“双碳”目标下商业银行绿色金融风险管理

摘要：在“双碳”目标背景下，商业银行作为金融体系的核心，其绿色金融风险管理成为重要议题。本文首先分析了商业银行在绿色金融领域面临的政策风险、信贷风险及客户风险。随后，提出了针对性的风险管理策略：一是树立绿色金融理念，通过内部文化建设与外部宣传引导，强化绿色发展意识；二是完善绿色信贷体系，建立科学的评估机制，提升风险评估准确性，并健全预警与应急处理机制；三是健全信息披露机制，搭建绿色信息披露平台，保障信息透明，提升业务合规性；四是利用现代技术助力风险管理，如大数据分析、人工智能及区块链技术，提升风险管理效率与信息安全。文章旨在为商业银行提供绿色金融风险管理的有效策略，推动其提升绿色金融服务水平，助力“双碳”目标实现。

关键词：“双碳”目标；商业银行；绿色金融；风险管理

一、“双碳”目标下商业银行绿色金融的风险分析

（一）绿色金融的政策风险

随着“双碳”目标的逐步实施，国家为了推动绿色金融的发展，陆续推出了一系列政策和法规，对金融市场进行了明确的规范。目前，鉴于绿色金融尚处于发展阶段，金融体系中的绿色金融标准尚未完全统一。在执行“双碳”目标的过程中，许多地区缺乏标准化的指导，这直接影响了商业银行提供绿色金融服务的能力，对其业务运营和发展带来了潜在风险[1]。

（二）绿色金融的信贷风险

商业银行在金融业务领域的发展尚处于初级阶段，诸多方面，包括在经验积累上，明显存在不足之处。特别是在绿色金融风险评估与管理领域，相关体系与机制尚未完善，这在很大程度上制约了业务的推进。对于商业银行已经开展的绿色金融项目，在推进低碳行动全面实施的过程中，由于受到自身机制与体制的限制，无法对绿色金融项目进行精确和及时的风险评估，这给银行的信贷决策和业务运营带来了较大的影响。若商业银行对相关企业的绿色信息以及金融业务风险评估不准确，在绿色信贷项目启动后可能会面临不确定的金融风险，这将给所有相关利益方带来一定的金融风险。

（三）绿色金融的客户风险

在实现“双碳”目标的过程中，高碳排放企业扮演着至关重要的角色。商业银行需秉持绿色发展理念，通过提供绿色金融服务，引导这些企业降低碳排放，以达成节能减排和低碳发展的战略目标。然而，商业银行在这一过程中遭遇了显著的挑战。具体而言，高碳排放企业在推进产业绿色化和转型升级的道路上，将面临严峻的风险挑战，同时，碳交易成本的持续攀升亦将增加商业银行客户的绿色金融发展风险。

二、“双碳”目标下商业银行绿色金融风险的应对策略

（一）树立绿色金融理念

商业银行作为金融主体，在整个市场中居于重要地位。在“双碳”目标实现的过程中，商业银行要强化主体责任，在市场上树立榜样标杆，通过对金融市场的有效调控，增强相关企业主体的碳排放管理能力[2]。

商业银行应积极推广绿色金融理念，并将其融入员工培训、金融产品创新等核心环节。通过全面的宣传教育活动，推动全体员工理念的转变，树立绿色发展的意识与绿色金融理念，同时，将绿色发展融入银行文化体系，通过文化建设，营造积极的绿色文化氛围。银行需采取直接与间接相结合的策略，引导员工从日常办公活动出发，自发地实施节能减排措施，促进节约资源和保护环境。例如，推广无纸化办公，采购环保型电子设备，构建数字化办公平台，鼓励员工利用办公平台，共享设备资源，以实现节能减排的目标。在金融服务领域，银行应引导员工及客户使用移动银行、网络银行、微信小程序、智能自助服务设备等现代金融服务方式，为客户提供便捷的线上金融服务渠道，实现线上服务与传统网点服务的均衡发展。此举不仅提升了金融服务的便捷性和效率，还有效降低了实体网点的运营成本。

商业银行要紧跟国家相关政策，树立绿色金融发展理念，从内部办公环境的优化、线上办公渠道的拓宽等方面入手，响应“双碳”号召，在市场中树立绿色发展的榜样，引导金融市场内的其他主体以及投资者、企业等逐步实现数字化办公，在日常生活与生产经营中，结合自己的工作特点、运营状态节能减排[3]。特别是那些产能过剩和污染较重的企业，在绿色金融服务的推动下，淘汰那些高产能、高污染、高耗能的项目。在数字技术和新能源的助力下，这些企业将逐步实现绿色化转型，全面升级生产经营模式。商业银行在提供绿色信贷服务时，应依据国家关于“双碳”目标的相关要求，对申请企业的运营状况、产能情况，特别是绿色信息进行详尽审核。只有通过了审核的企业，才能获得商业银行提供的绿色资金支持。

（二）完善绿色信贷体系

绿色信贷体现了商业银行在实现“双碳”目标过程中的积极作用，它为符合环保标准的企业和项目提供专门的金融服务，是银行推动金融工程绿色转型的关键策略。在审核申请企业的运营状况、信用记录等详尽信息后，银行以优惠的利率满足企业的融资需求，提供充足资金支持企业项目的启动和运营[4]。商业银行对企业的经营风险和绿色信贷能力进行全面而精确的评估，是确保绿色金融服务品质和保护各方利益的关键。此外，银行还须具备绿色金融风险预警和应急响应的能力，以便迅速准确地识别潜在的绿色金融风险，并依据应急计划采取有效措施，对投资者、银行自身及企业可能遭遇的金融风险进行有效管理和规避。

一方面，以商业银行为主导建立科学的绿色信贷评估体系，从申请企业信息与条件评估入手，更加准确、全面地评估企业的绿色金融发展能力，并及时识别金融风险与经营风险。商业银行引入环保、能效等绿色指标，将其作为绿色信贷申请企业评估的重要指标，综合考虑经济效益、社会效益与生态效益，提升商业银行对绿色信贷项目评估的准确性，确保银行能及时、准确地识别绿色信贷风险。在国家“双碳”目标的要求与各级政府的大力支持下，绿色金融市场日益发展，逐渐成为商业银行的重要业务。鉴于此，商业银行要有效规避绿色金融风险，要不断完善绿色信贷评估体系，引入大数据分析、人工智能、物联网等先进技术，实现对绿色信贷项目、资金运行的风险评估与动态监控，逐步提升对相关企业主体以及绿色信贷项目风险评估的准确性与管理针对性。另一方面，商业银行通过风险评估，了解绿色金融项目存在各类风险的基础上，要采取有效措施，正确处理、及时规避各类风险，从而保证绿色信贷项目有序运行，更好地为社会经济绿色化转化与发展服务[5]。商业银行在绿色信贷评估体系之后，还要进一步完善绿色信贷风险的预警与处理机制，在动态监控绿色信贷项目运行状态的过程中，才能在第一时间发现绿色信贷项目存在的风险，并在准确识别风险类型的基础上，将该风险反馈给管理者，由银行管理者采取有效措施，针对性处理金融风险。国家政策、金融市场以及企业主体等都是影响绿色信贷项目运行状态的关键因素，商业银行管理者应综合考虑上述因素，在先进技术的支持下，实现对绿色信贷项目运行状态的动态把握。制定科学的风险应对预案，明确风险处理与规避的责任人，在发生绿色金融风险的第一时间，快速实施应急预案，分析绿色信贷风险类型及其成因，通过及时的处理，尽可能将绿色信贷金融风险控制在最初阶段。此外，商业银行还要定期对绿色信贷项目风险评估体系与预警、应急处理机制进行动态的成效评估，若体系、机制的运行效果不理想，与绿色信贷业务安全运行的实际需求不相符，则要对相应的机制、体系进行动态调整，逐步提升风险评估体系与预警、应急处理机制的有效性，保障绿色信贷市场稳步扩大、绿色金融项目平稳运行。

（三）健全信息披露机制

商业银行坚持“双碳”目标，树立绿色金融理念，研发绿色金融产品，开展绿色金融业务，最为关键的是全面、准确掌握相关利益主体的信息，确保能准确评估相关利益主体的绿色发展能力，实现绿色金融与市场主体的有效匹配，避免为不符合绿色金融条件的企业提供绿色信贷服务。因此，商业银行要建立健全信息披露机制，与国家征信体系有机融合，搭建绿色信息披露平台，公示商业银行绿色金融信息，审核并披露相关企业主体的经营信息、经济效益与生态效益，尤其在商业银行与企业主体建立金融合作关系之时，应依托绿色信息披露平台，确保双方了解彼此的经营信息，助力商业银行全面审核企业提交的各种信息、评估企业的绿色发展条件，去除不符合绿色金融业务要求的企业，保证绿色金融产品准确服务于符合条件的企业。在商业银行与企业合作的过程中，逐步实现“双碳”目标[6]。

一方面，商业银行除了自发地搭建绿色信息披露平台，还要与第三方评估机构建立长期的合作关系，共同开发绿色信贷项目，以第三方评估机构的专业性，提升投资者、申请者绿色发展状况评估的准确性与权威性，为绿色信贷等金融业务的运行提供全面的信息支持。在这一过程中，商业银行还要注重客户隐私的保护，在数据共建共享之时，严格遵守相关法律法规以及职业道德规范，保护客户隐私，提升各类数据与信息的安全性。另一方面，监管部门在保障商业银行稳定运行、健康发展过程中扮演着重要的角色。商业银行要认识到监管部门在绿色金融服务与发展中的重要性，与监管部门保持密切的交流与合作关系，定期向监管部门提交绿色金融产品交易数据，并接受监管部门的动态检查，确保银行的绿色信贷等金融业务合法合规开展。监管部门还在检查、监管商业银行绿色金融业务运行的过程中，针对商业银行存在的问题，对其进行相应指导，帮助商业银行快速找准市场定位、强化自身职能，推动信息披露机制不断完善。

（四）技术助力风险管理

随着现代科技的持续发展，诸如大数据分析、人工智能、云计算等先进技术被广泛地应用于金融工程及众多行业，促进了各行各业的创新发展。在商业银行致力于实现绿色金融目标，同时兼顾经济与生态效益，全面实施“双碳”目标的背景下，大数据分析技术的应用能够实现对金融数据的广泛搜集与实时分析，帮助银行管理者从大量数据中提取关键信息，及时且精确地识别和规避金融风险，从而提高绿色金融风险管理的效率；人工智能技术所具备的专家系统学习等功能，有助于商业银行构建智能风险评估模型，实现对绿色金融项目的自动评估与智能处理。例如，商业银行开展绿色信贷业务，向符合条件的企业提供低利率信贷资金，通过运用大数据分析技术，实现对申请人及其企业的信用信息、提交信息的全面审查，挖掘申请者的关键信息，并在人工智能技术的辅助下，实现对申请者运营信息的动态评估。商业银行在推进数字化、智能化风险评估的同时，还需强化人工审核，审核人员应持续保持对绿色金融产品风险的识别意识，通过数字技术与人工审核相结合，以提升风险评估的全面性和准确性。此外，区块链技术具有数据不可篡改性的特点，将其应用于商业银行绿色金融业务运行与风险管理中，对金融信息的存储、传递、利用均具有实际意义，提升绿色金融信息的安全性、完整性、可靠性。例如，区块链技术的分布式账本、加密技术可以支持银行绿色金融数据的全面获取，并保证绿色金融信息的安全、可靠，对绿色金融投资者权益的保护尤其重要。区块链技术的应用，保证金融信息的不可篡改性，避免产生虚假信息以及对绿色金融业务运行的不良影响。安全、可靠且全面的绿色金融信息，实现业务信息在商业银行、投资者以及监管部门之间的高效传递，确保相关利益主体能获取准确的绿色金融信息。在区块链技术的支持下，商业银行还能推动绿色信贷等金融业务快速下沉至金融市场，依托绿色金融交易平台，提高金融交易效率，并降低交易成本，实现绿色金融市场的可持续发展与不断创新。

三、结语

在推进可持续发展战略目标的进程中，国家提出了“双碳”目标，对各行各业的企业实体提出了具体要求。作为国家经济市场调控的关键主体，商业银行在市场中占据着举足轻重的地位。通过创新和推广绿色金融产品，商业银行能够对经济市场中的企业实体产生辐射效应，推动其绿色转型。商业银行需聚焦于绿色金融理念、绿色信贷体系构建、信息披露机制完善以及绿色金融风险管理等关键领域。在开发绿色金融产品的同时，商业银行应构建和完善绿色信贷评估、预警和处理机制，对申请绿色信贷资金的企业进行严格审查，并为符合标准的企业提供优惠利率的信贷支持。通过这种方式，商业银行能够引导各行业企业淘汰落后产能，最终在多方主体的支持与协作下，助力实现“双碳”目标。

参考文献：

[1]李君.“双碳”目标下商业银行发展转型金融的对策[J].产业创新研究，2024（11）：124-126.

[2]杨慧.“双碳”背景下商业银行绿色金融发展存在的问题及路径研究[J].投资与合作，2024（05）：7-9.

[3]中国农业银行数据中心课题组，张春，沙鹏.“双碳”目标下商业银行数据中心绿色低碳转型研究[J].农银学刊，2024（02）：43-47.

[4]陆岷峰.“双碳”目标下商业银行数字化转型的定位与流程再造——兼论数字低碳金融发展模式[J].黑龙江金融，2024（03）：62-68.

[5]丁彭祥.“双碳”背景下绿色信贷对招商银行信贷风险的影响研究[D].云南师范大学，2024.

[6]张驰.双碳目标背景下我国商业银行绿色金融风险管理研究[J].商业经济，2023（10）：178-180.

（作者简介：姚雪，山西晋中理工学院助教）