互联网金融模式下中小企业现金流管理

管东涛

企业各项经营管理活动的纽带就是现金流，可以使企业价值不断得到提升。企业盈利多少并不代表着企业成功与否，企业生存的基础就是良好的现金流管理。当前我国互联网金融发展速度不断提高，也是人们当今生活当中非常重要的一部分。国家也发布了相关的系列文件，有利于我国互联网金融更好的发展。在互联网金融模式影响下，中小企业现金管理也开始实施根本性改变，中小企业现金流管理需要不断创新新的发展思路。

一、互联网金融模式模式的发展和意义

（一）发展

互联网金融指的就是传统的金融机构利用互联网技术或者现代通信技术，可以更加快捷的实现资金的融资、投资、支付等，属于一种新型业务金融模式。互联网金融在发展过程中主要受到供给和需求两个方面的影响。当今社会实体经济越来越多，从而实现了网络化和电子化，网络经济和电子商务不断发展，也就产生了互联网金融。例如当今的淘宝不仅发展了传统C2B，而且也促进当今B2C的发展，改变了金融需求。在新的技术条件影响下，暴露出传统金融企业的弱点，中小企业和微企业提供的支持和服务无法满足市场需求标准。后来我国相继出现了移动支付、支付宝、众筹等方式，逐渐显现出互联网金融的优势。

近些年我国P2P网络借贷平台不断快速的增长，也发展了众筹融资平台，尤其是浙江网商银行使我国互联网金融更快的发展。当前我国拟互联网金融主要的经营业态就是股权众筹融资和P2P网贷以及第三方支付等模式。

股权众筹融资模式：指的就是利用互联网和社会网络服务传播，在众筹平台当中融入需要资金的个人或者团队的项目策划，可以向大众募集需要的资金，并且需要共同承担项目风险。股权众筹融资模式主要就是為中小企业和小微企业提供服务。

P2P网贷模式：指的就是借款人和贷款人利用互联网平台，找到出借人群和贷款人群，建立具备借贷关系的借贷模式。P2P网贷模式具有很多形式，可以是一对一的模式，也可以是一对多、多对一等模式，也可以是纯线上模式，也可以在结合线上线下的模式。

第三方支付模式：指的就是一种非银行机构，具有很强的实力和信誉保障，和大的金融机构建立机构合作的关系，并且利用现代互联网技术和银行支付结算系统，和各个用户建立电子支付模式，这种模式具有很强的快捷性，例如我们常用的支付宝等形式。

（二）意义

当前我国财税金融改革的主旋律就是有关小微企业发展的互联网金融。和传统的金融机构服务进行比较，互联网金融具有分散化和普及化，并且其成本比较小，效率比较高，因此中小校企业都比较愿意利用这种方式。

利用众筹模式可以帮助大项目轻松获得融资企业，此外也可以帮助缺乏资金要想获得投资的企业尽快获得投资，这种方式有利于中小企业更好的投融资。P2P网贷模式利用一借多贷、多借一贷等方式，可以解决中小企业借贷问题。第三方支付具有便利性和保障性，可以提高中小企业的信用和服务水平。中小企业利用金融机构的大数据金融和信息化金融等，可以完善企业资金管理服务，并且可以弥补小企业各个方面的不足。

利用互联网金融，不同层次的群体都可以获得金融服务，并且为可以普惠金融。有利于解决中小企业的融资问题，实现民间融资的阳光化和规范化，促进中小企业更好的进入到资本市场。

二、互联网金融模式对于中小企业现金流管理的影响

（一）降低中小企业现金流的管理成本

在互联金融模式的影响下，中小企业实施现金流管理，可以使金融现金流的持有量不断降低，同时还会减少现金的实际中用成本。利用互联网金融模式，可以改变快捷支付方式，再加上大数据的信息量非常大，信息更新速度比较快，可以更加清楚的掌握有关现金流入和流出等相关信息，在这种情况影响下，中小企业可以逐渐减少先进的持有量，使先进利用率不断得到提升，最终使先进占用成本不断得到缩减。互联万该金融包括各种类型的小额借贷额，降低现金的借贷成本，利用P2P网贷、众筹等形式，可以聚集各种类型的小额资金借贷人，使资金的借贷额不断得到增加。针对中小企业借贷款，具有较高的资金成本，如果合并多个中小企业借贷款，那么可以获得较大的借金额，也可以降低资金的管理成本和借贷成本。

（二）加大中小企业现金流管理风险

利用互联网金融模式，需要汇集很多中小企业，互联网那个金融模式的准入条件比较宽松，因此各个中小企业的信用水平就会存在一定的差异性，再加上我国仍旧没有完善互联网金融的相关法律法规，经常会出现恶意骗贷和卷款携逃等现象，当前的众筹平台和P2P网贷缺乏信用监管制度，其违法成本也比较低，这样就增加了中小企业的现金流管理财务丰富，使其投入成本不断加大。在互联网金融的影响下，中小企业不断加大了现金流速和现金流量，这样不利于开展企业先进管理工作。此外现金管理和普通资产管理具有很大的差异，现金管理具有很大的流动性，很难平衡先进管理的流入量和流出量，这样一来，如果中小企业缺乏管理能力和管理经验，那么就会承担更大的管理风险。

三、互联网金融模式下中小企业现金流管理措施

（一）充分利用互联网+

利用信息技术和互联网管理现金流，融合了内部管理和外部管理，并且覆盖了整个价值链有机整体，使现金流管理的视野不断得到拓宽。总校企业的现金流管理活动是整个产业链和价值链当中重要的组成部分。

在当今互联网金融时代，每个中小企业都是链条当中的一部分，因此中小企业现金流管理融合了其他链条企业的现金流管理，例如多个企业可以投资一个项目，这种众筹行为模式不仅需要不同企业的现金流。在供应链金融的影响下，核心企业现金流会直接影响到中下游企业现金流，上下游企业需要保持同步关系。每个中小企业现金流管理都不是独立的个体，这直接关系到其他关联企业的现金流。中小企业的现金流管理需要不断扩大视野，在产业链和价值链等角度使自身现金流管理水平不断得到提升。

中小企业的现金流管理并不只是实施现金管理，在企业内部需要完善良好的现金流管理环境。信用环境属于基础部分，核心就是融资环境，利用现金流通渠道保障财务人员管理水平。充分利用互联网+条件，重视信用管理和融资管理以及渠道管理等，不断提高财务人员的水平，建立企业各个方面的要素成为一个有机的整体，使现金流管理能力和管理效率不断得到提高。

（二）建立全面的控制体系

在网络金融时代的影响下，任何资金形式都可以转变成现金，近些年我国不断加快了现金流速，改变了现金流通方式，需要面临更大的现金风险管理，因此需要控制好企业的资金占用成本，尽量缩减资金在企业经营当中的占用量和占用时间。此外需要控制好企业的资金转换成本，在资金转换的过程中中小企业需要支付一定的利息和佣金等，对于佣金和保证金等也要给予严格的控制，这样才可以降低现金流管理成本。最后需要严格控制企业的资金管理成本，完善中小企业的信息化水平，充分利用互联网金融的各种优势，合理的控制现金流成本，从而使管理风险不断降低。

加强分析中小企业资金的入口和出口，管理现金流入量和流出量，在互联网金融的影响下，中小企业的现金流也比较大，而且流速也非常宽，因此当今企业资金流风险管理的核心就是严格控制现金的流入量和留出量，企业可以利用互联网金融模式借贷出剩余的资金，这样有利于使企业资金运用率不断提高。在中小企业资金的利用环节维持资金流量平衡，有利于降低企业现金流的风险。很多因素都会直接影响到企业现金流风险管理，在互联网金融快速发展的条件下，企业需要完善现金流管理制度，这样才可以在多个方面完善现金管理工作，从而不断降低现金流的管理风险。

四、结语

在互联网金融模式的影响下，改变了中小企业的现金流管理。降低了中小企业的现金流管理，也使中小企业面临更大的现金流管理风险，因此中小企业现金流管理需要完善控制体系，加强现金流风险管理，这样才可以促进中小企业有效的开展现金流管理工作。（作者单位为展鹏科技股份有限公司）