信用证单据电子化的未来发展

文/潘华键 编辑/韩英彤

新冠疫情中，快递业务因多个国家和地区采取封国、封城措施受到较大影响，造成信用证项下纸质单据寄送困难，这也让人们充分认识到高度依赖邮政及快递系统的纸质交单模式在新冠疫情等特殊时期存在着难以保证信用证业务平稳运营的缺点。事实上，纸质单据一直是信用证业务发展进程中的一个痛点，不利于信用证业务朝更高效率、更低成本的方向进一步发展，削弱了信用证在国际结算及贸易融资产品体系中的竞争力。如今，促进信用证项下单据向电子化转变已成为业界共识。

信用证单据电子化有利条件正在迅速积聚

早期，信用证以信函方式开立。随着通讯科技的发展，如今信用证报文已经实现电子化，这在提高信用证业务的效率、降低成本及防控风险方面均起到了积极的作用。但相较于信用证报文的电子化，信用证项下提交单据的电子化进程却十分缓慢，目前大部分信用证交易仍停留在纸质交单上，这主要是由于单据电子化所牵涉到的行业远比报文电子化多。除银行业外，单据电子化还涉及到运输、保险、质检、科技等多个行业，上述各行业的法律条文、监管政策、系统搭建、参与方的接受意愿及费用成本等均可能成为单据电子化推进进程中有待破解的难题。这也注定了信用证单据电子化推进之路必定曲折而漫长。

同时，随着近年来各类新型科技在各行业的快速应用并获得了政府机构的大力支持和国际商会等组织的积极推动，有利于实现信用证单据向电子化转变的条件正在迅速积聚。例如，在运输行业方面，各类新型电子交单平台解决了在电子运输单据下如何实现货权转移的问题。现阶段，电子交单平台主要分为两类，一类是通过建立登记中心来记录提单货权的传统电子交单平台，另一类是基于全网分布储存技术来记录提单货权的区块链平台。在保险、质检等行业方面，越来越多的企业支持出具电子保单、电子检测证明。在科技行业方面，第三方电子签名平台、电子签名软件、二维码等技术的发展也使证实电子单据的真实性、有效性变得更为容易。在监管方面，在国内，中国海关、国家出入境检验检疫局、国家外汇管理局、中国国际贸易促进委员会等陆续推出无纸化业务办理便利措施，一方面使企业在报关、商检、外汇审批、原产地证书申请时无需提供例如提单、发票、装箱单等单据的纸质文本而仅需提供相关单据的电子信息，另一方面支持电子报关单、电子商检证书、电子产地证等电子单据的出具，为实现信用证单据电子化提供了良好的政策支持。在国外，根据国际商会发布的《新冠肺炎疫情下银行采取的数字化快速应对措施》，美国、欧盟等国也颁布了支持使用电子单据的相关措施。在法律方面，针对电子签名技术，《中华人民共和国电子签名法》的推出为电子签名的法律效力提供了重要的法律依据，世界上很多国家亦已承认电子签名的法律效力。在国际惯例方面，国际商会为确保在面对日新月异的计算机技术时eUCP具有可持续的“数字兼容性”，改进了以往eUCP中不完善的规定，将eUCP1.1版本更新至eUCP2.0版本，为单据向电子化发展提供支持。

笔者相信，未来有利于实现信用证单据向电子化转变的条件必定会继续积聚，并因量变引起质变，最终引发信用证交单模式的普遍转变。对于单据电子化的未来发展之路，国际商会也指出，“随着时间的推移，传统贸易工具将不可避免地、无可逆转地向纸质和数字化混合的生态系统发展，并最终发展至仅有电子记录。”

推进单据电子化转变

笔者认为，对于整个银行业而言，需要致力推进信用证单据向电子化的转变。为进一步推进单据电子化的进程，可以在以下三个方面寻求突破。

研究与电子交单相关的合同范本。目前，各国对电子提单等电子单据的法律规定相对滞后，造成对电子单据的规定存在较多的法律空白，这也是单据向电子化转变过程中最大制约因素。在相关法律缺失的情况下，通过制定合同的方式约定交易各参与方的权、责、利，是推进信用证单据电子化的一个思路。国际商会及各行业相关组织研究并提供相关合同范本将有助于这一问题的解决。

建立真正能使多个行业都广泛参与进来的电子化交单平台。近年来，有利于单据向电子化转变的要素在各行业均相继出现，但缺乏一个平台将这些要素真正串联起来，以解决现有电子交单平台普遍存在的除提单外的其他单据仅是传送单据的扫描件，并未实现真正意义上的提交电子单据的问题。

制定电子化单据的行业标准。例如，规定每种电子单据（面函、发票、提单等）均需使用统一格式，为银行推进智能审单、智能制裁及反洗钱合规审查等新技术奠定基础。

把握单据电子化转变所带来的发展机遇

对于每个银行而言，为抓住纸质单据向电子单据转变时期带来的发展机遇，进一步推进智慧运营，优化信用证业务的效率及成本，可重点关注以下几个方面。

智能审单。智能审单是指银行系统根据事先设定的审单规则对信用证项下所提交单据自动进行单单、单证之间的比对、审核。智能审单具有审单效率高、7 X 24小时全天候响应、质量好、审单标准统一、人工成本低等优势。国际商会在2020年发布了《信用证下自动审单指引》征求意见稿，并将智能审单从0到5分为六个级别，依次为：完全没有自动化因素、单据扫描、基础自动化、部分自动化、高级自动化和完全自动化，为各家银行提供了相关指引。此外，银行可以参考中国海关关于原产地证书智能审单的相关实践经验，实行计算机审核与人工审核相互配合的方式。例如，对于简单、标准化程度高的单据实行计算机自动审单，对于复杂、标准化程度低的单据或单据中存在特殊情况的，采取计算机与人工相结合的审单方式或者采取纯人工审单的方式。又如，对于银行收单后的首次审单采取计算机审单方式，对于拒付时的二次审单采取人工审单方式。

信用证报文自动化处理。随着电子化单据的推进，电子面函将逐渐取代纸质面函，这使得计算机系统可以方便地提取并分析面函信息，从而为信用证自动化承兑、付款等技术的实现奠定基础。另外，结合网上银行技术，银行系统还可根据客户在网上银行中发出的指令，结合电子面函信息，自动发送拒付电等标准化程度较高的电报。

智能制裁及反洗钱合规审查。目前，对于信用证项下大量的纸质单据，由于银行制裁及反洗钱合规审查系统难以抓取纸质单据中的数据，需要耗费大量人力识别并在系统中录入需送检字段，自动化程度较低。电子化单据能为银行实现自动化制裁及反洗钱合规审查提供很好的发展契机，一方面可大量减少用于识别、录入单据中需送检字段的人力，另一方面由于系统可掌握更多单据信息，可通过在系统中设置更多合规审查规则，并连通政府、运输公司、第三方信息机构、行内业务系统等其他信息来源，通过在系统中预设的规则对各类数据进行自动比对与分析，并得出潜在的业务风险点，达到进一步提高合规审查的细致性、准确性和高效性，实现智能合规审查的目标。

促进信用证业务向线上化、自动化、数字化转变是信用证业务未来的发展方向，也是进一步优化信用证的效率与成本、激活信用证生命活力的有效措施。目前，网上银行、光学识别技术、智能开证、自动化制单、智能审单、报文自动化处理、智能交易合规审查等多项新技术正在被多家银行积极研究和尝试。单据从纸质向电子化转变是信用证向线上化、自动化、数字化转变过程中非常重要的一环，它能为上述多项新技术的实现提供良好的生长土壤。银行一方面可研究如何加速推进单据向电子化转变的进程，另一方面可研究如何把握好单据电子化给银行带来的发展机遇，促进银行信用证业务的发展。