连云港市财政科技投入绩效评价实证分析

姚廷康，陈 慧，雷文谨

连云港市财政科技投入绩效评价实证分析

姚廷康1，陈 慧2，雷文谨3

（1.连云港市科技情报研究所办公室，江苏连云港222000；2.连云港市财政局教科处，江苏连云港222000；3.连云港职业技术学院财务处，江苏连云港222006）

连云港市近几年财政科技投入呈不断增长的趋势，但科技投入结构不尽合理。利用数据包络模型分析2005-2016年这12年来连云港市科技投入的综合效率、纯技术效率和规模效率发现了其中存在的问题主要体现在：连云港市财政科技投入绩效水平整体不高；整体科技产出略显不足；科技直接产出成果不足；高效技术产业发展薄弱等方面，建议连云港市政府相关部门引起重视，加大高新技术产业发展力度。

科技投入；数据包络模型；实证分析；效率分析

政府财政科技投入绩效评价标准和指标选取是完成绩效评价的一个重要环节，它是定量分析衡量目标的一个标杆。但由于研究问题的具体问题具体分析，我国的政府财政科技投入绩效评价标准并没有一个规范统一的样式，基本上根据具体的绩效评价方法来选取不同的标准。笔者通过选取连云港市2005-2016年这12年来的具有代表性的科技活动的产出数据，利用数据包络模型分析近几年来的相对效率，从而进一步推出近年来的科技投入绩效，这种方法的优势在于可采集数据的相对便捷，并且在定量分析也更容易获得准确和有效的数据，有利于整个模型的绩效评价的科学性。

一、连云港市财政科技投入现状分析

（一）连云港市财政科技投入规模分析

连云港市2005年到2016年，财政科技拨款额从0.64亿元上升到了10.032亿元，增长了近16倍，平均每年大约增长了1.98%。2007年和2009年的增长速率最快，分别达到了121%、136%，在2015年冲破了11亿的大关（如表1所示）。连云港市的财政支出从2005年的 45.71亿元增长到了 2016年的 374.78亿元，增长了8.18倍，平均每年将近增长了18.24%。财政科技投入占财政支出的比重大致介于1%-2.68%之间，在2006年达到最低值0.99%，在2016年达到最高值2.68%。连云港市2005年到2016年，GDP从495.64亿元上升到2376.48亿元，增长了3.79倍，平均每年将近增长了15.59%，地方财政科技投入占GDP的比例大致介于0.1%-0.52%之间（如表2所示）。

表2 连云港市财政科技投入增长率

此外，连云港市2005年到2016年财政科技投入增长率的波动幅度比较大，有时甚至出现了负增长，其变动方向与连云港市GDP的变动方向、财政支出的变动方向并未保持一致，这就说明连云港市财政科技投入在一定程度上并未形成稳定的增长机制（如图1所示）。

图1 连云港市财政科技投入与GDP增长图

相关数据表明：研究与开发支出占一个地区GDP比重的数据可以大致评估该地区自主创新能力水平以及研发活动水平。如果一个地区GERD/GDP＜1%，则表明该地区的创新能力水平较低，经济处在发展的初期，研发活动处于初级水平，只能靠引进和使用国外的先进技术。如果一个地区GERD/GDP处于1%-2%之间，则表明该地区具备一定的创新能力，经济处在起飞的阶段，研发活动处于中级水平，科技研发以引进、消化和吸收为主。如果一个地区GERD/GDP＞2%。则表明该地区拥有较强的创新能力，经济处在稳定发展的阶段，研发活动处于高级水平，科研技术以自主创新为主。

从图1可以看出，连云港市比例处于0.1%到0.52%之间，这就说明连云港市的创新能力水平较低，经济处在发展的初期，研发活动处于初级水平，只能靠引进和使用国外的先进技术。

通过分析以上的数据我们可以发现，连云港市财政科技投入的总体规模情况大致如下：第一，市财政科技拨款额的总量在整体上是不断增加的，科技支出占财政支出的比重大致处于1.99%左右；第二，财政科技投入的增长率呈现明显的波动，这就说明连云港市财政科技投入在一定程度上未形成稳定的增长机制；第三，连云港市RERD/GDP的比例不高，自主创新能力不强，科研经费的投入规模需要持续加大。

（二）连云港市科技投入结构分析

由连云港市科技投入结构表（见表3）可知，连云港市2015年科技投入结构如下：基础研究应用研究方面所占的比重较低，只有6%；技术投入方面总量较高，占了 52%；具体表现为用于技术研究与开发（37%）、科技成果转化专项（8%）以及技术创新（7%）；科技管理方面所投入的比重整体偏高，占了40%，具体表现在用于科学技术管理事务（24%）、科技条件与服务（15%）以及其他科学技术（1%）。

科学投入作为财政科技投入的一个关键构成部分，由于其自身带有准公共产品的性质，再加上这一部分投入很难在短期内形成成果，带来收益，因此这一部分投入应该主要依靠政府来承担，由此也应该在财政科技投入中占据较大的比例。然而，现实是连云港市财政科技投入在科技投入方面所占的比重非常低，这与连云港市飞速发展的经济态势极不相称。科学技术管理事务经费主要是指科学技术有关部门对科技事务进行管理所发生的支出，这一部分的支出比例过高则说明科技事务的行政管理成本过高，财政科技投入的绩效水平过低。连云港市科技系统2015年财政拨款支出2758.9万元，人员及日常运行支出占51%，科技投入占49%。过高的科技管理成本与较低的科技投入形成强烈的反差。

表3 科技投入结构表

二、基于数据包络分析（DEA）的连云港市财政科技投入产出实证分析

（一）地方财政科技投入评价指标选取

1.地方财政科技拨款总额

它是指某一地方一年内政府将财政收入直接投入到科技领域的资金，主要包括科技三项经费、科技研究与开发经费以及科技事务管理费用等。该指标反映的是该地区政府对科学技术行业的总体投入水平。

2.鉴定项目达到国内先进水平

它是指对于某一项科学研究课题，通过钻研、观察、不断测试或者实地考察等方式取得，并通过专家评判予以确定，具有一定创新性、适用性以及科学性的最终结果或阶段性成果。该指标是权衡科技活动产出的关键标准之一，反映的是科技投入在科学技术成效方面的直接产出情况。

3.专利申请授权数

专利是指个人或组织凭借自身的努力创造出一种新的东西或技术，而后向国家有关机关提出对该专利进行保护的申请，有关机关根据专利法辨别通过后向发明人授予的对该项发明在一定时间创造出来的价值享有收益并进行法律保护的专有技术。专利申请授权数是指某一地方在一定时期内获得政府授予专利权的数量，它反映的是某地区在一定时期内研发能力的概况，同时也反映了科技投入在科学技术成效方面的直接产出情况。

4.高新技术企业总产值

它是指某一地区生产高科技产品或提供高科技技术服务的企业在一年内生产的最终产品或者提供服务的总价值量。该指标反映的是某一地区高新技术企业发展的总体规模和水平，衡量的是财政科技投入在经济效益产出方面的情况。

5.工业劳动生产率

它的计算公式是某一地方在一定时期内工业生产总值除以工业从业人员的数量，是反映全社会范围内生产先进或落后的情况。该指标表明了一个地区社会生产力发展的总体水平，衡量的是财政科技投入在社会效益产出方面的情况。

（二）变量的选择与数据的收集

根据指标体系构建的原则，同时考虑连云港市的实际情况，并结合科技活动具有滞后性的这一特点，我们在选取指标数据时需要将产出数据滞后。根据很多学者的惯常做法，基本上假设滞后期为1年，故本文也采用1年为滞后期。在具体进行数据包络分析方法时，投入变量选取的是2004年到2016年的数值，产出变量选取的是2005年到2016年的数值。对数据指标进行修正整理（如表4所示）。

（三）实证结果及分析

采用BCC模型并选取DEAP2.1分析软件将具体变量的数据代入模型得出如下结果。通过对结果的整理，得到每个决策单元的综合效率、纯技术效率、规模效率以及规模收益状况（如表5所示）。

1.综合效率分析

从表5中可以发现，在第一次检验中，12个目标单元中2005、2009年这2年的综合效率值等于1，这就说明在12年中只有这2年市财政科技投入的绩效水平是较高的，其他10年个目标单元的综合效率值都是小于1的，这就反映了这12年市财政科技投入的绩效水平相对较低。在这12年中，甚至还有9年的综合效率值是小于0.9的，这说明在这9年中市财政科技投入的绩效水平相对更低。在此需要指出的是，虽然检测结果中有10个目标单元是相对无效的，但是我们仍然有办法比较它们绩效水平的高低，不过并不是按照第一次检验结果中综合效率值的大小进行简单地比较，而是将有效的DMU剔除后，再次带入模型中进行检验分析。对此，先将2005、2009年目标单元的数据去除，然后得到运行结果（如表6所示）。

表4 连云港市科技投入与产出

表5 2005年—2016年连云港市财政科技投入产出DEA运行结果

从表6中可以发现，在第二次检验中，10个目标单元中2007、2010、2014年这3年的综合效率值等于1，这就说明在10年中只有这3年连云港市财政科技投入的绩效水平是较高的，其他7个目标单元的综合效率值都是小于1的，2007、2010、2014年为有效值.，将有效的DMU剔除后，再次带入模型中进行检验分析，然后得到运行结果，见表7。从第三次检验的结果中，我们可以看出：这7个DMU的综合效率、纯技术效率以及规模效率的均值和第二次结果相比，又有了增加。在7个决策单元中2006、2011、2012年这3个决策单元的综合效率值等于1，这就说明在7年中只有这3年财政科技投入的整体绩效水平是较高的；其他4个目标单元的综合效率值都是小于1的，这就反映了这4年财政科技投入的绩效水平相对较低，但是这时候从整体上来看，财政科技投入的绩效水平达到了有效水平。

表6 连云港市财政科技投入产出DEA运行结果2

表7 连云港市财政科技投入产出DEA运行结果3

2.纯技术效率分析

纯技术效率是用来反映每一个决策单元技术水平高低的指标，它与投影值相结合，可以计算出没有达到技术有效的决策单元的改进方向。从表5看出有效年份为 2005-2016年这 9年（除去 2006、2008、2015年三年）的纯技术效率值等于1，技术效率达到了最佳水平；而2006、2008、2015这3年的纯技术效率值不等于1，技术效率没有达到最佳水平，可以采取缩小投入或增加产出的方式对它们进行改进。通过对这3个决策变量的投影进行进一步整理、分析，见表8，可以得出如下结论：第一，财政科技投入的技术效益水平在2006年不高。从投入的角度来考虑的话，如果2006年市政府将科技拨款额减少 0.047亿，2007年市科技产出并不会减少。从产出的角度来看，要达到技术效率有效，2006年政府投入 0.593亿，2007年的科技产出应该要高于实际产出。其中专利授权数应该再增添184项，理论上应该是468项；鉴定项目达到国内先进水平应该再增长2.6%，理论上应该是56.85%；人均GDP增加1934.78元，理论上应达到13590.78元；高新企业产值增加78.872亿元，理论上应达到56.325亿元，劳动生产率增长19.335%，理论达到5.057元/人；第二，市财政科技投入的技术效益水平在2008年不高。从投入的角度来考虑的话，如果2008年市政府将科技拨款额减少0.161亿，2009年的科技产出并不会减少。从产出的角度来看，要达到技术效率有效，2008年政府投入 1.099亿，2009年的科技产出应该要高于实际产出。其中专利授权数应该再增添547项，理论上应该是889项；鉴定项目达到国内先进水平应该再增长2.004%，理论上应该是49.24%；人均GDP增加4322.512元，理论上应达到21130.512元；高新企业产值增加179.86亿元，理论上应达到380.664亿元，劳动生产率增长38.05元/人，理论达到5.616元/人；第三，市财政科技投入的技术效益水平在2015年不高。从投入的角度来考虑，如果2015年市政府将科技拨款额减少0.603亿，2016年的科技产出并不会减少。从产出的角度来看，要达到技术效率有效，2015年政府投入9.472亿，2009年的科技产出应该要高于实际产出。其中鉴定项目达到国内先进水平应该再增长8.784%，理论上应该是67.784%；人均GDP增加42.903元，理论上应达到48458.9元；劳动生产率增长1.54，理论达到11.071元/人。

三、结论

（一）连云港市财政科技投入绩效水平的整体效率不高

从第一次检验结果中我们可以看出，在12个目标单元中只有2个目标单元的综合效益值等于1，另外10个目标单元的综合效益值都小于1，有效变量与无效变量的比例分别为17%和83%。甚至有9个目标单元的综合效益值低于0.9，这说明这9年的绩效水平更低。在将有效的目标单元去除后进行第二次、第三次运算，仍然有7个和4个目标单元的效率水平无效，这一系列的检测结果都证实了连云港市财政科技投入的整体绩效水平比较低。

（二）连云港市整体科技产出略显不足

笔者分别从科技直接产出、经济效益产出以及社会效益产出这三个角度共选取了5个产出指标，而从检验结果可以看出这5个产出均存在着不同程度的短缺现象，同时此次模型的检验结果在一定程度上也反映了连云港市财政科技投入的结构存在不合理性。

（三）科技直接产出成果不足

省级以上科技成果奖励数以及专利授权数都反映科技直接产出效益的指标，从相关数据分析中我们可以看出，在3年存在科技产出不足现象的年份中有2年的专利授权数、3年的鉴定项目达到国内先进水平没有达到有效性水平。以上分析说明市政府利用财政资金来带动科技直接产出成果方面的作用并没有完全发挥出来，应该立即采取行动找出原因并采取相关措施来鼓励科技直接产出的发展，促进科技成果的转化。同时，专利授权数量的缺乏也大致印证了连云港市财政科技投入对基础研究重视不足的事实。

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Empirical Analysis on Performance Evaluation of Financial Investment in Science and Technology in Lianyungang

YAO Ting-kang1，CHEN Hui2，LEI Wen-jin3
（1.Lianyungang Science and Technology Information Institute,Lianyungang 222000，China；2.Teaching and Research Division，Lianyungang Municipal Finance Bureau,Lianyungang 222000，China；3.the Financial Department，Lianyungang Technical College，Lianyungang 222006，China）

In recent years,financial investment in science and technology in Lianyungang has been increasing.However,the structure of the investment is not reasonable.Through analysis of investment in science and technology within 12 years from 2005-2016,the existent problems in comprehensive efficiency,pure technical efficiency and scale efficiency mainly reflected in low overall performance level,insufficient overall technological output,insufficient direct output results and weak high efficiency technology industry.It is suggested that related departments of Lianyungang municipal government should make efforts develop high-tech industries.

investment in science and technology；data envelopment analysis；empirical analysis;efficiency analysis

1009-4318（2017）03-0022-06

2017-07-22

年份 科技投入（亿元 财政支出（亿元） GDP（亿元） 科技投入占财政支出比（%） 科技投入占GDP比（%）2005 0.64 45.71 495.64 1.4 0.13 2006 0.57 57.58 594.96 0.99 0.10 2007 1.26 80.77 618.18 1.56 0.20 2008 1.1 106.80 825.93 1.03 0.13 2009 2.6 140.54 941.13 1.85 0.28 2010 4.26 202.86 1193.31 2.1 0.36 2011 5.89 273.95 1410.52 2.15 0.42 2012 7.49 312.08 1603.42 2.4 0.47 2013 8.86 361.63 1785.42 2.45 0.50 2014 10.0369 375.36 1965.89 2.67 0.51 2015 11.1313 429.78 2160.64 2.59 0.52 2016 10.032 374.78 2376.48 2.68 0.42

姚廷康（1971-），男，江苏连云港人，连云港市科技情报研究所高级经济师，主要从事经济学方面的研究。