网点柜面操作风险点及防范对策

□吴春锋尤琪



网点柜面操作风险点及防范对策

□吴春锋尤琪

摘要：近年来，银行基层网点在落实制度、健全机制、规范操作等方面做了大量工作，有效防控了柜面操作风险发生。但是，从内外部操作风险检查评价结果来看，银行基层网点制度执行不力、有章不循、违规操作现象仍较为突出，存在诸多薄弱环节和风险点，必须切实加以解决。

一、存在问题

（一）业务办理缺乏规范性。一是未能认真核查证件。如在受理需客户提交个人有效身份证件的业务时，对客户提交的身份证件核对不认真，对制度规定必须由客户本人亲自办理的业务擅自允许他人代为办理，对一些允许他人代理的业务没有要求代理人提供被代理人授权委托书或被代理人有效身份证件，也未对身份证件真实与否进行联网核查，由此产生证件关键内容与ABIS机内记录不一致或客户身份证件过期隐患。二是延伸服务不规范。如在对一些老弱病残客户实行上门服务时，有些网点未能严格执行“双人上门核对”规定。三是存款业务逆程序操作。如一些柜员在办理大额存款转存业务时，存在先存后取逆程序操作现象。四是抹账存在随意性。如对客户填写正确且已提交成功的正常交易，一些柜员往往应客户要求随意进行抹账处理。另外，个别柜员值班期间违规自办业务，少数柜员擅自将个人物品带入营业间内，一些柜员临时离岗不按规定退出业务操作系统，对安全认证卡、现金、重要空白凭证、印章等未按规定入箱上锁等。

（二）授权管理缺乏严谨性。一是在办理授权业务时，少数网点运营主管未对业务真实性与合规性认真审核便盲目授权。二是在办理大额现金收付业务时，少数运营主管在授权前未能按照规定对现金卡把清点，导致柜面空存实取或逆程序操作现象无法及时发现。三是在办理挂失、司法冻结以及扣划、抹账、冲正等特殊业务时，少数运营主管未对提交资料进行严格审核就进行授权，造成柜面受理客户过期身份证件或柜员违规办理抹账、冲正与挂失等问题屡屡发生。四是少数内部主管授权后，未能按照相关规定对输出信息与相关原始凭证进行核对，也未能对柜员后续处理进行跟踪监督。

（三）内控监督缺乏实效性。一是在柜面业务交接方面，一些网点柜员未能按照规定认真登记，柜员之间现金调拨与现金实物交接也未能同步进行，存在交接内容不全、交接双方签章缺失等风险隐患。二是在每日营业终了现金核查方面，一些网点运营主管未安排人员对运送现金进行认真查询，对当日未核销运送中现金未能及时与调入行联系并查明原因督促其核销，对于当日确无法核销的也未按规定打印“运送中现金登记簿”且未注明原因便随当日传票装订保管。三是在现金管理方面，一些网点运营主管在营业前、营业终了未对柜员现金箱中的现金进行卡把清点，营业期间也未对柜员现金箱进行交叉分配和清点核对。四是在现金箱管理方面，一些网点存在柜员现金箱未即时加锁或“双人加锁”规定执行不严现象，在实际操作中一人加锁或开锁情况较为普遍；“碰库”制度执行不到位，一些柜员只作账面核对而未对现金实物进行清点，甚至个别柜员在现金箱已收走或现金箱尚未送达时做虚假现金清点核对。

二、原因分析

（一）风险意识不强。在实际工作中，一些网点未能真正把风险管理意识贯穿到内部管理的全过程中，特别是少数网点运营主管在工作中缺乏主动性和从严性，麻痹大意，心存侥幸，应付差事，缺乏责任意识，往往把主要精力用在应付上级行监管考核上，主动防范柜面操作风险措施不力，使得一些柜员对柜面操作风险防控重要性认识不足，制度执行力弱化。

（二）激励机制不力。目前，尽管银行对网点柜员岗位职责进行了明晰分工，也由以往的劳务派遣工、长期合同工等多样化用工转变为统一的正式合同工，但是在用人机制和激励手段方面仍存在一些缺陷。如由于代班团队配备不到位，加之网点人员不足，一些营业网点一旦有柜员休假就会觉得捉襟见肘，使得部分柜员无法正常休息而产生怨言；在激励措施上仍以薪酬激励为主，缺乏薪酬以外的晋级、提拔等其它灵活多样的激励手段。

（三）监管流于形式。目前，基层行虽已建立起监管职能部门，但监管过程的规范性和结果的独立性仍有所缺失，监管工作缺乏足够的时间保证，没有完整科学有效的岗位职责体系，日常的监管反应式和应付式多，主动性和预见性少，没有真正形成内在的有效监管机制，造成网点监管乏力、换人复核和签字授权不到位、内部账户乱挂错挂和久挂不清等操作风险重复发生率高，问题彻底整改率和监管成果利用率较低。

三、几点建议

（一）抓好制度落实。一是完善基层网点学习制度、员工行为排查、内控例会、晨会夕会、日常检查、整改督办、责任追究等规章制度，广泛开展职业道德、合规文化、遵纪守法教育和谈心家访活动，并通过举办专题讲座、现场解剖、即兴研讨、警示教育等灵活多样形式从制度约束、文化引导、行为管控三个层面实施综合治理，着力增强广大柜员遵纪守法、依法经营、合规操作意识，坚决消除“信任代替管理、习惯代替制度、情面代替规章”错误倾向，为防范柜面操作风险打牢思想防线。二是规范柜面业务操作行为，重点突出对授权、交接、抹账、日终复核等重要制度执行情况监管，及时发现柜员不合规行为和操作风险隐患，促使每个柜员熟悉规章制度要求，养成合规习惯，增强执行力，实现全过程合规。三是把握员工行为风险点，定期组织开展员工行为操守风险和柜面业务操作风险等排查活动，通过调查、座谈、约见等方式及时掌握网点柜员的思想动态、工作表现、生活行为、社会关系、交友情况和个人爱好，对排出的关注类人员进行重点管理，对排出的基础管理薄弱环节进行重点监管，及时将违章违纪行为遏制在萌芽状态。四是严把网点柜员岗位准入关，合理设置岗位分工，完善岗位责任制，对于一些不相容的联行、低柜等岗位一律实行职责分离，以此达到相互制约、预防风险的目的。

（二）创新监管方式。监管人员要在紧密结合网点“三化三铁”创建搞好现场检查监督的同时，充分利用各种管理系统加大非现场监管工作力度。一是通过调阅监控、重点关注、违规截屏、集中会诊等各种方式，及时发现苗头性问题和风险隐患。二是根据对重点环节进行重点监管的原则，切实提高监管人员对业务操作风险的监督控制能力，在将柜面业务风险防范纳入网点晨会、夕会和业务培训必备内容的同时，由监管人员按周、按旬、按月、按季进行分析总结并下发操作风险点提示和内部监管通报，上下联动，点面结合，奖优罚劣，着力根除屡查屡犯顽症，全面增强内控检查监督工作的实效性和威慑力。三是加大业务创新力度，集中力量对诸如司法查询、账户集中开销户、身份核查与识别等柜面业务操作流程进行研究，努力探索操作性强、风险可控的方法，推进运营管理工作展现新变化。四是严格落实风险隐患整改，重点针对基础管理暴露问题剖析其深层次原因，寻找切实可行整改措施，通过落实整改责任人、落实整改期限、落实整改方案，确保各类问题和风险隐患得到及时化解。

（三）加强队伍建设。一是积极搭建多元化学习培训平台，明确岗位培训目标，量身定做培训方案，狠抓基础理论、基本知识、基本技能学习，强化新知识、新技能、新业务、新产品培训，大力实施岗位练兵、技术比武、技能升级和柜员城乡交流等一揽子计划，不断提高网点柜员履职能力。二是建立健全运营条线薪酬分配、评先晋级等激励机制，全面实施一级支行监管员和网点运营主管、柜员等级评定举措，通过岗位管理与绩效考核、薪酬分配挂钩，促使综合素质高、工作能力强、敬业精神好、业绩突出的网点柜员得到充分激励，尤其对表现突出、潜力较大的年轻高学历柜员要大胆提拔使用，不断畅通网点柜员职业生涯成长绿色通道。三是深入落实“六件实事”，广泛开展“干群谈心”、“员工交融”、“献爱心，送温暖”等主题活动，推进网点“职工小家”和大学生公寓建设提档升级，深化员工心理健康援助工程，确保网点柜员身心健康。

（作者单位：农业银行徐州沛县支行）