商业银行监事会制度运行中的现存问题与应对策略

岳凤为

［DOI］10.3969/j.issn.1672-0407.2024.11.042

［摘 要］文章旨在分析我国商业银行监事会制度运行中存在的问题，并提出相应的应对策略。文中对商业银行监事会的法定地位、成员组成、与董事会的关系以及在风险管控中的作用进行探讨。在现存问题方面，重点剖析监事会独立性不足、成员素质与能力亟待提升、信息获取与披露机制不健全、参与战略决策的挑战以及在治理结构中的位置不明确等问题存在的根源，提出相应的应对策略，包括监事会独立性的提升与作用的发挥、加强成员培训与评估、健全信息获取与披露机制、强化监事会在战略决策中的参与以及明确监事会在治理结构中的职责定位等方面。通过这些策略的实施，能够有效提升商业银行监事会的监督能力，保障银行业务的稳健运营，为金融行业的可持续发展提供有力保障。

［关键词］商业银行；监事会；问题；策略

［中图分类号］F83文献标志码：A

商业银行作为金融体系的核心组成部分，在国民经济和社会发展中具有举足轻重的地位。而监事会作为商业银行内部的重要监督机构，承担着监督、审查和提出建议的重要职责。其合理运行对于保障银行业务的稳健运营、维护金融体系的稳定具有重要意义。然而，在监事会制度的实际运行中也出现了一些问题和挑战。这些问题的存在，不仅影响了监事会的有效履职，也对商业银行的风险管控和合规监督带来一定隐患。因此，本文旨在深入剖析我国商业银行监事会制度运行中的现存问题，并提出相应的应对策略。通过对这些问题进行针对性解决，将为商业银行监事会的有效运行提供实质性的支持，进而推动整个金融体系的稳健发展。

1 我国商业银行监事会运行现状

1.1 法定地位与职责

商业银行监事会的法定地位在我国法律体系中具有显著的重要性。其作为一个内部监督机构，承担着监督、审计和提出合规建议等职责，这意味着监事会在银行治理结构中拥有独立的地位，能够对银行的经营活动进行全方位的审查和监控。监事会的职责之一是审查银行的内部运作程序，包括对风险管理、内部控制等方面的审查，以保障银行的业务操作符合法律法规的要求。同时，监事会也需要对银行的财务报表进行监督，确保其真实准确地反映银行的财务状况［1］。

1.2 成员的组成与选举方式

商业银行监事会成员的组成是一个需要高度重视的环节。为了保证监事会的独立性和专业性，候选人应当具备相应的专业知识、经验，对银行业务运作有深刻的理解。在选举方式上，应当确保程序的公正、公开、透明。第一，候选人的提名应当经过广泛征求，可以由监事会、股东代表或者独立提名委员会提名。第二，明确候选人的资格审查要求，确保其具备审查监督的能力和水平。第三，选举程序应当通过股东大会或者其他合适的决策机构进行，将外部干扰对候选人选举结果的影响程度降至最低。第四，在候选人提名和选举过程中，应当建立有效的申诉和监督机制，确保程序的公正性和合法性。这包括对提名程序的监督、候选人资格的审查等环节，以保障最终当选成员的合法性和合适性。

1.3 监事会与董事会的关系

监事会与董事会之间的关系是商业银行治理结构中至关重要的一环，二者之间应形成相互制衡、相互配合的工作关系，以确保银行的稳健经营。为了保障有效的信息流通，监事会与董事会之间应当建立畅通的沟通机制，这意味着监事会应当定期向董事会报告审查的结果，并就可能存在的风险提出建议，以便董事会能够及时作出决策。此外，监事会与董事会还需要建立有效的协作机制，确保监事会提出的建议能够充分纳入银行的战略决策过程，从而保障银行的稳健经营。这种合作机制也有助于优化监事会与董事会之间的工作关系，使二者能够共同为银行的发展和稳健运营作出贡献。

1.4 监事会在风险管控中的作用

商业银行监事会在风险管控方面扮演着至关重要的角色。第一，监事会应当具备足够的专业知识和经验，以便在风险管控方面提供及时有效的建议和监督。这包括对银行业务风险的识别、评估和防控等方面。第二，监事会需要具备对风险的敏锐识别能力，并能及时评估和防控新兴的风险因素，这就要求其持续不断地更新知识体系，以跟上快速变化的金融市场和法规环境。第三，监事会在风险管控方面的职责划分与董事会、高级管理层之间的配合机制也需要进一步明确和优化，以此确保风险控制措施能够顺利落地和执行，从而保障银行的稳健经营。

2 商业银行监事会制度运行中的现存问题

2.1 独立性不足

商业银行监事会的独立性问题体现在多个方面。第一，一些监事会成员与高层管理层保持过于密切的关系，会因亲属关系、旧交等因素导致独立性受到质疑。在这种情况下，监事会成员难以在关键时刻作出客观公正的决策，也难以对高层管理者的行为进行有效监督。第二，一些商业银行监事会存在与银行业务合作方的利益纠葛，造成其在履行监督职责时产生利益冲突，很难做到真正的独立监督。第三，一些监事会存在对高层管理层过度信任或依赖的情况，使得其无法再对高层管理层的决策进行有效审查与监督。

2.2 成员素质与能力的提升需求

商业银行监事会成员的专业素质与能力直接影响其在监督过程中的效果。一方面，一些监事会成员缺少足够的金融知识与监管经验，使得其在审查和监督银行业务时难以准确把握风险情况，致使监事会成员未能充分理解银行的业务模式、风险特征以及将要面临的挑战，从而影响其对银行经营状况的准确评估。另一方面，随着金融市场的不断变化和监管政策的更新，监事会成员需要保持持续学习和提升的意识。然而，一些成员未能及时更新自身知识体系，造成他们在面对新兴业务模式、新型金融产品或新的监管要求时显得力不从心，难以有效履行监事会成员的职责［2］。

2.3 信息获取与披露机制不健全

信息获取与披露机制的不健全直接影响了监事会履行职责的有效性。在一些商业银行中，存在信息披露不及时、不全面的情况。由于银行内部业务复杂，监事会需要准确、全面地了解银行的经营状况、风险暴露等情况，以便及时提出建议和监督决策的制定。然而，如果信息披露不足，监事会成员就无法全面地了解银行的运营情况，影响其对风险的准确评估。同时，一些商业银行监事会在信息获取渠道上存在一定的局限性。例如，监事会无法获得足够的内部信息，这使得他们无法全面了解银行的业务运营情况。此外，一些银行未能建立完善的信息传递渠道，导致监事会成员在获得所需的信息支持上有所阻碍，影响了其履行职责的效果。

2.4 监事会参与战略决策的挑战

监事会在参与商业银行战略决策时面临着一些实质性的挑战，其中最为突出的是信息不对等。一些关键信息未能充分地传递给监事会成员，使得他们无法整体了解决策的基础和背景，导致监事会成员在战略决策中的发言权受到限制，使得其无法充分发挥自身在决策过程中的影响力。此外，监事会的决策权相对有限。在一些商业银行中，关键决策由高层管理层或董事会集中进行，监事会的参与度相对较低，导致监事会成员的建议和意见未能充分得到考虑，影响了其在战略决策中的发言权和决策影响力［3］。

2.5 监事会在治理结构中的位置不明确

商业银行监事会在治理结构中的角色和定位问题，直接影响了其在银行内部的作用发挥。然而，在一些情况下，监事会的职责和地位存在模糊不清的情况。例如，一些银行未能明确监事会与董事会之间的职责划分，导致监事会的工作职能与董事会产生重叠或不明确的情况。此外，一些监事会未能有效融入银行的战略规划和决策制定过程，使得其在治理结构中的角色和定位不够清晰，难以充分发挥作用。

3 商业银行监事会制度运行中现存问题的应对策略

3.1 监事会独立性的提升与发挥

为了提升监事会的独立性以及保障其能够独立有效地履行职责，需要采取一系列措施来建立健全独立性保障机制。第一，在监事会成员的选拔和任职过程中，应设立明确的独立性标准，要求候选人不受高层管理层的直接影响和约束，确保其能够独立行使监督职责。同时，还应建立相应的回避机制，明确解决潜在利益冲突的程序，以保证监事会成员的独立性。第二，加强独立董事的配置是提升监事会独立性的重要举措之一。通过增加独立董事的数量和比例，可以在监事会内部形成更加客观公正的监督声音，确保对银行的运营状况进行客观监督。独立董事应当具备丰富的行业经验和专业知识，以保证其能够在监事会中发挥独立的监督作用。第三，需要建立独立的信息获取机制，以确保监事会能够及时获得全面准确的信息。例如，可以设立专门的信息获取团队或部门，负责搜集、整理与银行业务相关的重要信息，并及时向监事会报告。同时，还可以借助先进的信息技术手段，建立一个内部信息平台，使监事会成员能够随时随地获取所需的信息，确保信息的及时性和全面性。第四，为保证信息的真实可靠，可以设置一个信息审核机制。在搜集信息的同时，设立专门的审核团队，对所搜集到的信息进行核实和验证，确保其真实性和准确性。同时，还需要建立信息来源的信任机制，与相关部门建立紧密的合作关系，保证信息的来源可靠，避免出现虚假信息或误导性信息的情况。

3.2 加强成员的培训与评估机制

为提升监事会成员的素质与能力，制定健全的培训与评估机制至关重要。一方面，可以制定明确的培训计划，涵盖金融知识、监管政策等方面，定期进行培训，以确保监事会成员具备必要的专业知识。培训内容可以包括银行业务模式、风险评估方法、法规变动等方面，以保证监事会成员能够全面了解银行业务的本质和特征。另一方面，还可以邀请专业领域的讲师或学者，针对最新的金融市场动态和监管政策进行专题讲座，提升监事会成员的专业素养。同时，鼓励监事会成员参加行业内的研讨会、培训班等活动，拓宽他们的业界视野，及时了解行业的最新发展趋势。而在评估方面，可以建立一个绩效评估委员会，负责对监事会成员的履职情况进行定期评估。评估标准可以包括对监事会会议的参与情况、对关键风险问题的提出和讨论、对业务决策的审查等方面。通过评估结果，及时发现成员在履职过程中的不足之处，有针对性地提供进一步的培训和指导，以提升其履职能力［4］。

3.3 健全信息获取与披露机制

为保证监事会能够获得准确及时的信息，需要进行以下方面的完善。第一，建立信息披露制度，规定各部门应当向监事会提供哪些关键信息，以及信息披露的频率和方式。制度的建立需要涵盖业务数据、财务报表、风险评估等方面，以保证监事会能够获取到全面准确的信息。第二，加强内部信息系统的建设，确保监事会能够加快各部门之间的信息共享和流通，能够便捷地获取所需的关键信息。同时，还应该不断更新和升级信息系统，以适应不断变化的监管要求和业务模式，保证监事会始终能够获取最新、最全面的信息。第三，应当建立信息审核机制，确保提供给监事会的信息真实可靠。设立专门的审核团队，对搜集到的信息进行核实和验证，尤其是在关键业务领域和风险评估方面，确保信息的准确性和可靠性。第四，建立信息来源的信任机制，与相关部门建立紧密的合作关系，以获取真实、可靠的信息，避免出现虚假信息或误导性信息的情况。

3.4 强化监事会在战略决策中的参与

为提高监事会在战略决策中的影响力，需要着手加强其参与度和发言权。一方面，可以明确战略决策程序，规定监事会在关键决策环节的参与方式和程度。制定一个战略决策流程图，明确监事会在每个环节的角色和职责，确保其能够参与到决策的制定过程中。另一方面，构建战略决策的信息共享机制也是重要的一环。监事会需要及时了解银行的战略方向与目标，以便能够提供合理的建议。因此，可以规划一个定期的信息分享会议，由高层管理层向监事会成员介绍银行的战略规划和发展方向，同时也给予监事会成员发表意见和建议的机会。

3.5 明确监事会在治理结构中的职责定位

为保证监事会在治理结构中发挥应有的作用，需要明确定位其在银行内部的角色和职责。一方面，可以通过制定明确的章程或规定，明确监事会的权责范围，包括其在风险防控、合规监督等方面的职责，以此避免监事会职责模糊或与董事会职责重叠的情况发生。另一方面，明确监事会与董事会的职责划分也是关键。建立起相互制衡的关系，共同维护银行的稳健运行，可以通过明确各自的职责范围、决策权限等方式，避免监事会与董事会之间的职责冲突或模糊不清的情况发生。

通过这些具体的应对策略，商业银行监事会能够更加有效地履行其监督职责，保障银行业务的稳健经营，也为金融行业的可持续发展提供有力保障。同时，这也为监事会成员提供了明确的工作指导和依据，使其在履行职责时能够更加有力有序地推动银行业务的发展。

4 结语

商业银行监事会的健康运行对于整个金融体系的稳定至关重要。在当前金融环境日益复杂的背景下，监事会应当不断加强自身建设，提升独立性，培养专业能力，完善信息披露机制，加强战略决策参与，明确治理结构定位。这些策略的实施需要各方共同努力，监事会、高层管理层、监管机构等应形成合力，共同推动监事会制度的健康发展。同时，相关部门也要认识到，监事会制度的完善不是一蹴而就的，需要在实践中不断总结经验，不断调整完善，以适应金融行业发展的新要求。只有通过持续的努力，才能确保监事会在商业银行的监督与管理中发挥出最大的效益，保障金融体系的稳定和安全运行。希望在未来的发展中，商业银行监事会能够在各方的共同努力下，不断提升自身能力，为我国金融业的发展贡献更大的力量，为实现经济持续健康发展作出积极的贡献。

参考文献

［1］张宸嘉. 商业银行监事会履职路径探索［J］. 中国乡镇企业会计，2021（10）：197-198.

［2］吴玉宇. 商业银行监事会职权虚化问题及制度创新路径思考［J］. 中国银行业，2021（9）：79-81.

［3］林晓斌. 完善商业银行内部控制环境建设的探讨［J］. 今日财富，2021（13）：23-24.

［4］韦繁章，韦继强，吴智广. 提升城市商业银行监事会监督效能的建议［J］. 中国内部审计，2021（4）：89-91.