从绩效角度对县支库设置进行的分析与思考

中国人民银行华坪县支行课题组

【摘要】受金融改革影响，许多地方的人民银行县支行发行库（文中简称县支库）被撤销。为了解县支库撤销后带来的变化和影响，认识县支库运行成本、效率和取得的社会效果，我们以华坪县支库为例，从绩效角度对县支库设置进行相关分析与思考。

【关键词】县支库设置绩效分析与思考

一、县支库运行管理基本情况

华坪县位于云南省西北部，丽江市东南部，东与钢城四川省攀枝花市接壤，南与楚雄州大姚县、永仁县隔江相望，西连永胜县，北与宁蒗县相连，是滇西入川的必经之地，也是丽江市辖区距市府所在地最远的县。

在华坪县依托丰富的矿产和水能资源，发挥毗邻丽大旅游经济圈和攀西工业经济圈的区位优势，坚持走“工业强县”的战略格局下，全县金融体系发展较为完整。截至2011年末，全县3镇5乡，现有银行业金融机构营业网点22个，其中乡镇营业网点13个，未设金融机构网点的通达乡已在2011年由农村信用社设立了一个流动服务网点，实现了金融机构乡镇网点的全覆盖。全县金融机构各项存款余额56.18亿元，同比增长20.6%，居民储蓄存款余额38.49亿元，同比增长23.98%；各项贷款余额26.66亿元，同比增长19.9%；现金收入104.5亿元，同比增长30.07%，现金支出113.07亿元，同比增长30.13%，现金投放继续保持强劲的增长趋势。辖内工行、农行、建行、农村信用社四家银行业金融机构办理发行基金出入库业务从2009年的1384袋增加到2011年的1756袋，发行基金出入库金额从2009年的18.84亿元增加到2011年的23.73亿元，现金净投放从2009年的4.14亿元增加到2011年的8.84亿元， 现金需求量呈现稳中有升态势。2011年华坪县支库共投放现金11.45亿元，占丽江市现金投放数的24%，为金融机构持续提供有力金融服务和现金支持地方经济社会发展发挥着重要作用。

但华坪县支库也面临着三大突出困难：一是人员紧张困难突出。如果严格按照“单人非武装24小时值守”的规定，有库县支行人员至少需要24人才能保证日常值守、轮岗和强制休假等基本制度落实，但目前，华坪县支库从事发行业务的人员基本都是兼职，在全行人员结构老化、退休人员不断、交流干部不少、新人加入较缓的情况下，人员紧张困难非常突出。二是发行库运转成本不断增加困难突出。2011年维持发行库运转投入的全部费用中，仅保卫人员经费就占到84%，其他费用（发行机具及安防设施的投入及保养维护等）只占到16%。2012年，保安公司又上调了保安费用，仅聘用保安人员经费同比增长33.3%，再度挤压其他费用。此外，华坪支库修建于20世纪90年代，库房面积偏小，通风、防潮、防水等设施陈旧，办公区院坝狭窄，不便调拨车辆出入，若进行改造也需要一笔不小的费用。三是风险防控困难突出。近些年来，各级行持续加大了对县支库的检查频度，虽然发现的问题呈减少的趋势，但受限于库区场地狭小、机具设施老化、人员及费用紧张等因素，华坪县支库在技防监控、轮岗、强制休假等方面根本难以真正落到实处，这样必会给业务运行带来潜藏的风险隐患。

二、如果县支库撤销后的影响

（一）对金融机构的影响

一是金融机构运营成本增加。据不完全统计，目前各金融机构到华坪支库办理存取款业务的经营成本全年约26万元，如果县支库撤销后，原来由人民银行承担的异地现金调运变为由多家金融机构分别承担。县内各金融机构到丽江办理出入库业务经营成本全年将增加120万元（含双边车辆油耗、车辆损耗、人员费用等），并且伴随当地经济发展呈逐年增长情况，现金的需求量也逐年增加，金融机构调运现金的次数和成本也将越来越多。

二是金融机构调运风险增加。如果县支库撤销后，金融机构到丽江中心支库办理存取款业务押运风险将会大大增加。一是路途遥远。目前华坪是丽江辖区最远的一个县，230公里的道路至少需用5～6小时。二是道路蜿蜒崎岖。大部分路段均在崇山峻岭间，突发自然因素较多，雨天道路塌方，冬天道路结冰，交通安全隐患较大。三是社会治安问题。由于金融机构的押运人员、车辆、枪支等配备难以达到人民银行的专业要求，押运过程不完全具备武装警察配合押运的条件，如果押运车辆中途遇武装抢劫，将引发不可估量的生命财产损失和严重的社会影响。

三是金融机构库存风险增加。如果县支库撤销后，各金融机构为了保证业务的正常运转，不得不增加业务库存量，但其库房设施和守卫能力远低于人民银行的专业标准，现金库存风险加大。目前华坪县各项存款超过57亿元，如若以0.5%现金准备率计算，全县各家商业银行共需放置现金3亿元，平均每家商业银行需要6000万元现金准备，造成无效资产大量占压，流动比、速动比、资产利用率随之下降，给各级商业银行经营效益带来严重影响。

四是金融机构ATM机的现金供应将受限制。如果发行库撤并丽江，为了压低现金库存，各行必然会减少自助柜员机的现金占用，ATM机的布放速度将会明显下降，交易金额也将会随之降低。尤其是农村信用社目前共安装ATM机11台，城区4台乡镇7台，一天每台最少加钞一次，县支行发行库一旦撤并，ATM机的现金供应将受限制。

（二）对社会公众的影响

一是调运不及时导致现金脱供。一是各家金融机构均会从降低调运成本从发，尽量减少调运次数;二是客户大额预约支取准确率低，如果计划不好，会产生调运不及时导致的现金脱供情况；三是流动务工人员工资性现金需求及乡镇农村商品交易现金需求在人民币流通中占比较大，且成不断递增趋势。如果华坪县支库撤销后，金融机构跨区域调运现金，路途遥远、时间长，若遇突发事件或调运不及时易出现现金脱供的情况，从而会发生现金挤兑风险，并将对全县金融稳定环境造成较大影响。

二是残损人民币回收不及时导致人民币整洁度下降。如果华坪县支库撤并丽江，各家金融机构均会为降低人民币调运成本或调运不及时，不认真执行不宜流通流损伤券挑剔标准，一定程度上会将很大部分损伤券充当流通券继续投放使用，造成流通环节中的人民币票面整洁度下降，大量的不宜流通人民币仍在流通，既影响了人民币的尊严和银行的形象，又损害了持币人的切身利益。同时，因调运不及时也会影响币种的结构和搭配，造成人民币流通中商家出现以糖果或创可贴找零的现象。

（三）对人民银行的影响

一方面，发行库撤销后，可适度缓解县支行人员紧张的局面，降低业务运行成本，消除发行业务中存在的诸多风险隐患。但势必也会增加邻近发行库或中心支库的业务量，使中心支库或邻近县支库的业务人员和运行支出费用更加紧张。另一方面，县支行人民币管理履职难度增加。撤销前可通过金融机构存取发行基金的次数、金额、券别等要素获取有关数据，能够及时而且有针对性地履行人民币管理职责。撤库后，无法及时全面地掌握有关数据，造成信息不对称，难以有效开展人民币流通监测和反假货币等工作。二是纠纷调解难。通过有偿服务由其他商业银行代理现金供应或寄库的金融机构，经常为人民币供应数量、券别搭配、费用增减发生纠纷，县支行不得不以管理者身份经常进行协商、调解，且效果并不明显。

三、绩效分析与思考

一是经济方面。从人行来看，撤销县支库可缓解县支行人员紧张的突出矛盾，降低运行成本，消除发行业务的风险隐患，具有一定经济性。但从整个社会体系来看，只不过是发生了成本风险的转移，人民银行将成本风险转嫁给金融机构，同时也将部分成本风险转嫁给了社会公众，县域经济越发达，现金需求越高，道路交通状况越差，转嫁给金融机构和社会公众的成本风险越大。

二是效率方面。对人行而言，撤销县发行库虽然解决了人员紧张的问题，但由于发行保卫人员本身年龄结构老化，欠缺其他业务专业知识，其整体工作效率并未因此得到显著提高。但对金融机构现金调运而言，保留县支库则意味着办理现金存取款业务快捷高效，不需要跨区域预约、排队等候、长途奔波、减少库存，不用担心现金周转不畅，尤其是针对工业经济较活跃的华坪县来说，企业和城乡居民的现金需求特别旺盛，因此，从效率性考虑，华坪支库设置具有其合理性。

三是效果方面。有库行因掌握第一手数据资料履行现金管理职责的针对性更强、效果更好，但受制于人力配备，库务管理压力大，现金常态化管理难以深入落实。无库行虽抽身于繁琐的库务管理，有相对充足人员开展常态化管理，但受限于信息不对称，履职针对性不强，效果欠佳。而从整个社会效果来看，保留发行库则能够更好地保障现金供应，包括现金数量和券别搭配，保障流通中人民币的质量，能够更好地体现人民银行从事金融服务的效果，树立人民银行是“发行的银行”的权威形象。

四、结论和建议

人民银行作为社会公共部门，县支行发行库运行实质是以消耗社会公共资源，来贴补金融机构和社会公众的利益，为金融机构和社会公众提供无偿服务，因此，县支库的撤并必须兼顾整个社会效益，不能“一刀切”。对县域经济较为发达，金融机构比较健全，货币投放回笼较大且保留有发行库的支行应进行重点扶持，进一步投入资金、人力和先进设备，切实解决目前县支库布局不合理、建设不规范、库容量较小、业务人员不足等问题，提高其应对突发事件和支付风险的能力，满足县域经济乃至周边地区经济不断发展壮大的需求。同时，县支库要进一步加大对辖区金融机构履行人民币收付业务、零辅币调剂和残损人民币兑换、假币收缴鉴定等职责的执法检查力度；进一步加强对辖区流通中人民币流通情况的调研，适时组织金融机构进行业务交流，开展业务合作；进一步发挥反假货币联席会议作用，联合金融机构、公检法、工商等部门，整合资源，加强城乡反假宣传站建设和反假队伍建设，提升反假队伍专业素质，打造人民币反假的新局面。

课题组组长：袁红梅

课题组成员：袁红梅（执笔） 徐永惠 王和平 木跃音 和向军