招标采购常见风险及防控措施探究

潘瑶 张力夫 第四采购服务站

《招标投标法》是为公共资源规范交易而形成的一个专门法律，对公平竞争、规范采购行为等方面具有较高的价值。招标采购是目前一项主要的公开采购形式，并根据法律法规要求实现公开、公平、公正的竞争关系。实际上，招标采购在我国发展的时间较短，在招标采购活动中，由于多方面的因素导致活动存在着一定的风险，为此，提高招标采购活动风险预防很有必要。

一、招标采购风险概念简述

招标采购是通过招标选择交易对象的一种采购过程，这是一种通过竞争的方式来分配商品和服务要素的一种交易形式，规范化选择教育主体，并与其订立交易合同，这个流程是一项法律程序，从触发机制角度来说，招标形式可以分为自愿招标和强制招标两种。自愿招标指的是招标人可以根据项目的需求自愿选择交易目标，这种方式虽然不是强制性招标采购形式，但是购买者如果采用招标方式，就需要严格遵守招标法的相关规定，按照相关法律法规开展招标活动。而强制性招标者则按照有关法律法规开展招标采购活动[1]。从采购标的属性方面分析，招标采购可以划分成三种形式，分别是项目、商品、服务招标采购。相对于与其他采购方式，招标采购具有一定的公平性、公开性、竞争性等特点，是建立在诚信的基础上进行物资采购的，这也是招标采购的优势。

一般情况下，风险是指实际获取的结果与预先设计结果出现严重的偏差，由于各个领域和行业之间对于风险的关注点不同，所以对于风险界定各个行业也存在着一定的差异。从招标采购角度分析，招标采购主要目标是保证采购的物资质量、价格更加合理。招标采购指的是在市场中，对材料物资开展公平公正的竞争活动，能够为投保人取得这一家发展资源提供途径，同时也有利于投保人与材料供应商形成稳定的供应关系。为此，招标采购对企业生产具有重要意义。根据相关法律开展招标采购活动，一方面可以有效避免滥用职权谋私、贪污腐败的行为出现；另一方面也能够促使企业顺利完成发展目标，一定程度上可以起到缓解社会发展与政治稳定的作用。

二、招标采购常见的风险种类

（一）设计风险

完善的设计对后续项目建设具有至关重要的作用，如果设计不符合实际需求，那么招标以及后续合同等一系列工作都无法准确进行。设计变更是交易双方出现索赔的一个重要因素，因此在工程招标前期，应当做好设计工作，避免出现不合理的问题而影响招标无法进行，导致招标过程风险。由此可知，设计方案是招标工作开展的一个基础前提。

（二）评审方案的风险

评审方案的风险对招标顺利开展起到决定性作用，一旦招标项目不能进行，不仅对企业带来较大的影响，被招标方也会因此产生一定的风险隐患，为此，项目评审规定需要多个评审专家共同分析讨论确定中标人，这也是整个招标过程中最后的一道警戒线。

（三）交易合同带来的风险

交易合同不仅是项目管理的一种法律文件，也是对项目风险进行管理的一项重要依据。因此在制定合同文件时，应当对项目进行深入分析，了解项目建设过程中可能存在的风险，从风险管理角度出发合理制定每一个合同条款，制定风险应对措施，避免出现经济损失[2]。对投标方而言，还需要深刻理解招标文件，通常情况下，招标文件中都会提出投标单位对招标文件做出实质性响应的要求，因此，作为投标方应当充分了解招标文件中各项要求和内容，如果遇到不理解的内容，应当标注出来并及时向招标方提出疑问，确保投标文件能够充分满足招标文件的需求，避免出现理解不当而出现不可挽回的损失。

（四）其他风险

采购常见风险还包括法律法规带来的风险，指的是在招标的过程中存在的不正确行为而带来的风险，当然这种行为并不符合法律规定。产生这种风险主要是由于招标采购负责人对相关法律法规了解不够，或者是为了私人利益而在招标的过程中通过不正当手段导致违法招标的问题出现，进而带来招标风险。另外，政治风险招标风险中常见的风险种类，这种风险具有多种表现形式，这对项目管理人员提出了较高的要求。不仅要具备较强的专业能力、法律法规知识，还应当具备较强的政治头脑。比如，某项招标采购工作在完成招标工作以后，政府投资方要求重新调整项目，并且所消耗的时间超过了招标时间，这就导致投标书超出了原有的投标期限，带来一定的损失。

三、招标采购常见风险形成的原因

（一）招标采购体系缺乏规范性

招标采购活动开展是根据《招标投标法》作为基础依据，结合相关部委令、法律法规等规定进行招标工作，与之相对应的是投标单位的《招投标管理规定》以及其他相关管理制度等，实际上，参与招标的单位对《招标投标法》内容了解并不多，也不够深刻，并没有进行系统完整的学习，并且个人实践经验不同，对《招标投标法》内容解读也存在一定的差异，招标采购体系建设也就存在着不同的偏差，比如，公开招标、邀请招标等形式界定不明确。对原本需要进行依法公开招标基础前提是解读不到位，促使一些需要公开招标的项目定义为邀请招标，或者是对市场并没有进行充分的了解，将公开招标的项目定位成询价方式、竞争谈判等方式，这就会缩小选择范围，缺乏合理性、全面性，大大增加了招标风险发生概率[3]。招标采购体系不规范或多或少会为一些不正当行为出现提供机会，促使招标采购本质目标发生变质，这样为招标采购行为留下了风险隐患，为此，优化和完善招标采购体系很有必要，消除不必要的风险因素。

（二）招标采购预算编制效果不高

招标过程中，预算编制是一项重要的组成部分，直接关系着投标单位的经济效益，部分工作人员并不重视这项内容，也就不需要过度重视，因此，招标采购过程中，预算编制存在较多的可操作性。部分单位对预算编制工作并没有设置单独的工作岗位，其工作人员也没有经过专业性的培训，部分预算环节缺乏专业性。这就导致在编制预算采购的过程中，工作人员多数是参照以往历史数据进行编制，但是历史资料并不适合所有的项目，部分项目具有一定的特殊性，需要特殊进行预算编制，因此传统的预算编制方式无法保障其有效性。

（三）招标采购文件编制不合理

招标采购中，招标采购文件编制的科学性、规范性、专业性对招标结果尤为重要，并且能够直接决定招标活动能否顺利进行，这也是招标采购活动中的核心内容[4]。目前，招标文件编制具有一定的随意性，且依法对应标人实施的前置审查制度流于形式，同时还存在着评标实施细则繁杂纷多，应标文件格式缺乏灵活性等内容，这些都会对招标采购活动产生有序开展产生一定的负面影响，一定程度上也会增加招标风险。同时也会增加一些无效且重复性高的工作内容，因此，招标文件编制中严谨、规范也成了招标范围内容的一项基础要求。

（四）缺乏完善的招标流程

从招标采购性质分析，招标采购活动设计范围较广泛，为此，招标采购流程存在一定的复杂性，多种因素结合在一起，促使招标采购过程更加繁杂，在面对这种繁杂的招标过程时，实现招标采购目标具有一定的难度。实际上，招标采购活动中各级工作是紧密相连的，其中如果某一个流程出现不合理、不规范的问题，就会导致相邻的流程出现问题，这也就为招标活动风险发生增加提供了时机，很有可能导致经济损失。

四、招标采购预防风险发生的对策

（一）优化招标采购管理模式

优化招标采购管理模式可以从以下几点出发，首先，制定完善的相关法律法规，强化执行力度，比如，在原有的法律基础上，结合我国实际发展情况，制定科学合理的管理模式，并将项目建设各环节融入其中。其次，坚决按照招标的相关法律法规进行招标。根据《招标投标法》要求的必须进行招标的项目，严格遵守相关要求对项目进行招标采购。如果存在一些特殊情况并不适合招标的项目，就需要根据法律法规规定进行专家论证。然后，优化招标采购管理模式，构建多元化的管理模式，对一些不在依法必须招标范围内的物资采购活动，应当采取多种采购方式，比如联合采购、竞价采购等形式。尤其是针对一些长期消耗性的物资，比较适合战略采购方式，这就需要建立稳定的采购渠道，全面提高采购质量效率[5]。最后，加大招标采购的监管力度，对一些虚假招标、规避招标等行为进行监控，严格审查采购方式，充分利用大数据、互联网技术对其进行抽查，以便于及时发现不良行为，并采取有效措施进行管理。

招标采购的过程中，应当对合同签订和履行过程加以规范，对工程项目而言，如果近几年内存在采购招标历史，并且符合招标规范要求的项目，依法采用公开招标的形式进行招标采购。评标方式需要根据招标情况选择，公开招标的评标方式具有多样性特点，可以采用评审方式确定最低价格，科学合理进行竞争。根据法律规定，需要签订招标采购合同，对合同签订和履行而言，首先应当制定完善的合同条款，明确各方约定条款以及物资采购过程中的单价、质量、交货时间等内容，以此满足项目所需物资标准要求。并定期对合同履行情况进行审查和评价，在此基础上建立物资采购活动档案，严格按照要求对其进行管理。

（二）提高招标采购预算编制的科学性

要想提高招标预算编制的科学性就需要强化预算管理意识，促使预算编制的准确符合相关要求，这样才能够确保项目评估结果和预估利润的准确性。如果采购预算缺乏准确度，那么项目后期成本、利润核算都不会准确，这样不仅会导致财务信息不准确，也会对管理层决策产生一定的负面影响。如果是金额较大的项目，且需要一定的专业性，其预算编制难度较大，这就需要较高的预算编制技术，结合专业性较强的人才，促使预算编制准确度越来越高。在进行招标采购预算编制的过程中，可以借助市场中专业的中介机构，充分利用机构的专业性看着预算编制，确保数据的准确性[6]。此外，在预算编制时还需要培养专业预算人才，根据市场实际发展情况，结合以往历史经验参考，充分掌握报价、询价等内容，灵活运用专业中介机构不同的预算编制管理模式，对资源进行充分整合，以此优化预算编制成果。

（三）严格审查供应商

供应商作为提供项目物资的企业，不仅需要具备营业执照等能够证明主体资格的证件，此外，如果与人身安全、公共安全相关的重要设备、物资属于特定业务，供应商还应当具备相关资质。与此同时，为确保供应商提供商品的质量符合要求，还需要审查供应商质量、环境等一系列证书资质，以此作为筛选供应商的依据。充分利用供应商的信息系统、质量监督检验系统、工商局门户网站等信息技术平台，对供应商企业发展进行分析，调查其经营动态和社会信誉等。构建完善的招投标采购体系，将采购流程、方式、投标人评价信息融入供应商考核内容中，并将此作为筛选供应商评价依据，根据供应商诚信变化情况确定其星级管理。对于已经存在失信记录的投标人，可以根据失信情节的严重给予相应的处理，比如，警告、暂停投标、取消投标资格等处理方式，并依据国家相关法律法规对其进行追责，在后续评标过程中，对投标人给予扣分处理。

（四）建设安全的电子采购流程

为了切实提高招标采购的安全性，确保电子化采购流程尤为重要，建立完善的电子招标采购制度，结合招标采购的实际要求，不断优化和完善招标采购流程以及电子招标采购要求。合理利用信息技术建设完善的电子招标采购管理平台，强化招标采购系统安全性，其中应当包括用户验证、信息发布验证等一系列功能模块，促使网络平台上招标采购的方式、流程更加完善[7]。实际应用网络平台时，还需要根据实际招标要求对平台上的各类招标信息进行管理，规范招标信息使用行为。另外，还需要设置供应商使用功能，结合实际采购要求开展招标工作。规范填写电子文件，采购招标方式通常是以专家评估作为依据，确定中标方式，在此基础上进行科学合理的物资采购。

（五）提高招标采购人员的职业素养

招标采购人员的职业素养与业务能力对招标采购项目具有重要意义，优秀的人才能够保证招标采购项目的效果，并且能够为企业带来更高的经济效益。为了全面提升招标采购的质量，人才建设必不可少，这就需要采购人员具备较高的专业能力以及良好职业道德，同时还需要具备较高的信息收集能力，以便于能够准确地判断出招标过程中各项影响因素，避免出现招标损失。对招标采购人才建设，相关部门可以定期开展组织培训活动，按照实际需求制定培训内容。首先，应当不断优化和完善招标采购人才队伍建设力度，将具备招标采购的人员调配到专业岗位上，以此充实招标工作人才团队；其次，制定科学的岗位培训制度，提高工作人员的法律法规意识，确保招标过程中不会出现不正当行为。积极鼓励工作人员参与实际招标活动的积极性，使其积累更多工作经验，掌握更多专业知识，并利用自身专业优势提供更优质的服务；最后，积极调动工作人员参与理论知识的辩论会、研讨会等活动，开阔工作人员的视野，扩展知识层面。

五、结论

综上所述，招标工作本质而言具有减少企业资质风险的作用，招标采购活动中一些规章制度尚未健全，为此，对招标采购工作来说具有一定的风险，无论是项目设计风险还是评审风险、合同风险等都会带来一定的损失。为此，预防风险发生具有重要意义，通过不断优化招标采购管理模式，提高招标采购预算编制的科学性以及人员的职业素养，严格审查供应商，建设安全的电子采购流程，促使招标采购活动顺利完成。