基于“五力齐驱”的省管产业单位大合规管理探索与实践

■ 宁夏天能电力有限公司 丁 瑞 徐 蓉

宁夏天能电力有限公司结合省管产业单位改革发展需要，聚焦企业内控与合规管理长期薄弱的现实问题，针对企业内控与合规管理的关键要素进行系统盘点与梳理，应重点从建设思路、基础支撑、机制方法、联动执行以及保障支撑等方面着手，探索构建基于“五力齐驱”的大合规管理新模式，重点通过做好大合规管理的规划设计、夯实基础支撑、优化策略方法、加强全程联动以及坚实保障支撑，全面提升企业统筹管控力、风险防控力、成效控制力、督查整治力和持续运转力，致力于“对内精控+对外合规”一体融合、协同并进，助力合规管理由粗放型向精益型转变、由被动型向主动型转变、由治理型向防范型转变，整体提升企业风险防控能力，推动省管产业单位健康稳定高质量发展。

基于“五力齐驱”的省管产业单位大合规管理内涵

结合省管产业单位改革发展需要，聚焦企业内控与合规管理长期薄弱的现实问题，本文对企业内控与合规管理的关键要素进行系统盘点与梳理，认为应重点从建设思路、基础支撑、机制方法、联动执行以及保障支撑等方面着手，探索构建基于“五力齐驱”的大合规管理新模式（见图1），以全面提升企业统筹管控力、风险防控力、成效控制力、督查整治力和持续运转力，助力合规管理由粗放型向精益型转变、由被动型向主动型转变、由治理型向防范型转变，整体提升企业风险防控能力，推动省管产业单位健康稳定高质量发展。

图1 基于“五力齐驱”的大合规管理全景

基于“五力齐驱”的省管产业单位大合规管理实践路径

做好大合规管理的规划设计，提升统筹管控力

推进“内控+合规”一体融合，科学奠定大合规管理总体基调。随着改革发展的纵深推进，省管理产业单位内控与合规的关联性、互动性也日益增强，二者缺一不可，必须相互协同配合、联动推进，才能更好地为企业经营发展保驾护航。具体而言，省管产业单位可遵循综合成本与效益最优原则，以整体提升企业风险防控能力为基本出发点，确立“对内精控，对外合规”的融合思路，坚持以风险辨识、评估和防控为核心，做好企业经营发展的“内控+合规”制度化、流程化与标准化建设工作，严守法律合规底线与红线，逐步实现构建起以协同化、数字化和智能化为特征的省管产业单位现代化大合规管理体系，以适应新时代新要求。

抓好“战略+价值”双轮驱动，精准锚定现代化大合规管理发展方向。“战略”是企业经营发展的中远期目标，“价值”是企业经营发展的短期目标。综合来看，在锚定现代化大合规管理发展方向时，强化“战略+价值”双轮驱动，就是要精准对接企业短期、中期与长期经营发展中的各阶段目标与任务要求，建立与之相适应的现代化大合规管理实施方案，推进企业内控与合规协同管理落地，始终确保企业经营发展依法合规。

夯实大合规管理的基础支撑，提升风险防控力

强化纪律规则意识，推动“识规”防风险。“识规”本是精准研判和辨识各类风险隐患的基础。结合国务院国资委发布的《中央企业合规管理指引（试行）》与《关于进一步深化法治央企建设的意见》通知要求，省管产业单位可通过开办培训宣教会、案例研讨会、规章解读会等多元化方式，开展包括国家及行业法律法规、党内纪律、道德规范、公司制度以及配套规章要求等学习交流，促进全员识规、懂规与遵规，为做好风险源头防控奠定坚实基础。

健全合规管理机制，推动“立规”控风险。“立规”能确保企业经营管理有法可依、有规可循。对于省管产业单位而言，可聚焦安全生产、工程管理、市场拓展等核心业务领域，建立健全与时俱进的全面风险防控机制。如在安全风险防控方面，可依托“互联网+大数据”的安全风险监管平台，推进落实安全风险等级评估和分级管控机制，确保各类风险作业规范执行。在工程管理方面，应以工程项目信息化管理平台为核心支撑，探索构建工程项目“一本账”管理机制，推进项目招标、合同签订、预算管理、工程进度、佐证材料收集、应收账款回收等环节标准化、规范化管控，全程规避或减少各类违法违规违纪事件发生。

优化大合规管理的策略方法，提升成效控制力

紧盯核心业务，科学管控降成本。电网工程类项目收入是省管产业单位经营收入的重中之重。在依法合规的前提下，积极创新项目管控的方式方法，有效降低工程成本，就等同于提升企业盈利能力。具体可通过常态化开展项目盈亏分析和市场行情的前瞻性研判，密切关注项目原材料、人工费用等价格波动规律与特征，提前做好针对性应急措施来对冲市场风险。同时，还可挖掘分析近年来同类型工程的项目预算、收入与利润等数据关联性，开展数据建模，科学测算和分解下达分、子公司收入与利润预算，并着力强化工程项目成本质效管控和规范预算执行过程管控，最大限度杜绝亏损项目发生。

勇拓新兴业务，依法合规添效益。随着国有企业改革的纵深推进，省管产业单位面临的市场竞争日益激烈，“全员营销”正逐步成为业内共识。携手区域综合能源服务公司、电动汽车公司，合力开拓综合能源服务、充电站（含充电桩）建设与运维等新业务，以及主动接洽市政与社会重点投资项目的供电设施建设、发电企业配套基础设施建设等新市场，已成为推动省管产业单位高质量发展的必选项。而在拓展新市场新业务的过程中，省管产业单位应坚持“依法合规”的底线不动摇，以此为基础全面理清工作目标、任务内容、责任边界和利益关系，并确保全员规范执行，真正做到“创收增效+守法合规”两手都要抓、两手都要硬。

加强大合规管理的全程联动，提升协同监督力

在省管产业单位经营发展过程中，内控、合规与风险管理是缺一不可、贯穿全程的，也离不开主管部门与业务部门的通力协作。以“三重一大”事项为例：在前期决策环节，业务部门应提前做好风险自审工作，从源头上确保所议事项守法合规，并提供相关佐证材料辅助公司科学研判与决策。在过程实施环节，公司主管部门、业务部门应全面厘清合规责任与风险隐患，共同推动合规管理协同化、常态化、规范化运作，建立健全联席交流、例行检查、问题协同攻坚等机制，合力管住重点领域、重点环节和重点人员。在事后评价环节，应对照预定目标要求对标找差，由业务部门进行成效自评，由主管部门开展合法性审查、成效验收与奖惩执行，并共同为后续决策优化与风险防控提供参考意见。

坚实大合规管理的保障支撑，提升持续运转力

搭建数据平台，提升管理质效。对于风险、内控和合规管理而言，信息系统都是不可或缺的元素，企业业务流程的信息化应用以及管理方式的创新也是企业提升风险、内控和合规管理的重要途径。省管产业单位应积极顺应时代发展潮流，把准专业管理升级趋势，整合利用公司ERP 系统、工程项目管理系统、安全风险管理系统等数据信息，搭建公司级的数智化大合规管理平台，推进合规风险的全面覆盖、自动识别、智能预警与全景管控。

建强人才队伍，提升专业能力。企业合规管理成效的关键在于人才。省管产业单位应全面整合内外部资源，着力建强大合规管理的宣讲师、专管员、督查队与外协团4 支队伍，以全面增强大合规管理力量，推进大合规管理植入文化、融入专业、嵌入岗位。

加强文化宣贯，浓郁合规氛围。合规文化是合规主体的下意识，会渗透到企业生产经营活动的方方面面。省管产业单位应大力开展多种方式宣传内控合规文化理念，积极创新合规文化的传播方式，如通过制作员工喜闻乐见的图文版、视频版、手机版等培训资料，推进合规要求的可视化和场景化，以增强员工认同感与责任感，促进由“要我合规”向“我要合规”的转变提升。

基于“五力齐驱”的省管产业单位大合规管理的效用与意义

基于以上对“五力齐驱”基础上的省管产业单位大合规管理路径的分析，可以直接体会到大合规管理的实践价值与意义，是省管产业单位实现稳定健康发展的基础。下面主要探讨大合规管理的实施效用和意义，为今后高效开展大合规管理积累经验。

“五力齐驱”相互联系与互为影响

省管产业单位开展大合规管理，各项业务能够得到有序落实，其必要前提便是开展有效的风险防控，同时也体现出统筹管控的重要性，这是省管产业单位内部工作环境、规范执行的必要条件。

规划设计是以业务为对象，按照提前制定的规则确定实施标准。大合规管理在实施进程中，面向制度提出工作标准规范、制度执行的监督管理策略，在国家司法体系基础上，为业务得以高效开展提供了有参考价值的标准，同时也保障了权力的实现。通过上述5 种能力之间的相互影响，在省管产业单位内部构建“五位一体”管控模式，这不仅可以满足实际运营需求，还可以实现省管产业单位长效发展。

五大体系之间相互完善与互为管理

根据省管产业单位内部的业务、牵头、监督3 个部门，组建大合规管理的主要负责团队，负责省管产业单位规划设计、夯实基础、策略方法、全程联动、保障支撑这5 个方面的各项工作，打好大合规管理的基础。长此以往，便可以在省管产业单位中构建一体化管理体系，省略各个体系之间冗杂的管理流程，使管理程序得到优化，在“五力齐驱”的作用下实现优势互补，提升管理效率，在省管产业单位内部实现有利资源的共享。

规划设计、夯实基础、策略方法、全程联动、保障支撑得以结合后，便可在规划设计导向下，将优化策略方法作为相关工作的切入点，并以夯实基础、全程联动为重点，在坚实保障支撑的基础上构建具有一体化特征的综合管理体系，帮助省管产业单位管理能力。

实现省管产业单位稳定发展

“五力齐驱”的背景下，省管产业单位开展大合规管理，更有利于实现长期稳定发展。尤其是在大合规管理中，一般会比较关注到以下内容：财务风险、主营业务发展风险；法治建设，例如员工之间的纠纷和矛盾；风险化解。开展合规管理期间，往往是以前端规范、过程监控、结果管理为主，加强业务落实过程中的全程联动。规划设计环节重点加强了各个环节的实施规范性，为多个领域的业务流程执行提供可参考的依据。基于以上“五力齐驱”构建的一体化管理体系，省管产业单位内部管理系统得到简化和融合，工作效率提升、业务流程精简，有助于减少管理成本，并且达到全业务流程链条一体化管理的效果，这是实现省管产业单位长期稳定发展的必要条件。