关于油田企业资金集中管理系统设计与实现的研究

孙晶

【摘要】企业资金是财务管理的重要内容，它贯穿于企业活动的始终。从油田企业管理的现状来看，还存在一些问题。如资金管理不严，资金管理意识不强，资金使用效率不高等。所以在财务管理的过程中要健全管理体系，加强资金的监管强化资金管理的权威性。在工作中要完善资金管理制度，发挥油田企业财务管理的重要作用。

【关键词】油田企业；资金管理；管理制度

企业资金管理是财务工作的重要内容，也是企业管理的重要环节。企业只有加强资金管理才能合理使用资金，企业的管理活动才能正常进行保证资金的正常循环，为企业的经济活动提供保证。从时代的发展来看，资金管理已经呈现了集中化的趋势。为了加快资金的流转，减少资金沉淀，就要采取适当的管理模式，推广使用资金集中管理系统。使用资金管理系统可以对资金集中管理，提高资金使用效率。

一、加强油田企业资金管理的必要性

石油企业是国有大型企业，这种企业规模大、层次复杂、覆盖范围比较广，对财务管理要求高。从油田企业管理的现状来看，资金作为企业活动中的重要组成部分，在企业管理中具有重要作用。以资金管理为中心，将各部门紧密联系在一起，从而有效的处理各部门之间的关系，以科学的方法对资金进行管理，为了提高资金的使用效率。

优化资金运作流程，加强资金运行监控。防范资金运营风险，保证资金的安全，降低资金使用成本，实现资金效益的最大化。

1.满足油田各级企业编制、上报、汇总、审批资金计划，按照资金使用进行项目管理。

2.建立统一的交易平台，实现结算程序化、自动化。

3.提供油田各级单位多层次对资金进行分析。

4.实现自动对账，实现企业账户与财务公司之间的对账功能。

二、加强油田企业资金管理的对策

资金是企业正常运转的保证，使企业正常发展的基本，油田企业要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，油田企业的管理是重中之重，对企业的资金采取行之有效的管理方法，是企业合理使用资金的基础，可以有效的提高企业市场竞争力。

1.进一步完善以资金管理核心的财务管理体系。企业的财务活动和企业的资金流向有一定的关系，企业的生产活动都是以资金流动为出发点，把资金流动贯穿于企业生产之中，最后形成稳固的资金流动链，企业财务资金管理的作用就是以企业的资金管理为核心，不断提高企业资金的运转能力就必须建立一套有效的资金的管理体制，在这个体系中要合理分配资金的使用和在资金的回收，实行资金的定额管理，加强资金在生产活动中的运转，保证资金在生产活动中的有效性，提高资金利用效率，在财务管理体系中要充分利用企业财务管理的规章制度把财务预算、财务集中管理实现企业资金的集中管理，从这个角度上来说企业的资金管理是财务管理的一项重要内容。

2.建立健全规章制度，加强对财务工作的监督。健全的企业资金管理制度是处理好企业资金的关键，也是提高企业资金管理水平的保证，只有不断规范企业资金管理制度，企业的资金才能有效的被利用，为了做好企业资金的管理工作就要油田企业资金的使用的实际情况出发。根据油田企业的自身提出有针对性的修改意见，不断完善财务管理制度，让财务管理制度有效的为企业资金流动服务。避免资金漏洞的发生，提高企业资金利用效率，积极开展企业内部的监督职能，发挥财务统计的权威。企业内部的财务监督不应该局限于对资金使用方向的监督，还要对企业资金管理制度进行监督，将工作的重点转移到资金审计中，强化事中预防。保证企业财务工作顺利进行。对企业资金的变动情况进行跟踪管理，定期核查企业资金的使用情况，对资金的使用中出现的问题要及时反馈，做到及时解决，确保企业正常运转。

3.强化财务集中管理模式，有效形成资金合力。油田企业具有多样化的特点，分散的结构不利于资金的集中管理，对资金的流向难以进行控制，这就要求企业在资金管理模式中，改变资金分散的情况，实现企业资金统一管理的模式，有效的对下属企业的资金进行监控，增强油田企业的融资能力，提高企业资金的利用率。以集成式的管理方保证企业资的利用效率，进而形成资金合力，环节油田企业资金短缺的现状，带动的企业的经济发展，同时企业资金集中管理可以有效的避免财务风险的发生，只有财务管理的模式进行有效监督才能保证资金的使用的正确性。

4.健全资金预算管理，保证资金有效流动。财务预算机制是企业内部控制的重要手段，也是企业合理控制资金的有效措施，是企业进行财务监督、财务审计的基本依据也是企业进行生产活动的根本，在财务管理中资金使用要进行逐级审批，方案一旦确定就不能随意更改，其次在财务资金管理中建立有效的监督体制，对下级单位的财务预算要采取动态管理的模式，对资金流动进行全面的监控。在财务工作管理过程中不能走进财务管理的误区，不要将年初的自流使用放到年末进行核对，对资金使用的过程进行实施监控和分析，保证资金的良性循环，为财务预算工作做出保证。

三、结束语

综上所述，资金是企业正常运行动力，是维持生产的重要条件。石油企业要想在市场竞争中立于不败之地，就必须重视财务管理，资金管理是重中之重。在石油企业的运行过程中要建立一套完整的财务管理制度，对企业的资金流动进行监管，提高企业资金利用率，从而增加企业的核心竞争力。

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