谈融资担保人考核的关键要素

周环

[摘 要]社会主义市场正处于一个极不稳定的状态，各种外在风险往往给企业造成严重的经济损失。为了巩固企业在市场上的经营地位，经营者常常采取扩大规模的方式，以综合增强抵制市场风险的能力。通过担保方式筹集资金是比较常见的，银行等金融机构在发放款项时应注重担保对象的考核。本文分析了融资担保模式中，担保人考核过程需要重视的几个要素，降低贷款企业及担保人承受的风险损失。

[关键词]融资担保 作用 担保人 考核

考虑到社会主义市场的多变性，银行在受理贷款业务时开始添加担保条件，要求借款企业或个人出示担保。传统意义上的担保以实际物品为主，如：设备、房屋、土地使用权等固定资产，现代担保业务开始走向“人的担保”。尽管在担保主体上由“物”转变为“人”，但实际操作过程依旧面临着诸多风险。加强担保人考核工作是银行及借款方需要深入研究的问题，这是减小因市场风险造成损失的有效方法。

一、企业融资担保的作用

融资担保是担保业务中最主要的品种之一，是随着商业信用、金融信用的发展需要和担保对象的融资需求而产生的的一种信用中介行为。根据新经济体制背景，融资担保业务是社会经济发展的必然产物，其本质上是债权人与债务人之间的合作关系，并且以资金借出、借入过程来实现。回顾这几年金融行业的运营状况，企业融资过程中设置担保环节具有多方面的作用。

1.担保作用。信用担保机构通过介入包括银行在内的金融机构、企业或个人，这些资金出借方与主要为企业和个人的资金需求方之间，作为第三方保证人为债务方向债权方提供信用担保。信用担保最关键的作用是提高债权方的信誉，担保债务方履行合同或其他类资金约定的责任和义务。由担保方介入，银行与企业或个人之见的借贷关系更加融洽，银行作为债权人的主动地位得到了巩固，有效地避免了外界因素造成的风险。如：当债务人无力向银行支付剩余的贷款金额，担保方则要继续履行债务职责，将债务人应尽的责任履行到底，从根本上维护了以银行为主金融机构的利益。

2.经济作用。对于银行等金融机构来说，融资担保是其日常经营的主要业务之一，通过发放贷款收取相应的利息收益；对于中小型企业来说，融资担保则是筹集资金的重要途径，可为其在某个阶段筹集经营资金；两者之间属于债权与债务的关系。同时，双方建立借贷关系之后，所发挥的经济作用也十分明显，保证了双方共同的经济收益。如：银行在资金储备量过大情况下，降低借贷利率以吸引客户借款，把闲置资金分配给企业或个人使用，从中收取相应比例的利息。这样不仅分配了多余资金的利用，也带来了丰厚的利息收益，实现了资金收益的最大化。

二、现代融资担保人的形式

过去银行受理贷款业务多数要求以实物担保为主，以免换代过程中出现意外风险。实际应用一段时间后，发现物品担保操作起来比较困难，尤其是物品价值大小的评估不一。经过一段时间的改革，银行借贷出现了融资担保人形式。人的担保是以法律协议形式做出承诺，担保人向债权人承担了一定的义务。义务可以是一种第二位的法律承诺，即在被担保人（主债务人）不履行其对债权人（担保受益人）所承担义务的情况下（违约时），必须承担起被担保人的合约义务。

1.项目投资者作为担保人。担保是债务方向银行借款的必要主体，如今银行受理的贷款业务均附带了担保项。个人作为担保主体出现，标志着银行信贷业务的拓宽，为债务方提供了更多的选择。以项目投资者作为担保人，主要是项目投资者通过建立一个专门的项目公司来经营项目和安排融资。此种形式担保是有组织、有计划的经济活动，以固有公司作为担保方，降低了银行借贷的风险系数。

2.利用与项目有利益关系的第三方作为担保人。股份制是企业经营的常用方式，对于一个大型公司来说，其筹集资金最好的方式是实行股份制。一方面扩大了资金筹集的渠道，另一方面也降低了单一主体承担的市场风险。与项目有利益关系的第三方作为担保人，一般是涉及公司利益或项目投资的个人主体，这种担保人与债务方之间有明显的利益关系。这一特点也使担保人有权力督促借款方及时偿还款项。

3.商业担保人。随着市场经济的快速发展，融资担保也形成了一条产业链，商业担保开始以服务的形式出现。这是以提供担保作为一种赢利的手段，承担项目的风险并收取担保服务费用。商业担保人通过分散化经营降低自己的风险。商业担保人提供的担保服务是担保项目投资者在项目中或者项目融资中所必须承担的义务。这类担保人一般为商业银行、投资公司和一些专业化的金融机构，所提供的担保一般为银行信用证或银行担保。

三、融资担保人考核的关键要素

贷款担保是担保机构为放款人（金融机构）和借款人（主要是工商企业和自然人）提供的第三方保证。担保人与担保物品相比存在本质上的区别，银行在实际操作中会遇到诸多难题。比如，以物品为担保的借贷业务，若债务人无力支付剩余款项资金，银行有权将房产、设备、土地使用权等资产实施拍卖，从而弥补损失，如果以担保人形式出现，发生债务风险后，担保人也无力支付贷款资金，银行将面临沉重的经济损失。这就要求银行在考核债务人提供的担保人时必须要严格把关，全面做好担保人的考核工作，需注意几个关键要素：

1.信誉要素。信誉度是衡量一个人道德水平高低的重要指标，也能从侧面反映个人主体在社会活动中的情况。银行接纳债务人的贷款申请后，只要提供了担保人的担保方式，都要维持一定周期的考核，首要考核内容则是担保人的信誉。主要考核的方面：是否存在违法犯罪行为，是否与银行之间存在了借贷关系，是否在其他方面存在信誉不良的行为。这些都是判断一个担保人信誉高低的标准，为银行发放贷款决策提供真实的引导。

2.经济要素。金融产业结构优化调整之后，银行受理的贷款业务也越来越多，为了保证业务受理的有序性及收益性，及时调整担保主体是很有必要的。担保人形式得到了积极推广，方便了企业或个人向银行贷款资金。考察担保人的经济能力，对贷款资金额度的控制有着指导作用，为债权方提供资金多少给予了参考。如：银行综合考核担保人的经济收入能力或者经营企业的状况，能够为借贷风险评估提供必要的参考信息。

3.行为要素。贷款担保是信用担保机构的主要业务，其目的主要是为了缓解企业融资难问题，分散银行放贷、企业融资可能产生的风险，起到保证信用贷款安全、促进企业发展的作用。考察担保人在经济交易活动中的行为状态，有助于银行掌握整个借贷流程的控制要点，防止债务人在还贷期间出现一系列的风险问题。就目前情况来看，担保人行为要素考核包括：市场交易次数、业务交易额、经济违规行为等等。

4.资历因素。市场经济多元化发展条件下，金融经济开始形成了一批附属产业，这些都是以金融业务为中心扩散出来的服务行业。针对商业担保人这一组织性的担保，银行必须要多方考核担保人的经营资历，熟悉担保人掌控企业运转的能力。如：商业担保人涉及到商业银行、投资企业、集资组织等，这些担保人都必须经过详细地的资历考察，才能允许作为担保人，否则资历达不到要求将会引起巨大的借贷风险。

结论

总之，银行借贷业务为广大企业提供了良好的集资平台，方便了项目及经营资金的筹集，为长期性的经营活动提供物质保障。为了降低借贷风险，银行在受理业务时提出了融资担保的要求。与传统物品担保相比，人的担保还存在许多不足之处，如果控制不当将造成严重的经济损失。银行应加强融资担保人的考核工作，对担保人的信誉、经济、行为、资历等要素详细地地审核考察，综合降低外界风险引起的经济损失。

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