影响跨境电商企业低碳管理绩效的实证研究

卢吾 邬家瑛 周挺

摘 要：当前，跨境电子商务技术与全球市场深度融合，数字经济已成为引领新一轮产业革命的主导力量，跨境电商企业如何借助低碳管理推动电商高质量发展，已成为制造业产业转型升级与行业创新变革的重要研究方向。本文以杭州跨境电商产业为例，在全面阐述负责任创新理论的基础上，开展调研实证研究，直面杭州跨境电商低碳创新发展的瓶颈现状，分析低碳管理绩效影响因素，并从预测性战略、响应性机制、包容性策略和自省性优化四维度提出若干对策建议，以供参考。

关键词：跨境电商；负责任创新；低碳管理；预测性战略；数字经济

本文索引：卢吾，邬家瑛，周挺.<变量 2>[J].中国商论，2024（09）：-160.

中图分类号：F742 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2024）05（a）--04

1 研究意义与背景

百年变局和世纪疫情交织，经济全球化面临新挑战，跨境电商形成了新的生产方式、产业形态、商业模式。跨境产品是跨境电商企业以跨境平台为依托，以大数据为支撑，以数字技术为驱动的新型数字贸易，以供应链全球化、运营模式智能化、贸易链扁平化、大数据精准化为特征[1]。2023年前三季度跨境电商交易额1.7万亿元，同比增长14.4%。相关数据预测到2035年，跨境电商将占中国50%外贸额，市场规模日渐增大，逆势增长势头强劲，对国内国际双循环经济发展具有巨大推动作用。

2015年设立全国首个跨境电商综试区至今，中国（杭州）跨境電子商务综试区“一核一圈一带”产业带集聚区，形成了“全国第一城，全球第一流”杭州经验。在争创全国数字经济第一城契机下，杭州拥有全球最大的跨境电商B2B平台Alibaba.com、全球排名第二的B2C平台Aliexpress（速卖通）、全球排名第五的B2C平台Lazada（来赞达）；拥有强大的跨境电商支付服务能力，连连数字、乒乓智能、蚂蚁国际、珊瑚支付等四家头部跨境支付机构，服务全国70%客户；供应链服务平台60多家，服务类企业1063家。杭州跨境电商行业已经逐步形成了活跃的创新生态。

跨境销售平台成为拓销路、去产能、扩利润、换道竞争的新兴渠道，企业必须开始从野蛮生长铺货逐渐向品牌品质转变，从平台跟卖走向独立站品牌建设转变，从成本优势过渡到产品力优势转变[2]。在生态文明发展理念下，对内低碳经济与绿色发展成为中国实现生态文明发展的战略要点，对外低碳管理成为应对国际社会新的绿色贸易需求和“碳关税”的重要手段。虽然跨境电商类产品以3C电子小家电产品、家居家具、服装纺织为主，大部分属于非重点排控行业，但是据世界银行研究报告称，如“碳关税”全面实施，在国际市场上中国出口产品可能面临平均26%的关税，出口量可能会因此下滑21%，将对我国对外贸易、劳动就业等产生负面效应[3]。

在数字技术赋能下，跨境电商竞争力需要实现深层次转化。但是，面对环保性、经济性、不确定性三者难以统筹的困境，跨境产品企业逐渐认识到低碳管理创新发展动力不足、影响要素不清晰等问题[4]。从跨境电商特殊性出发，低碳管理创新影响要素研究，其形式到内容包含丰富的专业复杂性和内外部交互作用，影响了企业对低碳转型发展积极性和绿色技术创新内生动力。

2 负责任创新与企业绩效相关概念

“负责任创新”（Responsive Innovation， RI）也称“负责任研究与创新”最早由德国科学家Haystrom在《社会技术》提出，为了解决系统性创新中存在的复杂技术和风险问题，其主要分析了系统性创新的形式与相关风险，强调将科技进步与社会理念相融合[5]。RI 已成为欧盟“地平线2020”框架计划的重要内容，强调将创新要素纳入责任系统之中，成为我国创新驱动战略实施的重要理论基础。

“负责任创新”理论框架包括“四维度”模型，即预测性、自省性、包容性和响应性[5-6]。将关注点从“风险”转移到“创新”本身是负责任创新区别于传统创新管理的一大特点。负责任创新通过将参与性技术评估和未来伦理纳入充满不确定性和潜在风险的新兴技术、场景、数据创新，用来解决科学和技术实践中轻社会效益和可持续发展的问题。负责任创新追求开放性、透明性、包容性， 这与协同创新的精神相契合，还将重点从下游环节转移到上游环节，最终使科技创新实现可接受的、社会满意的和可持续的社会价值[5-7]。

“预测性”指能够根据一套标准规范对于可能对经济、社会或其他部门产生机遇和挑战的影响因素进行前瞻性分析，从而指导创新活动，实现道德层面的可接受和社会层面的满意，实现创新活动的风险可控。“响应性”要求及时调整创新活动的方向，强调创新主体和治理模式需要在互动、可持续和适应性的过程中建立，以实现创新活动的正确引导和实时修正。“包容性”要求创新主体实施创新愿景、活动、困难协商时更多地考虑利益相关者，使得创新活动更具有公众参与性，引入更广泛的观点。“自省性”从制度层面的反思自身知识局限性的行动，承认并重审创新活动认知程度不足、创新活动发展与结果影响因素存在认知局限等问题。企业负责任创新活动对绩效存在积极影响，在提高其社会效益时增强企业的可持续创新能力[5，7，8]。

低碳管理的经济附加值反映了企业价值的增加，对改善企业管理、促进可持续增长具有积极影响[9]。企业管理绩效即企业通过生产经营活动获取的收入总和，包括通过一系列创新活动获得的经济与社会效益，具体体现在企业财务绩效与非财务绩效[10]。跨境产品碳标签管理创新结果涉及产品、技术工艺、组织流程、组织能力等结构性变革，例如组织效率、产品与服务水平，市场表现与管理、人力资源管理，客户满意度以及社会责任等[11]。负责人创新理念驱动跨境电商对外贸易，特别是后发展地区的中小型制造业向跨境电商转型时，更注重从简单加工贸易、从高污染高环境投入的消耗型生产形态，逐步转向掌握营销和渠道，掌握品牌和议价、掌握消费者和市场的价值型贸易形态。

3 研究方法与数据分析

本文基于负责任创新“四维度”模型，建立预测性、响应性、自省性和包容性对低碳管理绩效产生正向影响的四个假设（H1-H4），如图1所示。受访跨境电商企业主要参与或获得了产品绿色认证、碳标签认证、ISO14067认证、绿色工厂认证或者绿色供应链等相关认证。

本文通过问卷调研以电话联系、邮件、面谈等方式向杭州跨境电商企业管理人员发放，回收107份问卷，有效率53%。问卷第一部分问题包括：企业性质、成立年数、员工数、认证参与情况；第二部分对相關问题描述开展评分，采用李克特五点量表，1～5分别表示非常不同意到非常同意，采用SPSS软件开展数据分析。

受访企业规模覆盖大中型跨境电商制造企业，产业涉及3C电子、家电电器、家居家具、服装纺织、器械仪器等主要跨境电商品类类目。研究样本具有较好的产业代表性。规模在101～1000人的企业负责任创新更积极，而来自民营企业的受访者认为负责任创新活动对企业绩效更加有利，特别是品牌效应。

本研究Alpha系数为0.988（大于0.7），证明问卷收集数据非常具有可靠性；KMO值为0.974，变量之间存在相关性。负责任创新中的预测性、响应性、包容性、自省性这四个不同维度与低碳管理绩效之间的相关系数分别为0.968、0.941、0.953、0.949，与财务绩效相关系数为0.926，0.892，0.918，0.911，与非财务绩效相关系数关系为0.962、0.938、0.944、0.941。同时，结合回归分析，预测性、响应性、包容性、自省性对跨境电商企业绩效均存在显著正向影响（Sig.=0.000，在0.01 水平（双侧）上显著相关），4个原假设均成立。

4 讨论与建议

负责任创新是一个综合过程，其探究和建设过程要求将负责任的创新理念应用到每一个低碳管理环节，涉及价值创造领域（如产品、技术和工艺的创新）或者全生命周期环节创新价值增加（流程、运营和管理的创新），最终实现跨境产品创新与产品价值提升、形成可持续发展的核心创新力。

第一，跨境电商企业应积极建立基于国际竞争环境追踪分析的预测性战略。前瞻性地将负责任的创新理念嵌入自身的发展模式、组织系统、运营流程、产品结构中，通过有效的资源配置与组织调整，建立绿色引领理念和低碳管理战略。在问卷数据分析中，预测性维度与跨境企业绩效（包括财务绩效和非财务绩效）呈显著正相关关系。原因可能是，海外跨境平台数据分析工具（如亚马逊AMZ.One），第三方跨境数据服务（如Google Analytics）为跨境市场分析与新产品研发提供了与国内外消费者和竞争者紧密关系的信息与数据要素。杭州跨境电商与传统大宗外贸（B2B为主）相比，开展低碳管理的网络要素、信息要素、技术要素和知识要素更加丰富，助力绿色产品的设计研发与销售转化。

因此，建立预测能力和预测性战略更利于企业精准发展、形成竞争优势。通过对接碳标签认证体系、ISO14067标准、英国PAS2050标准等低碳管理体系和数据分析方法，开展管理运营效率、利润率和盈利水平、研发成本、跨境平台销售和评价等数据分析，助于跨境电商敏锐地洞察、评估、预测和应对国际市场新技术应用带来的不确定性和复杂问题，是企业积极应对自然和经济环境变化机遇和挑战的必要创新与必然变革。

第二，集成基于数字化管理系统转型的响应性机制。负责人创新的响应性维度主要包括一系列重大挑战和专题研究项目、开放式访问与透明机制、价值敏感性设计、知识产权体制等。数字化平台是低碳转型落地的关键支撑。低碳管理中应规划以产品碳标签底层数据为核心的数字化管理系统，不断优化国际市场消费者数据挖掘、数字营销、自动化管理、柔性供应链等智能化制造力；强调数字化技术对低碳创新认知赋能、数字化决策赋能，持续开展绿色原材料获取、研发设计、工艺技术、物流运输、回收利用等“供、产、销、管”全生命周期改进，主动地提高企业对低碳资源配置的有效性和盈利水平的提升。

相较对非财务绩效的影响，响应性维度对财务绩效的影响更为积极，数字化减少了整个价值链过程中的资源浪费，在不断增强可持续发展竞争力的同时具有良好的社会示范效应。这从另一方面反映负责任创新并不是忽略创新的经济性，但是也反映了低碳创新可持续性发展系统性转型困难。随着社会需求发展、运营模式转变、管理范围扩大、产品内容复杂、数据持续更新、工艺快速迭代，对跨境企业低碳管理的深度、广度、一体化提出了前所未有的严峻考验。

第三，协同基于跨组织合作网络的包容性策略。不同于传统上强调技术可行性与经济增长，低碳管理不只是某项技术创新，而是满足道德伦理层面的需求和社会需求。在碳标签认证评估体系下，通过将政府部门、行业协会、国内外认证机构、供应商、产业链、消费者等更多的利益相关者参与到企业的创新活动中，纳入碳核查咨询会、共识会议、跨学科产学研合作、碳标签科技咨询等，通过听取对技术的意见，增强绿色产品/工艺更新周期和质量水平，降低研发成本与风险，提升创新活力。

包容性维度强调了保持跨组织合作网络内持续创新的动力需要发挥对内外部新知识的探索、吸收和链接等协同能力，以此来预测、把握、引领绿色消费趋势。在协同合作网络赋能下，制造企业生产制造能力才能在海外发挥最大程度的品牌价值。在跨境平台上，企业可以通过丰富的碳标签应用场景规划，在产品包装、产品详情页等网络针对性地导入碳标签、碳足迹可量化数据和原材料、降解过程等视频图片信息，通过低碳信息和知识的流动促进绿色创新成果的快速扩散，强化产品环保形象的同时提升品牌知名度和信任度。

第四，推动基于“激励-赋能-保障”的自省性优化。自省性维度强调持续优化，基于内部监督与外部反馈，保证负责任创新活动有效开展。在调研数据分析中，相比其他三个维度，自省性地开展制度和行为优化相对来说易于融入现有管理体系与实施。一方面，企业内部需要设立相关绩效监督的部门，根据相关行为准则（如低碳产品认证体系、ESG行为准则）实施激励、监督、控制、保障等措施，建立奖励机制，引导员工思维，促进负责任创新行为。

另一方面，外部反馈可以与专家合作，让人文社会科学走进实验室，通过低碳认证技术评估，实验室中嵌入社会科学家和伦理学家知识要素等方法规避可能出现的风险，监督创新过程环保性，提供权威报告。企业的自省还应当包括对于政策变化的及时响应，政策或环境的变化对于企业的生存发展都会产生影响，负责任创新要求企业能够及时根据政策变化调整自身发展战略。

5 结语

创新驱动增长，从侧重在新能源技术研究到绿色管理体系建设，负责任创新逐渐引起了重视，现有理论研究从创新理念与管理机制方面开展了相关探索研究。与国外消费者和低碳消费理念最直接高频接触的跨境电商企业，具有显著的创新优势，有强烈的低碳管理体系构建需求。

本文基于负责任创新理论，对杭州跨境电商企业开展了问卷调研，数据分析后明确了负责任创新“预测性、响应性、包容性和自省性”四维度能够对企业低碳管理绩效产生显著的积极影响，成为创新管理理论的重要延伸。因此，跨境电商企业应积极建立预测性战略，通过数字化管理系统集成响应性机制，与跨组织合作网络协同形成包容性策略，并推动基于“激励-赋能-保障”的自省性优化措施。相较财务绩效（例如低碳管理运营效率、绿色产品研发成本、利润率和盈利水平财务绩效），负责任创新更强调对绿色产品/工艺更新周期和质量、产品知名度和绿色品牌效益、顾客满意度等非财务绩效提升。本文将负责任创新融入低碳管理将对跨境电商企业未来发展潜力与可持续竞争优势发展产生深远影响。

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