中管理的问题与优化措施
企业集团资金集中管理为主要研究对象，结合目前企业的集中化管理模式以及资金集中管理实践，对管理过程中出现的问题进行总结和分析，并提出具体可行的优化对策及建议，主旨在于为企业集团全面提升其资金集中管理水平和归集率，改善资金使用效率低，降低财务风险提供有价值的参考。关键词：企业集团;资金集中管理;信息化;财务公司资金集中管理不仅是集团财务工作中最重要的工作，也是其他相关财务工作的核心。其工作内容主要是通过制定统一的上划下拨制度以及运用相关的信息化手段把集团子公司
中国民商 2021年3期2021-04-06
- 浅谈现金池视角下的企业资金集中管理研究
金池进行资金集中管理的模式，较之传统资金管理模式，现金池资金集中管理模式有利于提升企业集团资金集中管理效益，进而有利于提升企业的管理效应，所以要重视现金持续有效下企业资金集中管理的研究分析。笔者根据自身相关从业经验并结合广泛的社会实践调查研究对现金池视角下企业资金集中管理展开相关的探讨，望能提供借鉴。关键词：现金池 资金集中管理 企业管理 探讨现金池是针对大型企业集团对企业内部资金进行集中统一管理与控制的现金池账户，一般是企业集团设立现金池账户，再由
时代金融 2021年3期2021-03-22
- 企业集团资金集中运作风险管理与控制
摘 要：资金集中管理对企业集团起着重要作用，在具体管理阶段针对其中的风险，要求从实际情况入手，制定切实可行的管理系统。进行有效管理后，减少风险。此外在管理的过程中在多元化的背景下，能发挥出具体的管理作用。在实践中，可以将资金集中管理作为基础，认真的做好内部资金沉淀和结算管理。在本次研究中以企业集团资金集中管理的风险为基础，对如何实现合理化的管理和控制进行分析。关键词：企业集团;资金集中管理;运作风险;控制措施企业集团的资金集中管理指的是综合管理企业的所有资
中国民商 2021年1期2021-02-09
- 基于现金池模式的资金集中管理案例研究
企业集团资金集中管理各种模式的优劣与管理成效，文章以A集团为例分析实施资金集中管理前后的概况与成效，证实了现金池资金集中管理模式对A集团规避资金链断裂风险、提高资金管理水平、降低财务成本是有效手段，并提出进一步健全组织架构、完善制度建设、加强预算管理和信息化建设来保障资金集中管理的效率效果。【关键词】 资金链; 资金成本; 资金集中管理; 现金池; 银行账户一、引言（一）选题背景与研究意义1.选题背景随着市场经济改革的不断深入，通过行业联合、资产重组、兼并
会计之友 2021年3期2021-01-28
- 建筑施工企业的资金集中管理研究
颖摘要：资金集中管理是现代建筑施工企业集团发展的一个必然趋势，相对于传统的分散式的资金管理模式，资金集中管理能够显著提升企业的资金管理水平，通过资金的统筹集中管控，提高资金的配置和使用效率，针对建筑施工企业资金体量庞大、项目经营周期较长、内部结构复杂等特点，设计符合企业资金管理需求的资金集中管控模式，盘活企业的存量资金，降低企业资金使用成本，借助先进的资金集中管理系统，加强对集团整体资金的集中管控，对于提升建筑施工集团企业的核心竞争力及综合管理水平具有深远
财会学习 2020年3期2020-12-30
- 建筑企业资金集中管理内控体系建设
楠摘要：资金集中管理作为建筑企业发展关注的焦点，也是构建内控体系的基础内容。本文在了解当前资金集中管理内容及模式的基础上，针对企业集团资金集中管理存在的内控缺陷，分析如何强化资金集中管理，并提出有效措施，以此为加快建筑企业发展步伐奠定基础。关键词：建筑企业；资金集中管理；内控；规章制度；管控能力；管理意识从二十世纪八十年代开始，随着社会经济水平的提高，我国市场中涌现出大批量的集团企业，并加强了有关资金管理的研究力度。尤其是在从计划经济转变为市场经济后，资金
财会学习 2020年3期2020-12-30
- 集团公司资金集中管理存在的问题与对策研究
命脉——资金集中管理方面着手，分析了现阶段集团公司资金集中管理存在的问题及根源，进而提出解决问题的关键对策，以期有助于企业的长期建设。关键词：集团公司;资金集中管理;资金风险集团公司实行资金集中管理，将各分子公司资金集中到集团总部，统一规划、调配、控制，提高资金使用效率，促进资源整合，从而保证企业能持续经营。集团公司的日益壮大必然导致机会与风险并存，收益越高，风险也越大，大部分企业在经营过程中会遇到资金周转不灵、资金严重短缺、资金舞弊等问题，如何正确认识资
中国集体经济 2020年33期2020-12-21
- 施工企业资金集中管理存在的问题及建议
摘 要】资金集中管理已经被大型建筑施工企业广泛采用，其带给企业的优势不言而喻，但同时也伴随着不少问题。随着PPP项目及大额垫资项目的承接，使企业资金安全风险巨增;加之内控制度不健全，预算管理措施运用不到位，影响了资金使用效率等。针对资金管理中存在的一些问题，提出了强化内控制度建设，提高PPP项目等大额投资项目的可行性研究，加强项目预算管控，提高财务人员整体素质和业务能力等方式，应对资金管理风险。【关键词】建筑施工企业;资金集中管理;内部控制;预算执行一、建
审计与理财 2020年7期2020-12-09
- 企业资金集中管理与预算管控措施的研究
算管控和资金集中管理的革新提供了不竭的动力，强化了对资金的科学利用和高效管控，保障了企业获得健康的、持续的发展趋势。所以，本文从资金集中管理和预算管控相关内容出发，进一步分析了资金集中管理和预算管控的作用，进而探究了资金集中管理和预算管控的诸项措施，以求为企业的资金和预算管理方面的工作创造一定的参考价值和借鉴价值。关键词：资金集中管理;预算管控;措施随着社会经济发展进城日益加速，社会主义市场经济体制改革的日益深化，国内企业在规模的扩张和资金的填充方面有了切
现代营销·学苑版 2020年10期2020-11-28
- 浅析集团公司资金集中管理存在的问题及对策
展壮大，资金集中管理是目前我国集团公司普遍采用的资金管理模式。通过研究目前我国集团公司的资金集中管理的运行模式，发现公司在资金管理方面的发展速度已经赶不上公司自身的发展速度，现阶段我国企业面临的内外部竞争日趋激烈，集团公司资金集中管理就显得尤为重要，资金集中管理的实施过程中各种问题随之而来，对管理过程中存在的诸多问题，有针对性地提出相应的解决对策。关键词：集团公司;资金集中管理;问题;对策1集团公司资金集中管理的作用1.1资金统筹管理，决策有据可依资金集中
中国市场 2020年28期2020-11-17
- 新时代背景下国有企业资金集中管理发展研究
国有企业资金集中管理的目标与原则、意义、优势及不足等方面进行阐述，最后给出了相应的优化对策。关键词：新时代;国有企业;资金集中管理在新时代背景下市场竞争变得异常激烈，企业要顺应时代发展的要求，首先最为重要的就是保证资金的安全，并让资金发挥出最大的效益，那么国有企业资金如何进行专业、高效的集中管理变成了核心问题，大多数国企采取多种形式进行高效利用企业内部资金，主要目的是降低资金运作成本，获取最大经济效益。对此，对企业资金采取集中管理模式，保证资金规范化运作，
财讯 2020年1期2020-11-16
- 基于资金池模式下的企业资金集中管理研究
池在企业资金集中管理中发挥着重要作用。本文就结合基于资金池模式下企业资金集中管理的意义，对企业资金集中管理中存在的问题进行分析，并根据不同的问题提出相应的处理对策。关键词：资金池模式 企业 资金集中管理在传统资金管理模式中，企业资金管理水平无法得到全面提高，这对企业资金运行和发展有着直接的影响。为了提升企业资金使用效率，对现有的资金管理模式进行改革优化是非常必要的。资金池管理模式作为一种现代化管理形式，将其运用到企业资金集中管理中，能够有效提高资金管理
财经界·中旬刊 2020年9期2020-11-06
- 国有企业集团资金集中管理问题研究
理靠拢。资金集中管理作为现代企业集团管理控制资金分布、资金流向及资金风险等内容的有效方式，将其渗透到国有企业集团资金管理中是必然趋势，只有这样，国有企业集团才能顺应市场变化，并跟上市场发展的脚步。關键词 国有企业集团;资金集中管理;问题;改进措施一、研究的背景及意义随着我国经济发展的提速，市场空间不断扩大，市场主体越来越多，即便国有企业集团存在自身的优势，也要面对较大的竞争压力。因此，近几年，国有企业集团一直在优化自身结构改革，打破传统的经营管理思维，并将
经营者 2020年19期2020-11-02
- 浅析电力集体企业资金风险控制及其控制效率问题
制效率;资金集中管理;资金池一、资金控制效率的理论依据资金控制效率是内部控制效率的一部分，本文从内部控制效率来定义资金控制效率。（一）內部控制效率定义我国财政部发布的《企业内部控制基本规范》第三条提出的内部控制的目标，即合理保证企业经营管理合法合规，保证资产安全，保证财务报告及相关信息真实完整，提高经营效果和效果，促进企业实现发展战略，本文认为内部控制效率就是企业分别在保证企业经营管理合法合规、保证资产安全、保证财务报告及相关信息真实完整、提高经营效果效率
中国电气工程学报 2020年5期2020-10-27
- 国有资本运营公司资金集中管理探究
效显著。资金集中管理的效率和管控效能是国有资本运营公司经营的重中之重。本文就国有资本运营公司资金集中管理的主要手段和现行模式进行分析，提出提升资金集中管控效能的路径。关键词：国有资本运营公司;资金集中管理;管控效能2005年开始，国务院国资委在深化国有企业改革指标意见中提出改组组建国有企业投资、运营公司，中央和地方国资委近年来积极推进国有资本运营公司试点，并取得显著成效。资金的风险管理及资金风险的控制是国有资本运营公司经营的重中之重，是公司财务集中管控的的
科技经济市场 2020年8期2020-10-20
- 集团资金集中管理探析
且适用的资金集中管理模式，以提升整体资金利用效率。然而随着企业集团的发展，其内部资金管理问题越来越复杂，因此给资金管理带来了较大的挑战。而资金集中管理体系的构建是企业集团提高资金运作效率的关键所在，对企业集团提升内部控制水平、增強竞争优势等具有重要意义。集团企业若想实现经济效益的不断提升必须重视资金集中管理模式建设。资金集中管理模式的形成有助于提高集团整体的经营管理效率，对其防范内部经营风险及外部环境风险都发挥着重要作用。同时当前集团企业在资金集中管理体系
中国集体经济 2020年26期2020-10-20
- 内部资本市场视角下集团公司资金集中管理
场下实行资金集中管理，能够有效降低企业资金使用成本，促进集团公司长效发展。关键词 资本市场运作;集团公司;资金集中管理一、内部资本市场运作对于资金管理的有效性分析内部资本市场理论应用优势主要体现在以下两个方面：其一，有效加大集团公司对子公司的内部控制力度。内部资本市场机制与外部资本市场机制最大的区别在于“剩余控制权”的差异性，当集团企业总部在信息和监督方面具有绝对掌控优势的情况下，不仅能够强化各分支机构的经营激励效应，还能够对企业资本进行投资再分配，降低企
经营者 2020年18期2020-10-09
- 建筑企业资金集中管理体系的构建研究
竞争促进资金集中管理体系的形成，能够提升企业资金管理的效率。文章对建筑企业资金集中管理体系的构建进行分析，从其发展意义展开，提出了存在的问题和解决方法，旨在转变企业运行的效率，形成现代化的企业管理模式，从而为关注这一话题的人们提供参考。[关键词] 建筑企业；资金集中管理；内部体系中图分类号：F325.2 文献标识码：A建筑企业的发展离不开工程建设的资金，企业资金的集中管理能够提升企业运行的效率，使其发展模式更具现代化。如何进行建筑企业的资金管理，提升企业管
管理学家 2020年10期2020-09-21
- 对财务公司资金集中管理的探讨
公司这种资金集中管理模式，在成本节约、资金效益提高、促进各业务板块平稳发展以及提升集团整体实力等方面发挥了重要的作用。本文通过对财务公司的整体运行内容进行阐述，进一步说明了财务公司模式具有的优势，同时也对财务公司模式运行过程中存在的问题进行指明，并针对这些问题提出优化建议，这也为其他企业集团开展资金集中管理提供一定借鉴意义。关键词：财务公司;资金集中管理;建议中图分类号：F275 文献识别码：A 文章编号：2096-3157（2020）20-0166-
全国流通经济 2020年20期2020-09-17
- 分析当前集团公司资金集中管理存在的困境及解决方法
集团公司资金集中管理的内容和原则，然后分析当前集团公司集中管理所存在的困境，最后说明集团公司资金集中管理的具体解决方法，为集团公司资金集中管理提供相应参考。关键词：集团公司;资金集中管理;困境;解决方法对于集团公司而言，和其它的公司有很大的不同，其性质存在独特性，是由子公司和母公司共同组成。因此，在管理资金上也要和传统的公司有所不同，管理需要能够更加多样化，管理内容也更加复杂，对于管理的要求要更高。为了能够更好的保证集团公司资金的有效流动，避免出现财务危机
商业2.0-市场与监管 2020年6期2020-09-10