经济转型期商业银行风险管理思考探讨

张维龙（青海民族大学）

金融行业在国家经济中起着重要作用，银行行业是金融行业的主流。它的安全保障关系到国家的经济繁荣与衰退，决定着国家的生存发展。随着市场经济的持续发展，商业银行业务的内容也在扩大和充实，随之而来的经营风险等一系列问题也在持续显现出来，表现出了复杂而多变的特征。因此，对于商业银行的长期发展，重要的是在操作过程中发现风险问题，建立健全稳定的银行风险管理体系。同时，在这样的发展背景下，有效回避风险、提出解决方案、在内部管理中做好工作也是所有商业银行面临的重大问题。

■ 我国商业银行风险管理现状

随着中国经济系统改革的推进，中国商业银行正在不断前行与进步，但与外国商业银行相比，开发尚不成熟，存在着诸多问题。首先在商业银行的内部中，上层的管理者思想老化，不重视风险管理的体系的构建，缺乏风险管理人才，没有能力构建出规范的风险管理结构体系，对风险管理文化不关注[1]。其次，我国的金融市场发展尚不完善，监管部门对商业银行的监管不细致，整体的社会诚信度较低，造成了极差的外部发展环境，对我国商业银行的发展道路构成了威胁，是我国经济体系发展的首要阻碍。

■ 我国商业银行风险管理存在的问题

（一）没有建立全面的风险管理组织结构

现如今，大部分商业银行面对管理结构不完善都选择进行股票的重组和上市，但并不能完全的有效解决这一问题。商业银行会定期开展监督委员会，董事会与股东大会各种重大会议，但并不能解决其中的问题，对于各种各样的风险管理责任没有明确承担的对象。对风险管理加强关注与投入才是我们现在最重要的，但是其中的管理风险对象不明晰，责任分割不完全，对商业银行实施工作的积极主动造成影响，削弱了商业银行的风险管理意识。

（二）风险管理文化落后

与外国的商业银行相对比，中国银行发展的步伐缓慢，没有积累出足够的文化底蕴，发展起来没有支撑。中国的商业银行风险管理意识观念薄弱，不能满足经济高速发展和风险变化的要求。风险管理在银行内部管理控制起着主导性的作用，根据风险管理文化决定其行动模式和风险概念。另外，在中国商业银行的风险管理中，因为银行的风险管理文化底蕴不足，对一些工作上的难题没有应对方案，更无法解决。有些商业银行处理业务的时候，缺少对风险管理的重视，不能够妥善的处理风险管理与相关业务之间的关系。在银行业务的发展中，风险管理与业务的发展不处于同一标准，所以无法正确理解风险，会出现风险管理影响业务的局面，并且抑制商业的发展，造成发展商业银行缺乏动力。

（三）风险管理的高素质人才较匮乏

如今我国的商业银行日益发展，对其从业人员的工作标准与能力也随之提升，需要越来越多的具有高知识文化水平、较强的办事能力，过硬的技术能力并且能够完全掌握风险管理的知识的人才。对工作人员进行系统科学的专业技能教学，定期组织考核，培养成具备数理统计与经济管理类的工作人才。目前中国的商业银行工作人员不具备相应的能力，缺少相应的技术团队，同比于外国的风险管理水平，我国的人员水平相对较低。因此，让我国商业银行的工作人员整体水准得到提升，更好的掌握风险管理的知识与能力，增加更多的高品质全面专业人才，扩大人才队伍，以达到强化工作效率与质量的目的才是首要的任务。

（四）信用风险

我国现在面临的风险最主要的就是信用风险，它是我们商业银行发展成功的前提。广义的信用风险为客户违反约定造成的损失风险，如欠款业务人继续欠款，并再次借款，客户借款到期而不偿还，向外面开展工作中存在信用缺失等。狭义上的信用风险是对贷款的对象估计失误，对方没有偿还能力造成的经济损失[2]。国际清算银行巴塞尔委员会对信用风险的定义为由于债务人违约而造成的损失风险，我们可以看出此处的信用风险是一种狭义上的信用风险。根据巴塞尔委员会对信用风险的定义，对银行这样的特殊企业，信用风险即指贷款人因违约而对银行造成的损失风险，具体表现形式为贷款人拖欠银行的贷款或利息、呆账、死帐、违背贷款契约等，即“不良贷款”。整个社会诚信系统建设的落后和人们有意或无意的违背对商业银行的承诺，特别是政府的行政行为等所造成的商业银行不良贷款构成了当前我国商业银行所有风险中最突出的风险。

■ 我国商业银行风险管理对策

（一）建立健全的商业银行组织结构

中国应该建立包括股东大会在内的企业组织结构。股东大会的特征是相互检查、平衡、有效的运用、井然有序的实施，是一种严格规范的监督形式。良好的组织结构对公司的健康运营有很好的支持。最开始，风险主体确认为董事会，中国商业银行风险管理应制定相关商业战略并承担最终责任，然后，督查委员会要对其自身督查能力进行强化，恪守职责与公正严明，对其工作的主要对象进行监督。最后，董事会人员必须开展有效监督会议。董事要有效地监督经理，选择优秀的人才，保证银行在风险管理方面选择适合目前需求的培训。员工就业前培训、促销培训、促销水平培训，不同方向的培训方案可以提高风险管理工作人员的水平，为管理工作人员提供优越的平台与机会，有效的提升自己的业务能力，培养出优秀人才。信用风险是我国商业银行的主要问题，我国的商业银行正在培养风险负责人，目前还不成熟，所以须要一步一个脚印地前行。我国的商业银行可以进行越来越密集化的风险管理业务，掌握信用风险和风险较高的特定信用交易等主要风险管理工作。通过个人业务，慢慢探索其他业务。为了确保银行资格考试的科学性和标准性，严格实施风险管理者资格考试的奖励机制。功能风险管理专业人员对风险进行监督和评估，双方当事人承担共同管理的责任。在商业银行实施这种风险管理模式，可以明确业务部门的业务，提高商业银行整体水平。

（二）建立良好的风险管理文化和理念

我们应该加强各工作人员的风险管理企业文化，它是各商业银行最容易轻视的，但又是各商业银行最不可缺少的企业文化。董事管理人员须要明确其中的风险危害，定期组织风险管理教育活动，对员工进行风险管理的文化宣传普及，增强员工的风险管理文化，让管理工作人员对风险管理有所了解，使员工们树立观念，重视风险管理。各大商业银行应该把风险管理的理念扩散到银行的各个环节，把银行本身的企业文化与其相互融合发展，增强自己的企业内外在文化，提高银行企业整体的文化知识水平。商业银行通过自身多次的经验案例，逐渐形成了风险管理运营观与发展习惯，形成了自身独特的企业风险管理文化特色、底蕴，为商业银行的发展提供了诸多资源，使未来发展的道路更加的宽广，进一步带动商业银行风险管理发展的积极性。

（三）建立高素质的风险管理队伍

商业银行要对企业人员进行严格筛选，对每个工作人员都要了解，对不适合本职位的工作人员进行辞退，完善银行企业的考核标准，打造一个具有高知识与能力的专业队伍，让我国的商业银行长期稳定的发展下来，使商业银行的基础更加牢固。

（四）改进企业信用状况

（1）国家须营造健全的管理制度，使商业银行的市场规范化，提高政府的信用度，带头规定商业银行树立功德意识、信用意识，强调信用的重要性，打造一个公平规范的市场文化氛围。

（2）制定相关的法律法规，对市场运行的信用体系进行完善，使用法律法规的手段对银行市场进行监督规范。全社会共同监督审查，实施举报有奖机制，加大奖励措施，有错必罚，有功必赏，鼓励商业银行进行诚信经营，培养自己的信用体系。

（3）因为现在的商业银行机构之间的信息不流通，市场没有流动性，互相之间的信息过于的单一化，严重限制各商业银行的发展，应当建立一个商业银行服务中心，满足各大商业银行所需要的资源，为其提供必要的信息[3]。国家出台建设商业银行登记信用信息平台，对其自身的信用信息进行评价分级，改变目前信用系统乱而不统一的局面，对企业进行实时监控，全社会共同监督，打造一个全新的信用环境，促进各大商业银行进行积极发展。

■ 结论

近年来，我国的经济快速发展，对银行人员的业务能力要求也更加严格，要求有较为丰富的风险管理知识，能够具有更好的操作电脑和和处理数据的能力，紧跟时代脚步。我国对专业人才的需求大，待遇也更加的优厚，我们还定期的开展专业技能培训，培养和挖掘相应人才，打造人才后备力量，时刻补充团队，实行奖励措施，激发人们的工作积极性，保证人才不会流失，扩大商业银行风险管理的人才队伍，完善内部员工的晋升通道，赋予员工们努力的动力与向上的力量。完善政府的监督制度，实行信用体系，全社会与各大企业共同监督，提高商业银行的自身发展潜力，打造公开公正的良好市场环境。