企业资金管理信息化存在的问题及对策探析

韩 丹

（国网北京市电力公司，北京市 100000）

资金管理是企业财务管理的重要组成部分，做好资金管理工作，有利于企业各项经营活动的顺利开展，推动企业的长期、稳定发展。然而，就现阶段来看，我国许多企业资金管理还停留在传统管理模式阶段，诸多问题并存，十分不利于企业的健康、稳定发展。资金是企业经营发展的核心，要想提高资金的利用率，企业应当做好资金管理工作。在信息化时代，信息化管理成为企业的首选。借助信息化技术，可以对企业资金使用整个过程有效地管理，从而降低资金的运营风险，保障企业获得良好的经济效益。

一、推进企业资金管理信息化的必要性

企业资金管理是企业对自身经营过程中的资金使用情况进行有效管理的活动[1]，其目的是保证企业资金合理利用，为企业创造更大的经济效益。对企业而言，资金是其经营活动开展的物质基础，脱离了这一基础，企业经营活动就无法顺利地进行，做好资金管理，有助于降低企业的经营风险，保证资金的合理利用，推进企业长远、稳定地发展。当前，市场经济体制不断完善，企业经营规模逐渐扩大，传统的资金管理方式已经不再适用，不利于企业全面把控资金风险。因此，企业必须做出改变。随着信息化时代的到来，信息化管理也受到了企业的高度关注。资金管理信息化是以信息化技术为手段，对资金相关信息进行动态化管理。加快企业资金管理信息化建设，一方面，可以提高企业资金管理效率；另一方面，方便企业全面监督资金的使用情况，提高资金利用率，降低企业经营风险，推动企业的稳定、健康、快速发展[2]。

二、企业资金管理信息化存在的问题

资金管理信息化是许多企业比较关注的一个问题，实现资金管理信息化，可以对企业资金进行实时、动态、有关的管理，保证企业资金得到合理的利用。但是，资金管理信息化涉及诸多方面的内容，需要注意一定的事项。目前来看，虽然企业纷纷开始走上管理信息化的道路，但在具体践行中却经常出现这样、那样的问题，资金管理信息化水平得不到有效的提升。

1.信息化系统与企业发展不匹配

就目前而言，虽然越来越多的企业开始注重资金管理信息化，但在资金管理信息化系统建立初期，许多企业并没有考虑到自身实际，信息化系统与企业发展不匹配，严重阻碍了资金信息的流动和共享。在信息化系统中，设置的界面及表单都是统一模式，界面设计不够人性化，系统默认的表单格式属于商务软件的通用格式，无法满足企业不同业务的需求。另外，在构建信息系统时，企业并没有将自身各部门有效联系起来，组建一个相互联系的系统，信息化系统仅涉及财务部门，这也造成企业内部信息无法共享，不利于资金管理工作的高效开展。

2.信息化系统无法及时辨别有用的信息

随着企业经营规模的扩大，产生的数据也不断增加，这要求企业资金管理信息化系统必须及时处理好这些数据。但是，在实际运行过程中，由于系统的不完善，缺少先进设备的支持，使信息化系统承载不住巨大的财务信息，无法反馈出有价值的信息，经常出现信息爆炸的事件。对企业而言，如果信息化系统不能及时辨别、处理相关财务信息，其作用就无法发挥出来，企业信息化进程就会受阻。

3.信息过载现象频发

资金管理信息化作为企业进行资金管理的重要工具，能为财务决策提供支持，服务企业战略规划是其核心目标。近年来，伴随着OA、CRM、财务预算管理等系统的逐步推广，为企业管理提供了巨大支持。但在企业实施信息化发展的过程中，由于缺乏有效的决策支持系统对信息的处理与分析，导致企业经常出现信息“爆炸”的现象，财务信息无法真实地反映企业的经营实况，难以为企业经营决策提供科学的参考。

4.缺乏专业的人才

企业资金管理信息化对企业财务人员有着很高的要求，如果财务人员不具备相应的能力，势必会阻碍资金管理信息化发展。现阶段来看，我国许多企业的财务人员大多非专业出身，其专业知识、业务能力存在一定的局限性，尤其是在信息技术应用方面的能力，虽然他们都懂计算机，但相关应用能力还不熟练，在具体应用过程中会出现各种问题。比如，一些企业自己编写的报表格式，在公式设置上会出现错误，进而导致数据出错，无法真实反映企业经营实况，不利于管理者做出科学的决策。

5.存在信息安全问题

在企业推进资金管理信息化的过程中，信息安全是不可忽略的一个问题。虽然信息化技术的应用有利于提高企业资金管理效率，但也给企业经营发展带来了一定的风险。对企业而言，资金管理的目的在于把控资金风险，保证资金合理利用，虽然信息化技术有利于资金管理目标的高效实现，但是，在推进资金管理信息化过程中，企业经营相关信息很容易遭受恶意攻击、篡改。一旦企业经营相关信息出错，就会增加资金管理风险，不利于企业全面把控自身资金，严重的还会威胁到企业的生存。

三、推动企业资金管理信息化的对策

随着电子信息技术的不断发展，资金管理信息化已成为许多企业普遍采纳的一种财务管理模式。实施这种模式，可以很好地解决当前企业资金管理所面临的困境，提高企业资金管理水平，增强企业竞争力。在推进资金管理信息化的过程中，企业要联系实际，加大信息技术投入，为资金管理信息化发展营造良好的条件，不断提高资金管理信息化水平，从而不断增强企业财务管理的效能。

1.创建适合本企业特点的资金管理信息化系统

资金管理信息化是企业发展的必然。在这一趋势下，企业应以自身实际情况为出发点，建立科学、适应、完善的管理信息系统。首先，企业应重视资金管理信息化意识，明确资金管理信息化建设的目标，将资金管理信息化建设提升到战略高度，并研究制定出资金管理信息化建设的规划。其次，企业要利用大数据技术，对与自有资金相关的信息进行科学处理。大数据技术可以自动检索相关信息，生成表格或账户，为决策者提供科学参考。此外，建立良好的管理信息系统后，需要优化系统界面，完美的系统接口的功能，当系统默认表单格式属于商业软件的一般格式，不满足个体企业个性需求，可以添加一个公司标志的形式，或者在原有的模板上重新设计表单，从而满足企业的个性化需求[3-4]。

2.完善资金管理信息化程序

资金管理信息化系统建立以来，企业经营活动需要的资金都需要经过信息化系统，而要想保证企业经营活动的顺利开展，提高资金信息处理效率，企业有必要完善资金管理信息化流程。一方面，要明确资金处理流程，严格按照资金处理流程来处理企业资金，确保资金得到合理利用；另一方面，使用多种渠道，展示信息的高效性，如利用智能化技术展示数据，让数据可供交流，方便决策者作出科学的决策。

3.建立高效的管理平台

在互联网时代，我国许多企业都建立了完善的财务信息系统。财务信息系统是会计信息向财务管理信息的过渡，在这个过渡过程中，完善的管理平台起着重要的作用。作为企业资金管理信息化的基础，管理平台的搭建将直接决定资金管理信息化的实施质量。资金管理平台是资金管理信息化实施的主要数据来源，更是财务管理信息化得以集成化的重要保障。因此，企业需要结合自身实际，建立一个有效的资金管理平台。首先，借助局域网和互联网，建立一个全企业范围内运作的统一、集成、灵活、高效的管理平台，以此平台对企业资金进行有效的管控；其次，将企业自身业务全部纳入信息化系统中，由线下转向线上，在资金管理平台上布置管控点，实现管理的互动。

4.强化工作人员的信息化培训

在走上管理信息化道路后，这也意味着企业资金管理工作环境也发生了相应的变化，这种变化也要求企业必须配备相应的人才。资金管理是财务管理的重要内容，企业应当注重财务人员的培训。首先，结合资金管理的需要，对现有的财务人员进行专业教育，使其掌握专业的理论知识，了解资金管理要求；其次，结合资金管理信息化的需要，对财务人员的业务能力进行培训，使其掌握信息化应用能力，能够熟练应用各种软件；再者，企业需要强化财务人员的职业素质教育，提高其职业素养；此外，明确财务人员在资金管理中的权责，以责任来约束财务人员的行为，使得认真履行自己的职责[5]。

5.引导管控与决策支持走向智能化

随着企业经营规模的不断扩大，需要处理的财务信息量也会越来越大，这要求企业必须实现资金管理信息化，实现财务信息的智能化处理。在企业经营决策的制定过程中，决策科学与否直接取决于财务信息的有效性，而实现财务信息的智能化处理，可以很好地保障财务信息有效、完整、真实。首先，企业应合理地引入商业智能（BI）财务决策支持系统的建设，从前线获得导入数据业务的每个系统到数据库，并分析源数据，精确的处理源数据，从而为企业经营决策提供科学参考。其次，依靠智能系统对决策项目所处环境进行判断和预测，并对相关规划控制标准进行分析，提供决策建议[7]。此外，基于资本管理智能化运营的需要，企业需要对相关人员进行专业培训，加强其智能化能力的培养，从而提高企业整体的智能化运营水平。

6.强化信息安全管理

企业资金管理信息化是建立在互联网基础上的，而互联网是一把双刃剑，企业在享有其便利的同时，也需要承担相应的风险，这一风险主要体现在资金信息安全上。一旦企业资金信息不完整、不真实，企业经营决策就容易失准，从而使得企业面临着经济损失。因此，企业在推进资金管理信息化的过程中，要格外注重信息安全管理工作。首先，在构建管理信息化系统时，企业要从软件系统的安全性入手，对软、硬件进行优化处理，确保系统自身安全；其次，加大信息安全技术的应用，如加密技术，企业可以对自身经营过程中产生的重要信息进行加密处理，以此防止这类信息遭受恶意攻击；应用生物识别技术，比如人脸识别技术、指纹识别技术等，以此防止他人操作资金管理信息化系统[8]。最后，企业需要对资金管理信息化系统运行环境进行有效的管理，定期检查信息化系统，排除一切安全隐患，保证资金管理信息系统安全运行[6]。

四、结语

综上所述，企业的任何经营活动都需要一定的资金支出，这要求企业必须做好资金管理工作，如果企业不能科学地把控自身资金走向，企业就容易面临经营风险。因此，企业只有做好资金管理工作，企业资金才能得到合理的利用，企业经营活动才能顺利地进行，并取得良好的经济效益。资金管理信息化是企业财务管理改革的重要内容，以信息化手段取代传统的管理方式，可以大大提高资金的管理效率，从而全面地把控资金动态，保证资金的高效利用。