中小企业融资难问题的法律防范策略

宋娜娜

（黑龙江龙岩律师事务所，哈尔滨 150008）

中小企业的发展对于我国解决就业问题、经济发展问题来说有着非常显著的作用，不过中小企业由于本身力量相对薄弱，因此所面临的问题也比大企业要更多，尤其是融资问题更是阻碍中小企业发展的关键。中小企业融资难的问题主要来源于中小企业面临的融资风险，由于中小企业规模的限制也决定了中小企业抗风险能力弱的特点，因此很多金融机构在面对中小企业融资时通常会非常谨慎，这也导致了当前中小企业融资难问题的出现。与此同时，法律方面的问题也是导致中小企业无法得到有效融资的关键。目前法律不完善加上缺乏政策的扶持，很多中小企业难以得到法律和政策的支持，进而造成融资环境困难的情况，因此中小企业针对融资难的问题做好法律防范是非常重要的。

一、我国中小企业融资现状

虽然当前我国金融市场规模的不断扩大给了中小企业多样化的融资渠道，但是由于受到各方面原因的影响，中小企业融资难的问题依然很难得到解决，造成中小企业融资难的原因主要有如下几点：首先是中小企业本身的投资资金很难支持中小企业的可持续发展，毕竟中小企业本身规模就相对较小，而且竞争力在面临大型企业时也相对不足，因此在发展过程中也很容易出现资金难以支持企业发展的情况，而融资虽然能够解决中小企业发展的问题，但由于中小企业发展前景有待商榷，所以很多金融公司也不会选择向中小型企业进行投资。其次则是我国金融市场的问题。目前我国资本金融市场建设并不成熟，与此同时证券交易市场的门槛需求相对较高，加上债权融资市场过于落后，因此大部分中小企业很难通过金融市场来获得融资。最后便是来自银行体系的问题了，目前中小型企业融资基本以银行贷款为主，但是很多中小型企业在银行贷款时也很难成功，这也是造成中小型企业投资难问题的主要现状。

而造成中小企业融资难问题的原因也有很多，而融资风险问题则是造成中小企业融资难的主要原因。中小企业所面临的融资风险主要包括以下几个方面：首先是来自政策方面的风险，毕竟我国中小企业发展速度相对缓慢，而国家金融政策却会跟着市场和经营环境的变化而改变，因此中小企业在生产经营过程中也很容易因为政策的变化而面临着融资风险，实际上很多政策对于中小企业的生产经营来说会产生非常重要的影响，包括诸如税率和汇率的调整、对不同行业提出的限制政策等，都会对部分中小企业的经营活动带来巨大的冲击，而很多金融企业因为政策变化过大也会选择不针对中小企业进行融资。

其次是经营风险问题。经营风险是每个中小企业都需要面临的风险，毕竟中小企业因为能力和资源的限制，在市场当中必须要面临着非常险峻的风险，加上很多中小企业对于市场的分析和营销能力相对不足，经营能力也相对较弱，对于市场的信息无法得到快速掌握，因此在生产经营活动中通常会面临着因为经营问题而造成现金流不足、资金链断裂甚至无法偿还债务的情况，这也是许多金融企业所顾忌的问题。

而融资方式所带来的风险也是中小企业必须要关注的重要问题。目前大部分中小企业可以选择的融资方式包含消除隐患贷款、金融机构投资、融资租赁、发行股票或者债券等，每一种融资模式在拥有各自优势的同时也会存在一定的劣势和弊端，为此中小企业必须要根据自身的能力以及实际情况来选择好合适的融资渠道和策略，否则很容易导致企业出现额外费用以及影响企业利益甚至资金周转的情况，很多中小型企业便是因为盲目选择融资渠道导致无法满足企业发展需求而导致融资失败的情况。

最后则是道德风险问题。实际上大部分机构和银行不想向中小企业提供融资服务的根本原因和中小企业的道德风险也有着很大的关联，即便大部分中小企业在道德和信誉方面并没有问题，但总有一部分企业在融资过程中会出现注册资本和财务报表虚假以及融资项目不实等原因导致银行和金融机构面临着非常严重的风险，而这些风险不仅会损害投资方的利益，甚至会对市场经济的运行秩序带来非常严峻的阻碍，这对于整个金融市场的发展来说都是非常不利的。

二、中小企业融资所要面临的法律困境

目前，我国经济的发展也在逐步提高中小型企业在国家经济当中的地位。随着中小型企业成为我国经济体系当中不容忽视的一个环节，中小型企业的发展前景必然也会得到一定的提升，但是目前很多中小企业融资难的问题依然影响着企业的发展，尤其是融资难、融资贵以及融资风险高的问题，更是中小企业在发展过程中所面临的最大难题，除了上文中提到的各类风险以及中小企业自身的问题外，我国目前法律和政策的不完善也是导致中小企业无法得到有效融资的关键，其主要原因表现在如下几点：

（一）法律规定不明确

虽然我国目前颁布了《中小企业促进法》来鼓励和扶持中小企业的发展，但是在执法中依然会遇到法律内容不完善、法律不明确的情况，例如在对中小企业展开认定标准时，法律中并没有对中小企业的认定标准作出完整的规定，而认定内容通常只包含着一些参考指标，对中小企业的认定标准内容缺乏详细和具体性。而且当前法律当中的细则内容主要是根据法律部门的经验和实践进行制定的，法律条例中很多细则并不能满足当前中小型企业的发展现状和需求，这样不仅无法让法律具备有效的约束作用，甚至还会导致中小企业在发展过程中会因为法律条例不完善而面临着巨大的发展风险。与此同时，各地对于《中小企业促进法》的应用标准也不尽相同，管理方面也无法得到有效统一，加上法律细则相对较少以及缺乏融资规范化管理的内容，因此在实际的应用中很难让中小企业的利益得到保障。

（二）中小企业发展缺乏政策扶持

当前全球市场经济环境的不景气让中小企业更加依赖于国家政策的扶持和引导，但是目前我国针对中小企业发展政策的扶持以制度为主，能够真正帮助中小企业得到健康发展的政策非常少，通常对于中小企业融资的宏观调控权基本在银行手中，而具体措施也大多为利用降低银行贷款限制来便于中小企业融资，但这样的策略只能看作是一种宣传，实际上并没有在实质上解决中小企业融资困难的问题，反而很多银行依然会因为中小企业风险的原因而选择不会对中小企业进行贷款。

（三）中小企业难以进入资本市场

目前来说中小企业展开外部融资的渠道主要有两个：首先是向银行和金融机构贷款，其次则是发行股票和债券。对于中小企业来说，由于自身条件和风险的问题，向银行和金融机构谋取贷款和投资相对来说非常困难。而中小企业想要满足进入资本市场的资质也非常困难。目前我国法律对于进入资本市场的标准非常高，只有很少的中小企业能够满足准入资本市场的要求，因此中小企业在多种渠道上都出现融资难的问题是目前必须要解决的问题。

三、解决我国中小企业融资难的法律防范策略

（一）进一步完善相关法律

毕竟我国经济的发展离不开中小企业的带动，为了能够帮助中小企业更加稳定地获得投资，法律的作用对于解决中小企业融资难的问题是非常重要的。首先我国必须要通过对《中小企业促进法》的完善来明确中小企业的定义，并且要深入到中小企业的发展市场当中，确保法律细则能够加强对中小企业展开监督的同时，还能给金融机构和银行带来一定的参考价值，以便于中小企业的融资渠道能够更加畅通。

（二）提升中小企业自身的道德信誉水平

为了减少因为中小企业的道德信誉问题而给我国中小企业金融市场环境带来的负面影响，除了要利用更加完善的法律加强对中小企业的监督之外，中小企业在内部还需要成立一个信用评价体系，确保能够定期对于企业内部的财务情况进行分析并且展开信用评价，确保企业能够加强对于道德品质和信用的重视。为此企业必须要实施长期的信用发展策略，利用完善的企业制度和高素质的管理人才对企业的财务展开科学管理，从而确保企业的内部融资制度能够得到进一步完善。与此同时，提升中小企业的信誉和道德水平也是拓宽中小企业融资渠道的关键，企业必须要定期和银行进行沟通交流，确保银行能够第一时间了解企业的财务和经营状况，并且能够根据对企业发展前景的分析来提高银行对中小企业的信任，以此提高银行对中小企业的放贷率。除此之外，各个中小企业之间也可以利用集体信用来展开贷款，这样不仅可以让中小企业之间能够共同承担发展风险，企业信誉也能更加透明，而团体的力量也能促进我国中小企业的发展环境得到一定的改善。

（三）加强政府的扶持

随着国际经济环境的不断变化以及全球经济的低迷，想要进一步解决中小企业融资难的问题依然需要靠我国政策的宏观调控。目前来说，我国所能够落实的中小企业扶持策略可以从以下几个方面展开：首先是加强对中小企业的财政补贴。政府对于中小企业的财政补贴可以通过多样化的形式和渠道，例如采用技术补贴、投资补贴、减免经营费用等政策，让中小企业的发展压力能够在政府的补贴下得到一定的缓解，这对于中小企业的发展来说是非常有利的。不过不管选择什么样的补贴方式，当地政府必须要对中小企业的资质以及发展前景进行细致地审核和评价，并且还需要对补贴发放的过程以及使用的效果展开全方位监督，以确保政府补贴在缓解中小企业发展压力的同时，还不会让中小企业对政府补贴产生依赖。

其次则是要积极落实政府采购政策，尤其是面对当前市场需求不足以及市场竞争过大而导致中小企业无法提高市场竞争力的情况下，政府可以通过采购扶持来加强对中小企业的保护，确保中小企业的市场份额能够得到有效拓展。不过在政府采购扶持的过程中政府也应当量力而行，确保采购政策能够公平公正，并且还需要避免采购政策过度倾斜，要确保在提高政府采购质量的同时还能够协助中小企业稳定成长。

对于税收优惠政策的落实也是非常重要的，推出一系列税收优惠政策能够有效减少中小企业的赋税压力，这样也能够为中小企业的发展做出一定的贡献。为此各地政府应当根据当地发展情况展开一定的税收优惠政策，以确保能够为中小企业的发展创造一个合理的税务环境。

落实信用担保政策则是帮助中小企业解决融资困难问题的关键，因此政府可以通过信用担保来拓展中小企业的融资渠道，不过在展开信誉担保前也需要对中小企业的实际情况展开调查，以避免出现盲目担保的情况。

四、结语

总之，中小企业融资难是导致中小企业难以得到稳定发展的关键，为此我国一定要从法律和政策入手，加强对中小企业融资难问题的法律防范和政策扶持，以确保中小企业在法律和政策的支持下能够更加稳定地发展。