银行视角的企业信贷违约研究

王国良

【摘要】随着我国经济发展的进程的不断深入，促进了许多相关企业的迅猛发展。企业的发展离不开相应的资金支持。目前为止，很多企业，特别是中小型企业大多都面临着融资困难等问题。本文将从银行的视角去探讨企业在银行的信贷业务上存在的违约问题，对企业的信贷违约行为进行了相关的分析，从而找出应对企业信贷违约风险的防范措施。

【关键词】银行视角 企业信贷 违约

从1978年我国实行改革开放的政策开始，我国的企业如雨后春笋般涌现。到目前为止，我国企业的无论从数量上或者是质量上都达到了前所未有的状态。企业成为中国经济的主要代表和发展水平的重要衡量标准。而企业要生存和发展壮大，就需要有充足的资金支持。而银行作为最大的资金集中库，可以满足企业对于资金的需求和要求。但是，由于银行本身对于资金信贷方面的系统性机制目前还比较缺乏，对企业的资金使用的监管还没有形成相应有效的政策措施，从而造成了企业信贷违约的风险。以下将会就银行对于企业信贷存在的主要问题及其违约行为进行分析，从而为银行提供一种较为有效的企业信贷违约的防范机制，促进银行信贷工作的顺利进行，为企业的发展提供有效的支持。

一、银行系统下对企业信贷工作当中存在的问题

在当前的经济环境之下，我国的企业顺应着国家的开放政策和国内外的经济形式而取得了长足的发展。而大多数银行都对企业的信贷有着积极的期望和肯定的态度。但是，在企业的发展过程当中也存在着相关的影响其贷款信用的问题，从而阻碍着银行对企业贷款的工作的顺利开展和约束着企业的发展。

在银行系统的内部环境当中，存在着对银行的资本存有率的额度限制和约束，各个银行在开展对于企业的贷款业务当中出现了资金的紧缩，从而导致银行对于企业的贷款的额度存在着一定的限额。这是存在于银行内部的限制企业借贷发展的首要因素。其次，在银行的贷款业务当中，整个贷款流程没有很好地按照企业经营实力和经营规模的大小进行区别化，从而导致了相应的贷款手续办理起来显得过于繁杂或者过于简约。在这个过程当中，一方面，银行的贷款工作就会因为相应的过于繁杂的手续而导致贷款的成本上升，而企业就会因为过于繁杂的贷款程序而影响自身融资的效率。而另一方面，过于简约的手续也会使银行承担相应的贷款风险，而企业也会在过于简约化的贷款程序上出现相应的工作漏洞，从而为日后的还款工作埋下相应的风险。

二、企业的信贷违约行为的相关分析

企业的信贷违约行为的动机可以分为主动违约和被动违约两个部分。所谓的被动违约，就是企业在一定的规定的期限内，由于经营不善或者资金周转不畅等而无法向银行偿还贷款的情况。在这种情况之下的企业违约行为是被动性的。而主动违约，就是指企业在一定的规定的限期内基于违约成本较低而采取的一种主动性行为。

对于企业的被动违约行为，银行应该在贷款工作进行之前就需要对企业的过往经营情况，信贷记录的质量、企业未来的发展潜力以及资金流等相关的因素进行逐一查证和核实，从而避免在往后的还贷工作中留下需要解决问题的隐患。另一方面，企业应该对自身的还贷能力做出一个较为客观的，在限定的还贷日期能够兑现的评估，确定自身对于该次贷款的数量和期限的风险的承担能力。

对于企业的主动违约行为，主要包括以下的几种因素。法律体制环境下的支持因素。在法律体制不完善的环境之下，银行在对企业的贷款进行成本核算的工作会由于核算成本过高而出现舍弃贷款核算的情况。而在违约行为的处罚体制之下，企业会综合考虑到偿还贷款的成本和违约成本的高低，一旦出现违约成本地域还贷成本的时候，即使企业有能力偿还该笔贷款，但仍然很有可能选择拒绝履约。社会信贷体系因素。在系统完备的社会信贷体系之下，银行可以利用设高企业违约的门槛，在相关的信贷合同中增加企业违约成本的条例，从而做到提高企业的违约成本，使其不敢轻易地选择信贷违约。但是，相反的，如果在社会信贷体系不完备的情况之下，银行缺乏一种对于企业违约风险的综合性的评估方案，从而会导致企业的信贷违约风险大大增加。

三、应对企业信贷违约风险的防范措施

建立一个第三方的信用担保机构，为企业的还贷工作和银行的借贷工作提供必要性的指导和公正。一个专业性的第三方担保机构既可以为企业提供一种全面而有效的信贷方案，将企业的经营水平、资金规模和发展前景作为其偿还贷款的重要指标；也可以为银行在向企业进行借贷工作中提供一系列的关于企业内部的财务信息和数据分析，从而为银行的贷款工作提供重要的指引性方向，从而避免企业的由于违约成本过低而出现的违约行为。

建立一种以长期的信贷关系为基础的借贷模式。在企业与银行的借贷工作当中，双方会在长时间的借贷合作中形成一种交易惯性。在监督技术的支持下，银行对企业借款的时候可以在第一时间得到企业的相关的经营性信息，从而减少了由于信息的不通畅而导师的信贷风险问题。在长期合作下所建立起来的相互关系之中，相方都加强了对对方的工作内容和工作性质的认知，从而减少了相关的监督成本，降低了企业信贷违约的风险。

建立一个系统完备的借贷信息和相关的人员监督体系。相关需要监督的借贷信息包括有企业的信用体系信息结构的构建，通过对贷款市场上的信息收集、处理和分析的工作环节而进行一系列的信贷违约风险的分析报告，从而对整个贷款过程进行实时监控，以减低贷款损失率的发生。在这个监督体系的支持下，企业的还贷工作和銀行的借贷工作都可以按照相关的监督数据而作为工作的重要指标。

参考文献

[1]刘森.基于商业银行视角的中小企业信贷违约研究[J].经济学报，2010（10）：56.

[2]刘鹏翔.银行视角的小微企业信贷研究[J].商业视角，2010（12）.