关于财务公司助力实体经济发展的若干思考

［摘 要］本文立足当前国内外经济形势、金融改革政策和当下公司任务，深入探讨了财务公司在助力实体经济发展中的作用。同时，文章提出了财务公司助力实体经济高质量发展的策略，包括充分结合金融与产业双重属性、推动绿色金融与可持续发展、加快推动集团司库体系高效运行、积极响应国家发展战略等，旨在为财务公司在实体经济发展中发挥作用提供参考。

［关键词］财务公司；实体经济；经济形势

［中图分类号］F27 文献标志码：A

随着经济全球化，国内外经济形势的深刻变化给实体经济的发展带来了新的机遇与挑战。在这一背景下，企业集团财务公司作为金融体系中的重要一环，其在助力实体经济发展中的作用越发凸显。本文通过对企业集团财务公司在实体经济发展中的作用及其相关策略的探讨，旨在为财务公司更好地发挥作用提供一定的理论与实践指导。

1 实体经济发展需求背景

1.1 国内外经济形势

在当前双循环新发展格局下，新兴市场和发展中经济体均呈现良好的增长势头。根据国际货币基金组织的数据，自2000年以来，新兴市场和发展中国家的经济增长率平均高于发达国家约4个百分点，成为全球经济增长的主要引擎。然而，受到国际贸易摩擦、地缘政治风险等多重因素的影响，我国实体经济的发展面临诸多不确定性，特别是自2018年以来，全球贸易保护主义措施不断增加，贸易壁垒不断上升，国际贸易投资环境变得更加复杂，给我国实体经济发展与“走出去”战略的实施带来了挑战。在这一形势下，实体经济及其相关金融机构需要更加灵活地应对，积极开拓多元化的市场，促进国内市场的稳定发展，推动新发展格局下实体经济的持续健康发展［1］。

1.2 金融改革政策导向

近年来，我国政府连续推出的一系列金融改革政策，如去杠杆、降杠杆、打击金融乱象等，加大了金融监管力度，规范了金融企业公司治理结构，促使各类机构更加注重风险管理和合规经营，以保障金融体系的稳定和健康发展。

2023年10月，中央金融工作会议强调，当前，我国政府将加快建设金融强国的步伐，将推动金融高质量发展作为我国金融工作的首要任务。会议指出，无论是政府还是企业，均需要把服务实体经济作为根本宗旨，才能在市场化法治化道路上做好金融创新工作、深化供给侧结构性改革，才能进一步统筹金融开放和安全，进而保证金融工作“稳”字当头，坚持稳中求进工作总基调。在政府层面，将持续助力打造现代化金融机构与市场体系，疏通资金进入实体经济渠道。因此，财务公司作为企业集团内部持牌金融机构，贴近服务实体经济，也要积极响应金融改革政策的号召，扎实做好自身助力实体经济发展的具体落实工作。

1.3 当下形势任务

金融是国民经济的血脉，是国家核心竞争力的重要组成部分。财务公司作为为企业集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构，是我国金融体系中非常重要的组成部分，只有坚定不移地走中国特色金融发展之路，才能推动自身高质量发展。当下，实体经济的融资需求日益增加，但受金融去杠杆政策的影响，融资渠道受到了一定的限制，我国企业融资成本整体上升，以中小微企业融资难、融资贵问题最为突出，如何有效助力实体经济发展，成为财务公司当前形势下的重要任务之一［2］。

2 新时代财务公司助力实体经济发展的作用

2.1 熟悉产业特点与市场需求

一方面，财务公司对企业集团所处产业的独特运行规律、发展趋势均有一定的了解。据此，财务公司能够提供更加灵活的金融服务方案，以满足企业的融资等金融服务需求。例如，服务业领域普遍更加关注市场需求的变化和消费者的行为特点，因此财务公司能够通过提供金融市场分析和金融风险评估等服务，帮助企业集团更好地制定经营策略。

另一方面，财务公司长期动态跟踪市场需求及其变化，以便为集团成员单位提供相应的金融支持和服务。例如，随着消费升级和科技进步，消费者的个性化需求不断增加，企业集团需要加大对产品研发和品牌建设的投入力度，而财务公司在该阶段便可依据自身对产业特点、金融市场的了解，通过提供及时高效的资金支持、金融风险管理等方式，帮助实体企业实现业务转型升级。

2.2 拥有持牌金融机构优势

财务公司作为持牌金融机构，在金融服务能力和金融产品创新方面具有一定的优势。首先，持牌金融机构具有较强的资金实力和资金来源，可以为实体经济提供有力的金融支持。例如，通过发行债券、贷款、票据贴现等方式，可以为实体经济提供多元化的融资渠道，满足其不同层次和不同阶段的融资需求。其次，持牌金融机构在金融产品创新方面具有较强的能力和优势。例如，财务公司可以根据市场情况和客户需求，设计和推出创新性金融产品，如票据贴现、信用证融资等，以满足实体经济对金融产品多样性和个性化的需求［3］。最后，财务公司作为持牌金融机构还可享受更为优惠的政策支持，如通过人民银行货币政策工具—再贴现获取低成本的资金，进一步增强其在服务实体经济方面的竞争力和影响力。

2.3 协助集团统筹管理金融资源

财务公司作为金融服务的专业机构，可以协助企业集团统筹管理内部金融资源，优化资金配置，提高资金利用效率，从而更好地支持实体经济的发展。首先，财务公司通过深入了解集团公司的发展战略和财务状况，能够提供量身定制的金融服务解决方案，实现对资金的有效配置和利用。根据企业集团的业务特点和发展需求，财务公司可以推荐适合的融资方案，为其提供更为灵活和多样化的融资渠道。其次，财务公司还能够帮助企业集团建立健全的财务管理体系和风险控制机制，规范企业的财务行为，提高资金利用效率，降低资金成本，从而提高企业的盈利能力和竞争力。最后，财务公司还可通过建立和完善企业集团的资金监控和报告机制，及时发现和解决资金运作中的问题和隐患，确保企业的资金安全和稳健运行。

3 财务公司助力实体经济高质量发展策略

3.1 充分结合金融与产业双重属性

财务公司实质上有着金融与产业的双重属性。一方面，作为金融机构，财务公司自身可以提供较为丰富的金融服务，能够满足实体经济企业在资金结算与收付业务、融资业务、票据业务、外汇业务、财务顾问、信用鉴证及咨询代理等方面的需求；另一方面，财务公司能够直接或间接地参与同业业务，投资固定收益类有价证券，包括国债、中央银行票据、地方政府债券、金融债券、AAA级企业债、货币市场基金、固定收益类公开募集证券投资基金等。因此，财务公司需要充分利用其拥有双重属性的优势，积极有效地促进实体经济发展，推动产业升级转型。

第一，建立紧密的合作关系。财务公司与所属企业集团成员单位及相关产业链上的企业存在紧密的联系，建立了长期稳定的合作伙伴关系。通过为企业集团成员单位提供结算、信贷、票据等基础性业务，更深入地了解企业集团成员单位的经营发展的难点和痛点，促使自身在产品设计上更加贴近集团成员单位的需求，为其提供更为个性化和精准的金融服务。

第二，量身定制金融解决方案。正所谓“没有调查，就没有发言权”，若想对客户有充分的了解，就必须扎实做好前期调研工作，同集团成员单位做好沟通。例如，在融资方面，财务公司可根据客户的资金需求和还款能力，为其设计合适的融资方案，包括债务融资、票据融资、项目融资等。此外，财务公司还能够为相关企业提供财务咨询、资产管理、风险管理等全方位金融附加服务，帮助企业解决经营管理过程中遇到的各种金融问题。

第三，积极参与产业发展规划和政策制定，为产业升级和转型提供金融支持和智力支持。通过参与产业研讨会、组织业务交流活动等方式，财务公司能够与企业集团和政府部门深入合作，发挥自身产融结合的特性，共同探讨金融支持产业发展的方向和策略，为企业集团提供更加全面和深入的金融服务。此外，财务公司还应通过研究分析产业政策和市场动态，为集团成员单位提供专业的产业分析报告和政策解读，帮助实体企业把握市场机遇，提前做好产业布局和战略规划。

第四，加强与相关行业的合作。财务公司应加强与实体行业的合作，共同开展产业链的延伸和深化，促进产业结构的优化和升级。例如，财务公司可通过与商业银行合作，利用“票据贴现+转贴现”的业务模式，间接与产业链上下游企业进行合作，利用集团成员单位优质的信用，为产业链上的企业提供低成本融资，有利于解决产业链上中小微企业融资难、融资贵的问题，进而促进产业链安全、稳定、健康发展，提高产业链的附加值和竞争力。

3.2 持续推动绿色金融与可持续发展

持续推动绿色金融与可持续发展是财务公司助力实体经济高质量发展的重要路径之一。

第一，加大对绿色产业和环保项目的金融支持力度。财务公司可通过各种金融工具，如发行绿色债券、绿色贷款、绿色票据等方式，积极吸引资金投入到实体环保和低碳领域，促进绿色产业的发展和壮大。例如，财务公司可以向可再生能源、新能源项目提供更为有利的融资条件，降低相关企业的融资成本，从而推动可再生能源和新能源的大规模应用和推广。

第二，积极参与绿色金融标准和评估体系的建设。财务公司应与所属企业集团相关机构合作，共同制定和完善所属产业的绿色金融标准和评估体系，推动绿色金融的规范化和市场化发展。通过建立统一的绿色金融标准和评估体系，财务公司能够为相关的企业提供更加可靠和透明的绿色金融产品和服务，提高市场透明度和信任度。

第三，加强与相关政府部门和行业协会的合作。财务公司可与政府部门和行业协会共同制定和实施绿色金融政策和标准，推动绿色金融市场的发展和壮大，更深入地了解当前实体经济绿色环保转型方向，并针对性地开发出适应实体经济发展需求的金融产品和服务。例如，针对可再生能源行业的企业，财务公司可与政府部门和行业协会合作，推动发行绿色债券，为企业提供低息融资支持，帮助其扩大生产规模和技术创新。同时，财务公司也可以积极开展绿色金融宣传教育活动，提高社会公众对绿色金融的认知和接受度，进一步促进绿色金融的发展和实体经济的转型升级。

3.3 加快推动集团司库体系高效运行

集团司库体系是指集团内部的资金管理机构和体系，负责集团内各个成员单位的资金管理、流动和调配，其目标在于实现集团内部资金的有效管理和优化配置，以确保资金的充分利用。

一方面，建立统一的资金管理平台系统。财务公司应通过整合集团内部的资金资源和资金流动渠道，建立具备资金流动、结算、监控等功能的统一资金管理平台系统，确保资金运作的透明、高效和安全，有效保障集团内部资金的集中管理和统一调配，避免因为分散管理而导致的金融资源浪费、无序运营和效率低下等方面的问题。

另一方面，持续强化对集团内部资金流动和使用的监督管理。财务公司应建立完善的资金审批和监控机制，对集团内部资金流动和使用进行严格监督和管理，并通过建立资金审批流程和制度，规范资金使用行为，防止出现滥用资金、挪用资金等违规行为。同时，财务公司还应当加强对资金流动的实时监控，及时发现和解决资金管理中存在的问题，确保资金的安全和稳定运作。

3.4 积极响应国家发展战略实现协同发展

第一，财务公司需根据国家发展战略和政策导向，为国企改革和产业升级提供金融支持和服务。例如，积极参与国企改革项目和产业链整合重组，推动实体企业创新和转型升级，通过向国企提供股权投资、并购重组等金融服务，支持实体企业实现产业结构优化和转型升级。

第二，加强与企业集团内部科研院所和高校等科技创新机构的合作，共同推动科技成果的转化和产业化应用。通过为科技创新项目提供风险投资、技术支持等金融服务，促进科技创新与产业发展的深度融合，推动实体经济的高质量发展。

第三，加大对中小微实体企业和民营实体企业的金融支持力度，为其提供定制的金融产品和服务。财务公司可与科研院所和高校等科技创新机构建立合作关系，共同开展科技创务。中小微企业、民营企业的经营状况和资金需求变动频繁，因此需要财务公司所提供的服务具有较强的灵活性。同时，由于这类企业通常规模较小，经营风险相对较高，因此财务公司在为其提供金融支持的同时，需加强风险管理控制，确保资金的安全和合理使用。

4 结语

财务公司作为国家金融体系的重要组成部分，其在助力实体经济发展中的作用不可忽视。通过深入了解产业特点与市场需求，充分发挥持牌金融机构优势，协助集团统筹管理金融资源，以及推动绿色金融与可持续发展，财务公司可以更好地助力实体经济高质量发展。财务公司应当积极响应国家发展战略，为实现实体经济与金融的协同发展贡献力量。

参考文献

［1］郝盼. 企业集团财务公司内部审计的工作难点与对策［J］. 中国集体经济，2024（05）：157-160.

［2］马思博. 试论新形势下财务公司价值定位与功能发挥［J］. 中国市场，2024（03）：168-171.

［3］周新媛，何秀文，陈宇，等. 中央企业财务公司发展面临的问题与建议［J］. 油气与新能源，2023，35（6）：27-33.