各国财经素养教育的实践及启示

雷雅缨+郑智潇+江婷婷+林燕滢+邓家毓

摘 要 PISA2012新增了财经素养测试，OECD更是把财经素养列为中小学生的基本技能之一。国外许多国家财经教育都有其各自的特色，我国中小学财经教育尚在起步阶段，需要充分借鉴国外中小学财经教育的宝贵经验，找到适合本国国情的财经教育道路。

关键词 财经教育 财经素养 启示

中图分类号：G521 文献标识码：A

Practice and Enlightenment of National Financial Literacy Education

LEI Yaying， ZHENG Zhixiao， WANG Tingting， LIN Yanying， DENG Jiayu

（Center for Studies of Psychological Application， South China Normal University， Guangzhou， Guangdong 510631）

Abstract Financial literacy test PISA2012 added， OECD Financial literacy has even listed as one of the basic skills in primary school. Financial education in many countries abroad has its own characteristics， China's financial education is still in its infancy schools， need to fully draw on the valuable experience of foreign primary and secondary education in finance， find nationally appropriate financial education road.

Key words financial education； financial literacy； enlightment

PISA（Programmer for International Student Assessment）是由国际经合组织（OECD）主持的一项在全球范围内进行的学生能力评估项目，每三年一次，测量15岁中小学学生在阅读、数学、科学领域的能力与素养，以考察这些即将完成义务教育的学生“为未来生活做好准备”的程度。PISA2012年的新增了财经素养测试，其操作性定义为：应用有关财经概念和风险的知识和理解，在各种财经情境中做出有效决策，提高个人和社会经济利益，参与经济生活的技能、动机和信心。①OECD将财经素养囊括入中小学基本生存技能，财经教育的重要性可窥见一斑。我国基础教育中并未开设专门的财经教育课程，因此，有必要借鉴各国财经教育经验，探讨适合我国国情的财经教育方式。

1 各国别具特色的中小学财经教育

1.1 美国的中小学财经教育

美国财经教育以学校教育为主，家庭教育和社会教育并重，其内容主要包括财经知识和财经技能两个层次，内容全面系统并紧紧围绕培养有经济素养的公民这一目标。财经知识主要让学生接触和认识金钱，学习经济学基础知识、个人及家庭理财常识等。财经技能包括如何做出财经决策、投资与储蓄、以及规划职业和人生。

美国财经教育的形式多种多样，除了渗透在其它学科课程中，还开设专门的经济学和理财课程。课程主要包括教师讲授和学生实践两部分。讲授的形式不拘泥于课堂灌输，还采用案例分析、故事讲演等方法。学生实践包括让学生们参与经济活动或进行实地参观。如，让学生做一些力所能及的“小生意”，对赚到的钱进行储蓄或消费等理财规划。

美国注重对各个学科教师的经济教育培训，提高整个教师队伍的财经知识和技能水平。在美国5年一次的教师系统性培训中，包含了经济教育培训。这种培训通常是免费的，培训后要接受严格的评估考试。有来自中学、小学甚至幼儿园的教师参与培训，并且他们在学校中教授的是物理、生物、历史等不同的课程。这就使得学生在各科学习中能频繁接触到财经知识，不断受到强化，学得更快、更活。

1.2 俄罗斯中小学财经教育

俄罗斯中小学经济教育的突出特点是教育内容贴近学生学习和社会生活，着重培养学生在实际生活中运用经济知识的能力和技能。

俄罗斯中小学经济教育主要完成以下任务：使学生掌握基本的经济概念；培养学生的经济素养和能力，使其能在经济生活中做出正确合理的决策、保护自己和社会的利益。中小学和初中阶段学生主要通过了解与学生实际生活（如家庭、学校和社区等）紧密相关的、培养学生作为经济活动主体参与经济活动的能力；高中阶段学生主要学习社会经济结构、经济制度、各类市场主体及其经济活动等，学习营销、管理和会计等方面的基本经济知识，并在此基础上拓展到个人职业规划和理财规划，为学生们进入社会工作或进入大学深造做准备。课程设置有必修、选修和低年级选修高年级必修这三种。小学阶段的经济教育主要是通过融入基础课程来实现的，大部分中学则开设有专门的经济课程。

经济学校是俄罗斯普通中等教育别具特色的，以经济教育为主的学校。招收对经济感兴趣的、愿意学习经济学的学生，集中财力、物力、人力，为高等经济类院校储备生源，为国家培养优秀经济人才，为社会培养具有基本经济素养的良好公民。该类学校还是经济教育改革研究基地，以自身的教育教学活动为俄罗斯经济教育提供可借鉴宝贵经验。

1.3 韩国的中小学财经教育

与美国不同，韩国的中小学财经教育内容都包含在社会课教科书之中。小学财经教育遵循“拓宽眼界”框架，其内容包括三个主要特征：第一，主要集中在四年级而不是均匀分布在各年级。第二，课本中没有基本的经济学概念（例如需求、产品、服务、劳动力划分和专业化等），而是直接对相关情境进行一般性描述。第三，使用了许多表格和各种图表来描述经济情境和趋势。中学财经教育课程包含在社会课中，7～10年级财经课程占社会课总课时的6.1%。内容包括六个单元：合理解决财经问题，经济系统的变化，民主公民和经济角色，市场经济的特征，价值的变化以及经济市场中的挑战。宏观经济学问题在10年级进行教授，课程重点关注韩国经济的特定条件和例子，而不是一般性的宏观经济理论，希望学生通过国民收入、通货膨胀、就业率、收入平衡等数据了解韩国经济的发展状况以及在世界上的地位。endprint

2 国外财经教育对我国的启示

我国的财经教育课程在小学、初中的思想政治课中有少量涉及，主要分布在高中阶段。至今还没有学校单独开设财经教育课程。对于学生正确金钱观、价值观的培养也大多停留在理论和口号式的教育之上。②结合我国财经教育现状和各国财经教育的宝贵经验，我国中小学财经教育可以从以下几个方面做出一些改进。

2.1 学校教育方面

2.1.1 课程设置

在课程设置方面，各国普遍采用的有以下几种方式：（1）开设单独的财经课程；（2）必修课；（3）选修课；（4）低年级选修和高年级必修结合；（5）把财经知识渗透其他各科教学内容和教学活动中。各省市各学校可以根据自身具体情况选择合适的课程设置方式。

2.1.2 教学内容和教学方法

中小学财经教育内容主要为经济学基本原理和市场经济基础知识。我们可以根据不同地区、不同学校具体情况有选择地开展财经教育。选材要与学生实际生活相联系，由浅入深，如由管理零花钱到储蓄，到理财投资。一方面为学生完成义务教育后继续深造打下良好基础，另一方面，提高学生财经素养及其参与经济生活的能力。

结合学生身心发展规律，选取合理的教学内容并发展多种多样的教学方法。小学生思维发展具体化特点突出，财经教学的内容可以设定为日常生活中最基本的财经概念和事例，相应的教学方法可以选择讲授法、讨论法、演示法、实习作业法等。

2.1.3 教师培养

一方面，师范院校可开设专门的经济教育院系培养专业的财经教育师资；另一方面，加强各科在职教师经济知识和能力的培训，使学生在各科课堂上都有机会受到潜移默化的影响。此外，还应该建立相应的考评和激励机制，提高教师参与培训和实施财经教育的积极性。

2.2 家庭教育

家长首先自己要纠正以学习成绩作为学生学习唯一标准的观念，关注孩子的全面发展。同时，加强家长自身的财经素养。家长是孩子的第一任教师，言传身教之重要性不言而喻。当家长拥有了一定的财经知识技能和教授孩子的意识后，相信才能使孩子真正受益。

孩子最先接触的关于金钱的知识是从零花钱开始的，所以家长对孩子的零花钱的合理引导就显得尤为重要。可以从如何管理零花钱开始，教育孩子如何预算、节约和合理消费等。对于孩子如何使用零花钱不过多干预，当孩子管理不善或者消费不当出现“财政问题”时，家长们最好不要“拨款”给孩子，而是引导其发现问题，总结经验教训并与孩子共同讨论制定出解决方案。只有这样，孩子才能从自己的失败的消费中吸取教训，从而学会管理自己的消费、对自己的消费行为负责，树立正确的金钱观、消费观。

让孩子靠自己力所能及的劳动“赚钱”也是家长培养孩子财经素养的又一途径。很多人会认为孩子的课余时间用来“打工”是一件很费时间的事情，但是这个过程能帮助他们学会在生活中如何做出合理的经济决策。“打工”可以是帮助家长记录整理，甚至安排家庭日常开支，或是自主经营一些“小生意”，如自己批发一些文具、玩具等 ，运用自己的营销技巧来赚钱。家长在这个过程中只是提供支持，至于如何决策和实施，可以让孩子自己来决定。

此外，家长自己理财的时候可以让孩子观摩或者参与，如去银行办理业务的时候，告诉他们什么是利率，利息如何计算，怎样理财更有利于自己，如何转账，支票、汇票是什么等等。当然，最好的方法是让孩子以自己的名义去开一个户头，自己管理自己的金钱。

本研究为华南师范大学研究生创新基金资助项目（2012kyjj214）的成果之一

注释

① OECD. （2012）. PISA 2012 Financial Literacy Framework. Retrieved on http：//www.oecd.org/dataoecd/8/43/46962580.pdf.2012-6-10.

② 阴祖宝，倪胜利.PISA财经素养教育的美国实践及启示.上海教育科研，2013（6）：49.endprint