构建基于OAF框架的付款信息跟踪系统

杨亚会，张友兵，夏鹏涛，任泽芝

（1.湖北汽车工业学院 电气与信息工程学院，湖北 十堰 442002；2.武汉东浦信息技术有限公司，湖北 武汉 430056）

构建基于OAF框架的付款信息跟踪系统

杨亚会1，张友兵1，夏鹏涛2，任泽芝2

（1.湖北汽车工业学院 电气与信息工程学院，湖北 十堰 442002；2.武汉东浦信息技术有限公司，湖北 武汉 430056）

根据某制造类企业集团信息化的实际情况，在分析其付款过程原有业务流程的基础上，引入新的会计准则，优化重构了业务流程；结合当前信息化技术的主流和发展趋势，提出了基于Oracle OAF框架的付款信息跟踪系统构建方案。实证结果表明：该方案切实可行，对提高付款信息的透明度和准确性、加快企业构建现代化的财务管理体系和企业信息化、降低时间成本等起到了显著效果。

付款信息；Oracle OAF；信息跟踪；企业信息化

Abstract:According to the actual situation of a manufacturing enterprise group informatization,the new accounting standards were introduced and the refactoring business processes was optimized based on the basis of analyzing the original payment business process.Combined with the mainstream and the de⁃velopment trend of current information technology,the payment information tracking system based on Oracle OAF framework was proposed.The empirical results show that the scheme is feasible,it plays a significant effect on increasing the transparency and accuracy of the payment information,accelerating the construction of a modern financial management system and enterprise informatization,and reducing the time cost.

Key words:payment information;Oracle OAF;information tracking;enterprise informatization

随着经济全球化和信息技术的飞速发展，企业的现代财务管理体系逐步建立并实现信息化，信息和数据已成为企业重要的战略资源，准确的财务信息会使企业大量减少决策失误，有利于降低权威性失灵成本，及时向业务部门提供财务信息支持，可以大幅度降低时间成本，信息的准确度越高越能有效地降低信息失真成本。目前大部分企业付款信息的传递仍在沿用纸质传真的方式进行，效率低且流转过程不透明。文中在对某制造类企业集团调研分析的基础上，采用适合我国实际并与国际接轨的会计准则，结合我国的新会计准则，在Oracle OAF［1］应用框架的基础上，利用 JAVA 平台，结合Oracle EBS［2-4］数据库进行客户化开发，实现付款过程及各个节点的跟踪与监控，来达到付款信息在系统内的流转可实时查询、过程透明的目的。

1 OAF构架简介

OAF（Oracle Application Framework）是 Oracle公司研发的一套应用程序开发框架，遵循终端用户的生产力、企业级的性能和可扩展性、开发者的生产力、应用可定制化以及基于开放标准（XML、HT⁃ML、Java、JSP、SQL 和Web Services）等设计原则。在OAF应用程序框架中，模型通过BC4J（ORACLE商业组件）来实现完成，视图是通过UIXML（UIX是一种可以将Java Bean转换为HTML的框架）来实现完成的，控制器功能是由OAController（一种纯Java的文件）来实现完成的［1］。总之，OAF是为EBS提供的标准Web开发框架，其本质是一个JAVA技术的Web应用框架程序，能提供无缝的Web集成应用，不用考虑基础的安全性和数据问题。

2 客户化开发需求分析

将集团总部统一付款管理的所有核算单位的付款业务在统一支付跟踪系统中体现，出纳根据这些信息，完成网银付款业务，通过本系统的研发，更加有效、快速、准确地体现付款信息，并将付款审核的业务流程信息体现其中，使得付款信息各个关键核对节点，通过本系统得到控制。

按业务流程管控财务业务是财务管理最重要的管控措施之一，同时按业务流程推进业务信息化和研发应用软件也是当前国际上最流行的新趋势，因此构建本系统是以业务流程为核心。由于系统采用新的会计准则，只能参照原有财务管理业务流程，重新设计并优化财务管理流程。付款信息主要包括员工报销付款、工资发放付款、应付模块付款等信息。本系统的主流程如图1所示：1）业务人员根据付款原始凭证做付款单据，并将付款单据信息传递到总账模块生成总账凭证；2）将总账凭证导入到本系统以便提取到相应的付款信息；3）根据本系统中体现的信息，选取各供应商付款账号信息，业务人员需要对付款信息的正确性负责；4）会计主管根据原始单据审核纸质总账凭证，通过审核则执行凭证过账，否则返回给业务人员，重新根据付款原始凭证做付款单据；5）出纳依据纸质总账凭证，结合系统信息，核对总账凭证是否审核、付款金额是否与凭证一致，并在系统中标识各付款信息的审核状态；6）对审核状态标识“通过”的业务，实施网银付款，并同时在系统做付款标识，且只有出纳有维护该标识的权限；7）对错误账号信息导致付款未成功进行处理，即出纳付款并做标识，若之前提供的账号信息错误，系统保留该错误信息，需要业务人员重新在系统中手工新增一行正确付款记录。

图1 付款信息跟踪主流程图

集团公司员工报销处理分为总部员工报销处理和下属子公司员工报销处理，其中总部员工报销处理业务流程如图2所示，会计主管和出纳员的处理业务流程与图1中的一致。集团公司员工报销处理分为总部员工报销处理和下属子公司员工报销处理，其中总部员工报销处理业务流程如图2所示，会计主管和出纳员的处理业务流程跟图1中的一致。下属子公司员工报销处理业务流程中业务人员的处理过程与图2中的总部员工报销处理业务流程一致，业务人员依据总账凭证和报销单据向会计主管提起审核，审核通过后进入凭证过账处理，否则进入业务人员处理业务流程中的输入、修改总账凭证处理，会计主管和出纳员的处理业务流程如图3所示。员工工资支付业务处理流程如图4所示。由于本系统作为该企业集团财务信息系统之一，要与其它系统进行集成，除了员工报销和工资支付付款信息需要跟踪外，应付模块的付款信息也需要通过本系统进行跟踪。应付模块付款信息传递到本系统后的业务处理流程中，会计主管和出纳员的处理过程与图3中的一致，业务人员的处理业务流程如图5所示。

图2 总部员工报销处理业务流程图

图3 子公司员工报销处理业务流程图

图4 员工工资支付业务处理流程图

图5 应付模块付款业务流程图

3 系统实现方法

通过客户化需求分析，系统功能模块框图如图6所示。基础信息维护主要包括人员、付款单位、银行设置等。付款信息手工处理包括手工新增、修改和取消。付款信息电子表格导入包括下载模板和信息导入。付款信息处理包含员工报销、工资发放、应付模块收款人信息补充等。付款信息审核包括付款信息过滤、审核、反审核、拒绝和信息撤销。付款出纳标识包含付款标识处理、取消、拒绝。付款信息导出模块包含付款信息过滤和导出等功能。

图6 系统功能模块框图

本系统是在Oracle EBS的基础上进行客户化开发，作为企业财务信息化的一部分，为能够与其他财务子系统实现深度无缝集成，系统的开发工具采用OAF完成页面与逻辑处理，获取EBS财务系统总账管理模块、应付模块等多个模块的付款信息，用PL/SQL完成相关报表生成。

由于本系统要实现与核算功能模块的集成，涉及核算功能的多个业务流程，结合本系统跟踪业务的操作实际，规范流程设计变得十分重要。在实现过程中采用了抽象化的通用流程设计，屏蔽业务分支，将所有业务设计为通用化流程，在流程节点功能上体现业务特性。抽象化通用流程如图7所示，付款信息跟踪有6种路径，包括正常情况下和各种非正常情况下付款信息的情况。

图7 抽象化的通用流程图

在与核算功能模块集成时，会涉及多个独立的核算单位，每个核算单位有多名财务人员使用系统，在已有的数据基础上，为了保证数据安全，实现数据有效隔离，在系统设计和实现过程中，保持了数据的扩展性，同时实现集团性质的数据隔离，即各财务部门付款数据做分离。各业务人员之间做业务隔离，谁导入，必须谁修改并负责到底，以保证数据信息的安全。会计主管对范围内业务人员数据做合成，可实现同时审核多人数据。

为了保证各核算主体快速方便应用系统，针对不同应用、操作习惯与管理方式，设计不同的数据来源和导入方式，如非系统数据XLS导入、EBS数据的XLS导入、EBS数据手工导入和系统内部逻辑数据复制即系统内取消后重新生成等功能，以适应多种数据应用场景。

4 结语

文中主要阐述了采用Oracle OAF框架构建某制造类企业集团付款信息跟踪系统的过程，较好地解决了付款信息流转过程不透明、效率低的问题；实现了多模块、多组织架构、跨账套的集中付款信息跟踪和付款审核过程的追踪分析与监控，能清晰体现每一笔付款从入账到主管审核和出纳导入网银3个阶段的状态；提高了付款信息传递的效率和透明度，为财务核算和公司决策提供了强有力的支撑，满足了企业的要求。

［1］杨帆.OAF框架在电子商务平台开发中的研究［J］.企业技术开发，2008，27（11）：7-9.

［2］张友兵，夏鹏涛.基于Oracle FCH的客户化财务报表合并系统开发方案［J］.财会月刊，2012（11）：94-96.

［3］张友兵，张丰影，杨亚会，等.基于Oracle FCH的客户化财务报表合并系统的应用研究［J］.财会通讯，2012（5）：114-115.

［4］Oracle Corporation.Oracle E-Business Suite Concepts Release 12.1：Part No.E12841-04［S］.Oracle Corpora⁃tion,2009.

Construction of Payment Information Tracking System Based on OAF Framework

Yang Yahui1,Zhang Youbing1,Xia Pengtao2,Ren Zezhi2
（1.SchoolofElectricalandInformation Engineering,Hubei University of Automotive Technology,Shiyan 442002,China；2.Dawnpro Information&Technology Co.Ltd.,Wuhan 430056,China）

TP311.52

A

1008-5483（2017）03-0051-04

10.3969/j.issn.1008-5483.2017.03.013

2017-07-10

湖北省科技支撑计划（研发与示范类）项目（2015BAA053）；湖北省教育厅科学研究计划项目（D20161803）

杨亚会（1975-），男，河北保定人，副教授，硕士，从事计算机应用技术、企业信息化、网络信息安全等方面的研究。E-mail：henry_yyh@huat.edu.cn