企业资金安全管理的优化策略

李羽

前言

现代的企业要想实现可持续发展，就需要加大力度进行资金的管理，因为资金是保证企业正常运行的基础，同时也是开展各项经营活动的支持。现代企业资金管理工作是非常重要的，资金利用率的高低对于企业的生存发展有着直接的影响。基于此，企业应该重点了解市场发展的动态，同时结合实际情况制定出切实可行的资金管理措施，以提升资金利用率，全面促进自身的发展和进步。

一、企业优化资金管理的重要性

（一）促使经济行为更加规范

企业资金管理水平是衡量企业管理工作质量的主要性指标，同时也会给企业的经济效益产生直接的影响，近年来很多企业都因为资金管理工作质量较差而导致经济效益受损、企业发展受限。因此，企业应该全面的加强资金管理，一方面可以更好的约束企业的财务工作人员的行为，避免其出现严重的挪用资金问题。企业要想实现资金管理效率的提升，需要制定出切实可行的内部控制制度，其可以使得资金使用更加的规范化，避免存在严重的违反规定的行为。另一方面，当前很多企业的资产都存在严重闲置的情况，很多资产被浪费，所以在加强资金管理的过程中，可以更好的提升资产利用率，促进企业的规模化发展，实现全面经济效益的提升[1]。

（二）促进企业占据市场地位

企业开展资金管理工作，可以促进企业更加快速的发展和进步，所以需要有效的开展该项工作。从现代企业所面临的市场环境中分析可以发现，其面临的机遇和挑战是非常多的，一旦存在经营管理不善的情况，就会导致企业无法正常的生存，甚至倒闭。

（三）降低企业财务风险

市场环境的恶劣使得企业面临的竞争压力是非常巨大的，在经营过程中也容易存在资金紧张等严重的问题，所以就存在比较严重的财务风险。因此，企业需要加大力度进行资金管理，可以防止出现资金被挪用的情况，保证资金合理的应用，有效的规范财务行为，降低财务风险。

二、企业资金管理的问题

（一）资金管理意识不强

当前我国很多企业的管理理念和意识比较差，资金管理工作质量较差，没有充分的认识到该项工作的重要性。在确定投资决策前，没有及时的掌握和了解市场的具体情况，对于产品状态了解也比较少，所以导致决策制定的过程中没有进行必要的精确化预测和分析，只是依靠个人意识来进行判断，所以导致投资比较盲目和随意，无法达到最终的经营目标，资金浪费也比较严重，阻碍企业的发展。此外，有些企业在现金流量数据预测的过程中，没有充分的考虑到企业的未来发展需要，没有战略的角度出发来确定，所以导致现金流存在严重的问题。有些企业在编制财务报表的过程中，没有充分的反映出企业的实际情况，所以产生了比较严重的财务风险[2]。

（二）依然沿用传统陈旧的资金管理模式

当前我国很多企业都缺乏创新意识，所以在具体工作的过程中还使用的是传统落后的资金管理模式，主要是统收统支、备用资金管理模式，虽然这些方式可以从一定程度实现资金的集中管理，但是集中度过高导致内部资金的回收力度比较差，回收工作积极性不高，所以资金利用率较低，难以满足市场经营发展的需要，也会使得企业存在比较严重的的财务危机。有些企业还采用内部银行与结算的方式来进行资金的管理，没有形成符合企业经营发展需要的财务公司管理模式，导致内部银行规模难以确保资金可以高效的利用[3]。

（三）资金管理监督机制未完全构建

有很多企业没有结合自身的实际经营管理情况来建立完善的资金管理机构，而有些企业虽然建立资金管理机构，但是没有发挥出其重要的作用，造成经营权与所有权不明确，导致企业资金管理工作质量较差。此外，我国已经形成了相对较为完善的外部监督管理体系，通过政府与社会监督的方式来提高资金管理效率，对于不能达到预期目标的情况进行必要的改进和完善。

（四）资金预算管理不严

为了能够全面的提升企业的资金利用效率，制定出完善的资金预算管理体系是非常有必要的。加大力度进行资金预算管理，企业需要制定出科学合理的控制措施以更好的了解企业的资金使用情况，同时需要制定出切实可行的发展战略，提高资金利用率。同时企业还需要预测在未来一定时期内资金的使用需要，与企业的经营目标结合起来，充分的发挥出企业资金预算管理的作用，实现全面的发展和进步。

三、企业优化资金管理的策略

（一）提高资金管理意识

企业内部的资金管理工作人员应该具备较强的工作意识，充分考虑到企业的实际情况，制定出切实可行的管理目标，并且要加强人员的培训和教育，使得工作人员都能够掌握足够的专业知识，可以有效的开展资金管理工作，并且有效的完成企业所制定的发展目标，最终可以实现企业的发展战略，促进企业的全面发展和进步。

（二）强化现代企业内部审计

企业内部审计工作就是保证资金管理有效进行的关键性措施，现代企业必须要不断的强化企业内部审计工作，要及时的发现企业内部控制工作中存在的缺陷和问题，为企业内部控制水平的提升和资金合理的利用奠定有利的基础，进而可以积极的促进企业的长远发展。从这个角度出发，强化企业内部审计是资金管理的核心工作，也是形成完善的监督管理机制的重要举措。造成企业资金管理存在问题的主要原因就是审计工作不到位，企业要结合自身的实际情况尽快的成立内部审计部门，建立完善的内部审计监督管理制度，选择具备较高素质的人员来开展审计工作，明确具体的岗位职责，从而可以提升审计工作质量。

（三）明确相配套的资金管理模式

企业要结合经营发展的实际情况制定出长远的发展战略，然后制定出切实可行的资金管理模式，首先，对于资金实力比较强的企业来说，要合理的运营财务公司管理模式来有效的开展资金管理工作；其次，要不断的创新资金管理模式，在传统管理模式基础上寻找出符合现代企业发展的新模式，可以提高工作质量和水平，提高资金的利用率，也能够有效的降低企业经营的财务风险，促进企业的发展。

（四）提高资金周转率

在实践过程中，企业想要强化产业结构，以及提高产品结构的优化能力，那么就需要将经济的增长方式改变，那么可以由粗放型的方式向集约型的方式改革，从而将企业自身的创新能力与科技含量加强，以保证企业的资金周转率得到提高。同时，还需要做好直接效益与社会效益的结合，保证来回账款能够及时的收回。

（五）提高企业自身素质，增强企业融资能力

企业需要将自身的综合能力提升才能将融资难问题攻克。所以，企业在实践过程中，需要将制度完善，保证企业的治理结构科学。同时，还需要将培训工作完善，保证企业能够给经营管理者提供一个全面的体现，保证企业的能力得到提升。

四、结论

综上所述，现代企业优化资金管理，可以更好的促进企业的发展和进步，最终可以实现可持续发展，但是目前资金管理工作还存在明显的缺陷和问题，所以需要积极总结经验教训，不断的创新，提高资金管理质量，为企业的长远发展奠定坚实的基础。