浅谈全民创业下担保贷款的财务风险控制

李秀海

（濮阳市创业贷款担保中心，河南濮阳457000）

我国目前鼓励创新型企业的发展，这就使得全民创业的热潮越来越高，再加上失业人数的不断增加，参加创业的人员也就越来越多。这种全民创业的模式不仅提高了创业者的劳动积极性，让他们全身心的投入到创业工作中，还会减缓当下中国的就业压力，一个企业的创办成果就会减少好几个无就业人员。因此，全民创业是一种有效并且能够减缓就业压力的方式。但是创业不仅需要资金，还需要有独到的见解，才能实现创新型的创业。目前自主创业的资金多数是来自于担保公司。因此，担保公司进行担保贷款的时候，应该尽量避免自己企业出现财务方面的风险。这样才能整体的促进全民自主创业的良性发展。

一、担保贷款的定义

担保贷款是根据借款合同或借款人约定用借款人的财产或者借款人承认的第三方财产作为贷款的保障，并且在必要的时候需要第三方承担连带还款的一种贷款。在这之中，保证人就是法人，必须要求有代为借款人还清本金加利息的能力，且在银行里有存款账户。还应该具有固定的经济来源，以保证有足够的能力来偿还贷款。在担保过程中，保证人发生辩护的时候，要按照相关的规定变更合同手续，并且在没有经过贷款人同意的情况下，原担保人的合同是不能撤销的。由于目前中国的自主创业中，大部分人并没有拥有足够的资金，因此很多的创业者都会选择担保贷款的方式来得到创业资金。

二、全民创业的现状

目前我国的自主创业已经泛滥，但是成功的企业仅占少数一部分。这就使得社会资源被大量的浪费。创业过多，创新型的创业又占少数，这就使得社会竞争力增加，人人都把获得利润放在第一位，导致产品质量不高，最后以失败告终，使得担保贷款的贷款难以收回。

三、在全民创业的情况下担保贷款的财务风险分析

（一）保证贷款形式的风险分析

保证贷款是根据《中华人民共和国担保法》制定的，其要求是担保人必须具有代为还清债务能力的法人、其他组织或者公民。而国家机关，以公益性为目的的事业单位、社会团体不能作为担保人，因为这些人员的财产都是属于国家财产，不能被个人买卖。另外还规定，保证人与债权人应当以书面形式签订合同，其合同内容应该包括被保证的主债权种类及数额、债务人履行债务的期限、保证的方式、保证担保范围、保证期间双方都认为需要约定的其他事项。只有这样，才能保证担保人与被担保人、贷款人三方之间的利益。

这种贷款方式主要存在的财务风险是，由于担保人主体资格的审查中出现差错、缺失以及不足，就是保证人与贷款人在进行合同签订的时候，并没有根据正规的手续进行，导致保证人的资格审查不合法，造成了保证的无效化。这就加大了担保人的财务风险，使得银行没办法收回已贷出的款项，造成银行的损失。另外，贷款机构缺少对保证人的审核，使得没有偿还能力的担保人为贷款者进行了担保，导致保证人只能承担责任却没有偿还的能力，这也加大了担保贷款的风险。

（二）抵押贷款形式存在的风险

抵押贷款是在无法实现担保贷款情况下的另一种贷款方式。这种贷款方式是指债务人或第三方不转移财产，并将这一财产作为担保。这就使得债务人在不履行债务时，银行或者贷款机构的债权人有权将这些财产进行拍卖或者变卖作为款项来偿还债务。这种债务大大的降低了由于保证人带来的财务风险，往往是银行更愿意使用的贷款方式。在《中华人民共和国担保法》中规定，这种抵押方式只能抵押债务人本身拥有的具有法律效益的财产，而拥有的公用财产并不能用于抵押贷款的使用。并且在抵押贷款中抵押人与抵押权人应该以书面的形式签订合同，合同的内容与保证贷款一致。抵押贷款的方式虽然好处很多，但还是存在许多的风险。因此，抵押贷款实行的过程中，应该多注意细节以免造成抵押价值小及贷款损失大的情况出现。

（三）质押贷款及其存在的财务风险

质押贷款是对不具备信用贷款优势条件的补充。它是指债务人或是第三人将其动产移交债权人所有，并且将动产作为贷款的担保，同样也是在债务人不履行偿还义务的时候，债权人有权将这些动产进行变卖以此来获得赔偿款。在《中华人民共和国担保法》中规定，可以用作质押的物品是像股票、专利权之类的合法物品，自主创业者使用这一方式进行贷款，能够更加高效地得到创业基金。但是这种贷款方式也会存在财务风险，一是质押人没有办理核押手续并且对存单的合同签字，这就导致债权人没有凭据去变卖质押人的财产，导致贷款公司的财产无辜丢失，造成巨大的风险。二是仅凭借款人带来的私章就进行签字贷款，使得贷款合同并没有法律保障，这就存在很大的财务风险。

（四）其他方面存在的财务风险

首先是银行在操作的时候不谨慎导致有缺陷的担保存在。一是在担保合同中规定，必须由代表法人签字或授权的项目并没有法人本人的签字和盖章；二是贷款到期未还，银行人员并没有对借款人员进行催款；三是担保合同的期限短于贷款合同期限。这几种情况都会增加银行的贷款财务风险。尤其在贷款给那些进行自主创业人员的时候，更应该注意这些细节。

四、贷款中财务风险的防范建议

（一）完善担保手续

首先应该严格的审查保证人的资信状况，以确保保证人具有独立的法人资格、工商独立法人资格、工商登记情况、生产经营状况、财务状况、负债情况、偿债能力、信誉程度，并且还应该确认保证人能够履行担保义务，这样就能防止两个并不具备担保能力的人互相担保，减少银行财务方面的风险。

其次是要对抵押物进行详细的审查，抵押物作为银行后来还清贷款的保障，在担保贷款中起着非常重要的作用，因此对抵押物进行严格的审查，其中包括审查抵押物的所有权、占有权、使用权、处理权以及保管权等。一旦发现有不合法的情况，要及时地制止这种情况，再有就是在登记抵押物品的时候，要仔细查看抵押物品是否经过有关部门登记，如果是未登记的物品并不能用作抵押品。这样就能有效的防止无效担保发生并且降低财务风险。

最后还应该制定实际的措施来防范财务风险的发生，比如说在自主创业中，对于不符合创业要求的贷款，可以直接拒绝或者明确期限，如果在期限内没有还款就应该采取措施收回或者置换成有效的抵押物品，保证债权人的利益不受影响，以此来降低全民创业中的财务风险。

（二）完善贷款的操作流程并加强培训工作

为了降低贷款财务方面的风险，贷款机构应该补充修改一些操作流程，将贷款流程变得整齐统一化，这样就能最大限度的降低财务风险。首先在受理贷款的时候一定要审核保证人的资格和担保能力。其次是在签订合同的过程中，一定要把握好细节的处理。再次，还应该对担保工作中的工作人员进行培训，提高工作人员素质，并且要加强工作人员专业知识方面的培养，这样才能使得工作人员在遇到问题的时候更快更好地解决，还应该熟悉各种避让风险的办法，对风险存在的地方烂熟于心，使工作人员在工作过程中有效地降低财务风险。

中国现在处于全民创业的大环境当中，因此要提醒创业者理性的创业，不要盲目跟从，只有创业者能够做出正确的判断，才能使得提供资金的贷款方降低财务风险，这也是创业者减少自己负债的关键。

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