大宗商品贸易企业如何强化风险控制

◎张新瑜

大宗商品贸易所包含的商品种类过多，并且行业的跨度通常较大覆盖的地域面积也比其他商品广泛的多。在交易过程中资金占用较大，且货权管理很难，因此大宗商品贸易也容易出现利润率较低且风险较大，一旦发生风险那么损失也不容小觑。因此我们国家的大宗商品贸易企业应该不断加强风险识别能力和树立相应的风险意识，只有在不断的加强风险识别和防控能力这两方面的措施，才能够对风险进行严格的掌控，这样才能避免损失的发生，也能保证企业的良好健康发展。

一、大宗商品的产品定义及特征

1.大宗商品的产品定义。

通常我们所说的大宗商品就是指那些可以进入流通领域并且在非零售环节具有产品属性的物质商品，此类的物质商品通常用于工农业生产与消费使用的大批量买卖环节中，在金融投资市场此类商品可以被同质化并且可交易，作为一种工业基础原材料的商品的话一般是指贵重金属、能源化工或者粮油农产品等，其中矿业产品之类也归属其中。大宗商品的贸易融资这一方面，广泛地来说银行大宗商品贸易融资范畴，一般是指提供融资服务的对象从事大宗商品贸易，因此大宗商品融资也有用商品销售的收益来偿还银行贷款。此外，大宗商品贸易的产品种类涵盖范围广泛，并且行业跨度较大，因此所产生的风险点也过多。这类产品一旦发生风险，所造成的损失简直无法估算。因此我们应该加强大宗商品的风险防患意识，并且在相关的措施一面进行严格把控。

2.大宗商品的业务特征。

通常来说，一般的商品贸易融资每笔平均金额会比较小，而大宗商品的融资金额则会大得多。因此一笔贸易出现问题的话，带来的损失也会较大，并且给银行带来的损失也会让人难以承受。大宗商品融资期限短并且周转较快，因此融资期限与贸易流转的周期相对来说非常匹配。大宗商品这一类的商品贸易通常会受到商品特性以及供求关系这一方面影响，而交易制度金融市场或者定价和突发事件这类的因素也会对大宗商品造成很大的风险威胁，所以大宗商品的贸易一般是需要相对来说专业的团队进行专业的经营管理。此外大宗商品的融资具有自偿特点，这就导致了大宗商品与起来融资项目下商品销售的收入利益来作为还款的来源，因此大宗商品非常重视对货物和货权的控制。

3.大宗商品的交易结构。

大宗商品的交易结构的适用对象一般是自用原料进口的大型生产企业，或者是与这些企业有所关联的贸易公司，工贸企业和纯贸易企业等。因此大宗商品的业务分类也一般是以进口融资为主，主要产品是指信托收据贷款以及海外代付等。

二、大宗商品贸易企业如何强化风险控制

1.大宗商品贸易企业税务风险防控措施。

风险控制一般是一种长期的、系统的工作，大宗贸易商品对于风险控制的强化应该贯穿于经常性的经营管理之中，这样才可以有效地防范和控制公司内部出现的经营缺陷以及经营缺陷所导致的风险。商品交易过程中所产生的税务风险和财务风险也应该及时的进行控制管理，因此大宗商品贸易企业税务风险防控措施应该得到完善。风险管理意识的增强可以让风险发生的概率降低，并且建立风险意识是风险防控的基础。如今社会已经进入了税务数据大对比的时代，因此在申报表之间的比对和财务数据的比对这些方面会出现企业涉嫌虚假开发票以及税收编码预警的政策风险，此类风险较为突出。虚开发票不仅仅是为他人或者为自己开出的与实际业务不相符的发票，还是与实际经营业务不相符的现骨干发票，因此企业管理者必须要建立健全的税务风险管理制度，并进行有效的税务风险防控。

2.企业信用风险方面进行防控。

大宗商品贸易的风险管理还应该在完善国家的信用体系以及进行信息化建设过程中，对与自己相关的交易对家信息信用进行核查，核查的范围应该包括对企业的资质信息以及行政处罚和经营状况等方面的信用信息，还应该对个人信用信息进行相应的查询。严格的采取事先核查以及事中监控和事后评价这一系列的管控原则，建立健全的信息管理体系，这样才可以保证企业的商品管理风险不断降低。此外，企业应该对内部管理的缺陷进行相应的风险控制。企业应该设立风险管理机构并且通过适当的分工，来保证管理机构以及内部决策机构、执行机构以及监督机构的职权得到明确，确保公司内部的控制处理得当并且有效。

3.企业应该树立全员风控意识并加强制度执行的监督考核。

企业在管理过程中应该保证员工和部分门管理负责人，从任何业务及风控法务部门以及最高决策层的每个人都是风险控制的主体，并且每一个层面都不能出现责任缺失或者责任逃避。此外大宗商品贸易公司湖综合企业应该加强制度执行的考核监督，在日常的管理中对制度进行巡查。公司还应该对每项业务都进行风险分析，并且建成书面报告进行存档，业务单位还应该提交新项目风控方案，比如以下几种：项目基本情况、风险责任管理等。建立相应的风险损失管理机制，可以保证内部执行不力造成的经济损失被严惩，这样可以落实责任追究，保证风险概率降低。

结语：综上所述，我们可以发现大宗商品贸易的风险管理需要不断加强风险意识并且还要进行多措施的管理，这样一来才可能最大程度的有效防范和化解相应的风险，那么企业的健康稳定发展也就受到了相应的保护。为了维护企业的良好健康发展并且实现对风险的良好掌控，大宗商品贸易在贸易过程中应该不断完善相应的企业管理和企业规章制度，保证企业的保险管理、信用管理等方面的完善，还应该对企业的财务风险控制把控得当，保证资金管理中的收支管理和资金监控制度完善且监控全面。