我国金融信托业的风险与原因

黄正海

信托就是在信任的基础上进行委托，所以信托是金融产业当中一种常见的形式。本研究为了提高信托的可行性和安全有效性，主要分析我国信托产业所存在的风险，并且简单地分析信托风险产生的原因，提出一些可行性的策略，希望所得内容能够为相关领域提供有价值的参考。

现如今我国社会经济的发展在不断的深入，从我国的金融市场角度来看我国的金融信托行业有了很大的进步，对于促进我国经济发展和促进人们生活的多元化都起到了不可忽视的作用。金融服务在现如今的人们生活当中是十分重要的一项服务，但是因为各种因素使得我国的金融信托机构在发展过程中处处碰壁，面临着多种问题，为了有效促进我国金融行业的发展，需要对于现如今金融信托行业存在的风险进行分析，深究出现风险的原因，总结有效的策略，才能更好地促进我国金融行业的发展，提升人们的生活水平。

一、我国金融信托业的风险与原因分析

（一）我国金融信托行业的信用风险

从我国的金融产业角度来看，我国金融行业当中所面临的最为广泛的风险就是信用风险。分析信用风险的主要表现，一般因为企业发展不景气，导致很多受训者的情况都出现了恶化，这就使得贷款和放款过程当中存在于预期情况发生，还有一部分呆账和坏账，这样不良资产的情况超出一定的比例，会形成一定的恶形循环分析导致这种状况发生的原因，因为在进行放贷的过程中或者在进行投资以前，没有对客户的资信状况进行认真的审查，这会导致在贷款和投资以后，客户的经营状况存在着较差的情况，进而会导致预期不能够归还贷款的情况，投资的本息出现坏账，这影响到了信托机构的金融周转，也对于信托业的盈利产生影响。

（二）我国金融信托行业的管理风险

因为缺乏有相配套的管理条款和条例，在进行管理过程当中实施的细则也不明确，很多金融内部也不具备有规范化的管理，而且风险意识十分的淡薄，所以为了生存存在有偏离经营目标的情况，还有为了发展而追求高额利润的情况。分析主要原因，因为很多的金融机构都盲目地追求规模的扩大化，所以在具体发展过程当中，并没有对资产的质量进行重视，也没有重视资产负债比的合理性。对于资产的流动性安全性等等都过于轻视，所以在内部体系当中没有形成强有力的规章制度，责任制度也不能落实到实处，不能够采用有效的监督力度进行监督处理，也没有落实三查分离的原则，使得很多审批权限过于集中，授权额度不科学，导致了金融信托的管理风险发生。

（三）我国金融信托行业的流动性风险

因为很多地方的盈利格局会导致现如今的金融信托机构规模渐渐的缩小，存在有资本金普遍不足的情况，导致资本信用程度大大的降低，在某种程度上对金融机构的风险抵御能力产生了削弱，这样就会导致金融信托行业无法建立起针对金融机构的有效的信用风险的防控机制。又因为在资金来源方面存在单一性，所以资金流也不稳定，如果受到利率变化的影响，再加上资产负债比失调和信誉程度下降，那么就很容易出现支付困难的状况。对于一些资产和负债不对称，而存在有巨大金融风险的，其主要表现是资本金不足，资本充足率普遍无法达到最低的警戒线，所以有很多公司的资本充足率表现为负数，而负债率又很高，这样使他们在抵御风险的时候没有强有力的能力和效果。又因为短期负债在长期的应用，通过对拆借市场和回购市场的拆入短期资金的利用，有很多的长期贷款、长期投资出现，这样会导致一些流动性资金存在不足，因此也就导致支付困难的情况发生。又因为对于金融负债支撑的利用对于大量的非金融性资产进行影响，特别是一些具有较高风险的实业投资，还有房产业的投资，这在某种程度上加剧了流动性问题。所以提升资产风险的系数，在这些问题当中都严重，对信托业的秩序稳定性产生影响。

（四）我国金融信托行业的违规风险

从我国的监管机构角度进行分析，在监管管理规则方面一直都处于被动姿态。因为监管机构一般都主要侧重于对市场准入的批准，而轻视对于风险的管理，又因为监管手段相对比较落后，不具备有事前预警系统，而市场手段和行政手段之间存在着不协调性，导致金融信托机构为了对市场空间进行争夺，所以产生了一些打擦边球闯红灯的现象，这属于不正当的竞争，而不正当的竞争会导致成本大大的上调，而就会产生了一定的管理失控。再加上很多政府部门和社会公众对于信托行业并不了解，所以信托机构是隶属于地方政府和部门的一个领导，但因为体制上的不合理性使得信托的业务扩展受到较大的抑制，它会是信托机构在经营决策方面无法摆脱主觀方面的行政干预。通过对于行政干预的应用，使信托资产往往会出现一定的安定团结贷款和人情投资、政绩工程等，这在某种程度上增加了信托行业的风险，也对于信托行业的产业结构优化产生阻碍作用。

二、规避我国金融信托业风险的措施探究

（一）树立正确的信托理念

需要正确的认识信托，对于信托进行正确的定位。从信托的法律制度角度来看，英国在平衡法上实施了“尤斯”制，可以将其当作是一种财产转移的管理制度，这种制度需要将所有权和利益进行分开，体现出了信托财产的独立性特点，而信托的受托人具有主要的责任，同时也体现出了信托管理的连续性，这和其他的类似经济具有一定的区别，而且具有一定的代理制度。我国现如今需要大力的普及信托法律制度和相关知识，要强化立法。必须确保金融信托行业和银行的业务以及证券业务之间存在区别，需要对于一些不适当的行政干预指令进行规避，在具体的运营过程当中需要本着市场运行的规律，确保金融信托市场的秩序和理性。

（二）强化我国金融信托内部的管理

必须要建立严谨的科学风险内控机制，有效的风险防控机制，能够保证金融信托机构具有较高的安全性，确保金融信托机构能够合理的运营。在进行财产管理的时候，应该提高相关的功能，设定以中长期的融资功能和社会福利公益事业等功能，来促进金融信托行业的发展。还需要提升业务决策的水准，因此应该确定严格的授权和审批责任制。在具体工作过程中实行审贷分离制度，也可以通过对集体声带管理的方法应用，将岗位制约和责任制约等各种策略应用到具体的工作过程中。对于分支机构，需要设定有一定的权限，并作出权限管理。对于到期贷款需要设置有专门的人员进行追讨，特别是对于一些重点户必须通过法律手段大力的进行清收。如果存在以办理抵押或贷款的可以通过法律手段进行拍卖，对抵押品进行处理，并且对连带责任进行追究，这样能够对于一定的贷款进行回收。

（三）对于监管制度进行强化

需要不断的完善相关的法律法规的建设工作，我国的信托资产规模现如今在不断的增多，为有效保证信托行业的健康发展就必不可免的需要进行各种规章制度的设定，需要通过银监会颁布各种条款进行规范性的指导，以此来降低信托风险的发生。所有的信托项目开展到最后的发行都需要有法律条款的支持，还需要有合同档案，做好各项工作。通过法律法规的约束能在一定程度上对于金融信托市场秩序进行规范，可以保证信托行业的可持续性发展。所以在法律方面应该控制风险管理，并做好相关的制度建设。还有对于内部控制操作程序进行管理和规范，做好风险的补救程序的落实工作，并且进行相关的规定。

（四）充分发挥政府的宏观调控

为了确保具有良性的信托市场体制，所以金融信托行業需要从自身出发，在传统商业银行体制之下进行相关的发展。在发展过程中不可避免会使银行和信托行业之间出现界限不清的情况，因为信托公司存在各自为政等各项问题，甚至存在有为地方营利服务的情况，这样会导致很多问题和弊端发生。现如今我国经济市场正在逐渐成熟，那么金融体制的改革也成为一个必然。从当前的金融信托行业的主体来看，它所发挥的作用是经济、金融为背景的深刻变化。从金融信托行业对于传统金融体制的冲击来看，各项拾遗补缺的工作都基本完成，所以在新的经济模式和金融背景之下，应该对于信托行业的发展模式进行重新的定义。我国现如今信托机构需要朝着联合兼并的方向发展，所以应该重视资产重组，可以通过对股份制度的应用或有限责任公司的应用，进行信托机构的优化，做好资产重组。需要根据产权权责情况进行政企分开，通过对现代企业制度的分析，以便形成一系列规模宏大的金融信托产业。还需要建立安全风险的管理制度，这样能够对于资产负债的情况进行管理和控制，严格地执行信贷管理，将不良资产比例降低到最低。要确定金融风险预警和监测，并且对于信托机构作出评估，选择同行业平均水平比较分析的方法，对于风险和考核标准进行确定，以便于对风险进行有效的甄别。

三、结语

综上所述，本研究简单地分析我国金融信托业的风险何原因并简单地总结了一些策略。通过上述种种防范机制和策略的应用能够保证我国的信托机构逐渐的发展起来，并形成自己的特色，能真正的发挥出金融产业所需特有的作用，为我国经济发展做出必要的贡献。（作者单位为国通信托有限责任公司）