自贸区推进企业融入全球供应链的制度创新研究

张文进　杜倩　姜婷婷

摘要：随着市场全球化竞争日益激烈，建设自贸区成为发展经济的大趋势，供应链管理成为企业创造新的核心竞争力。针对各地自贸区企业发展现状，通过对马克思自由贸易思想、流通理论、制度创新等思想的研究，并进一步从政治经济学角度将制度层面与经济层面深度结合，重点分析制度建设对自贸区企业供应链布局优化、绩效提升的创新策略路径，助力建设高质量自贸区，形成服务于国家战略、在全国可推广的制度成果。

关键词：马克思主义;政治经济学;自由贸易试验区;制度创新

一、引言

当今国际形势下，让自由贸易区战略在我国落地生根，对于推进区域经济融入全球供应链、顺应经济全球化的时代潮流有非常重要的意义，是全面深化改革、构建开放型经济新体制的必然选择，也是推进企业加快新旧动能转换、促进高质量发展的重要手段。以往学者们多从西方经济学理论考察自贸区建设问题，本文引入政治经济学要素对自贸区体现的社会经济问题从更深层次进行探析，合理划分了政府与市场的边界，为自贸区经济发展注入政治制度要素，发挥市场、政府的协调联动作用。

（一）研究背景

自贸区建设不仅是与世界各区域经济进行更高层次贸易的重要支点，作为开放型经济发展新高地，更是以新的制度创新促进贸易自由化、投资便利化及供应链全球化水平的战略选择。我国在自贸区建设方面始终坚持以辩证唯物主义和历史唯物主义为指导，始终遵循马克思主义的国际贸易理论。而企业融入全球供应链事实上是贸易转型升级的题中应有之义和重要实现路径。基于此，本文提出推进自贸区企业融入全球供应链的自贸区制度创新研究，首先基于马克思主义的流通理论分析了当前企业融入全球供应链的机遇与挑战;其后通过马克思所提倡的制度创新思想讨论制度对企业融入全球供应链的影响机制及程度，指出自贸区现有制度对推动企业融入全球供应链的不足之处;最后结合马克思的自由贸易思想，从企业融入全球供应链出发，创新自贸区制度的路径，并提出推动企业融入全球供应链的自贸区制度创新策略。

（二）研究意义

由于各自贸区的制度设计仍在不断完善，因此自贸区与全球供应链的系统性研究较少。分为两个层面：一是物流方面，由于我国物流企业国际竞争力整体不高，需要从物流基础设施、综合运输体系、公共服务等方面推动企业全球供应链（丁俊发，2014;何黎明，2015）。二是结合特定自贸区。以广东自贸区为例分析粤港澳大湾区对全球供应链的促进作用（曾卓琪等，2019）;以上海自贸区为例，分析上海成为全球供应链体系枢纽的四大优势（滕云浩等，2014）、政府职能转变（于立新等，2015）以及跨境物流和金融（杨鹏强，2016）对供应链的影响等。本文以马克思主义为出发点，围绕山东企业融入全球供应链聚焦对标国际贸易新规则、制度系统化设计、不同主体协同创新等创新性阐明自贸区制度设计路径及自贸区制度创新策略，使自贸区制度创新不仅能够积极响应企业竞争力提升的内在诉求，而且也紧密贴合山东省新旧动能转换、经济高质量发展的现实需求。同时也能够促进山东省有效应对世界经济不确定性、贸易摩擦，以及构建以创新驱动发展战略构建经济持续内生发展动力，从而摆脱经济高质量发展困境，构建现代化经济体系。本文的主要优势体现在以下几个方面：一是本文借助了山东各企业的比较优势并结合马克思主义自由贸易思想进行研究;二是改变以往的分离式研究，从系统论出发，进而降低制度设计的碎片化;三是积极响应了四新经济制度的创新路径，较多地结合了马克思制度创新要素。

二、自贸区企业融入全球供应链的现状分析

马克思主义流通理论认为，货币购买了生产要素经过生产进行了价值增值，最终实现向货币的转化必须到商品流通领域中去。自贸区的建设就是使不同国家的商品、生产要素实现在全球范围内自由流动。在流通环节中，应充分发挥自贸区的辐射带动作用，推动企业积极融入全球供应链，发展现代化供应链体系，不断强化流通领域的联动作用。近年来，各地自贸区持续推进供应链体系建设，依托“一带一路”倡议，积极融入全球供应链网络体系将为企业带来不可预估的收益。积极走出去与来自全球不同的供应链相结合，组成的供应链体系能够更加有效地解决在对外贸易中出现的全球地区差异性、消费者需求多样性、供应商多源性等一系列问题。企业为了更好地适应经济全球化进程积极融入全球供应链，但在此过程中也面临着各种各样的挑战。复杂的全球供应链需要跨国整合，多方融合的供应链体系可能并不适合彼此的商业模式，会出现分销网络、分销物流以及互不相通的信息交流现象，导致较长的产销周期、较高的库存成本和较低的消费满意度。面对全球供应链的复杂现状以及当前企业和自贸区的发展现状，要求加强自贸区的制度创新以推进企业融入全球供应链。

三、自贸区制度对企业融入全球供应链的影响机制

市场参与经济活动的作用受政治活动的影响，中国经济社会要实行市场化改革最终离不开政府职能的发挥。邓小平同志曾指出“改革是一场革命”，这更是一场对体制机制的革命。自贸区的建设和未来的发展已经无法从单一的经济或者政治因素考虑，而应该从政治经济学领域进行全面探究，企业融入供应链的经济关系依托于其后的政治制度因素，因此要加强顶层设计，不断完善行政管理体制、促进市场化改革。

（一）自贸区建设的制度性创新

世界歷史的发展过程就是世界各地不同的国家通过在国际市场进行商品的流通消费而连接在一起的动态过程。马克思认为，世界历史的发展从本质上讲就是社会生产力与生产关系不断发展的结果。自由问题一直是马克思主义哲学的重要研究对象，马克思认为没有不受限制的自由，因此在自贸区的建设中应在制度设计中理性运用自由。

1. 负面清单

负面清单限制的放宽可以增加国外企业在国内投资的自由度、扩大投资领域、降低了国内市场的投资准入门槛，进而能够使企业更快地适应国际市场、与国际市场接轨。制度的创新是基于制度设计主体对现存问题的反思，从而对当下存在方式进行规范性的创造和改变。负面清单制度的不断完善，可以做到简政放权，加快新政审批速度，有利于减少企业在供应链中的运营成本，以致吸引更多的企业在山东省集聚，便于企业在全球调拨货物，优化全球供应链的物流，提升我省企业在供应链中的地位。4B997900-4459-4218-980D-CB71660E5BA4

2. 金融改革创新

自贸区的设立更有利于生产要素在全球的优化配置。借力自贸区的金融改革创新，加大力度引入国际资本以扩大企业的生产规模;与此同时，自贸区内金融发展处于相对宽松的环境下，产业供应链的融资问题更易得到解决，企业能够较快地寻求到适合自身的金融产品以投入发展。除了进驻企业拥有较好的融资优惠之外，实现人民币双向资金流动是最大的创新点。在自贸区带来政策优惠的背景下，依靠自贸区将境内外的账户连接起来，设立自由贸易账户推进人民币国际化，促进人民币在境内境外的双向流动。这不仅扩大了企业供应链的融资渠道，也提升了供应链的抗风险能力。

3. 税收改革创新

在税收方面，政府也给予了大力支持，对企业当期无法抵扣的“进项增值税”先进行提前退还的处理，即“留抵退税”。目前许多投资企业存在这样一个现象，其进项增值税大于其销项增值税，从而形成了税额留抵，便造成了资金流动的困难。而“留抵退税”政策的实施让公司相比以前办事效率提升了一大步。对于产量较小的企业来说，在其实现产业化的阶段中，退税手续的简洁对于企业的建设和产品研发来说起到了极大的推动作用。在自贸区对供应链提升的发展制度上，弱化政府作用，放大市场的影响，政府由行政主导向服务型政府转变，优化经济要素与政治要素的组合。

4. 投资、贸易便利化

中国自由贸易试验区给予外商“准入前国民待遇+负面清单”的政策优惠，推行“不列入即开放”的原则。这样一来，外商便可提高了投资的可预见性，从而引入大量的外商企业，能够促进自贸区区域内的产业链完善，通过产业链上下游传导机制发挥联动作用以加快企业更加平稳地融入全球供应链。从贸易角度来看，我国自贸区对海关监管、货物进出口审批程序进行了优化和完善，部分地区预计实现区域通关一体化。程序的优化直接降低了企业生产和仓储的费用成本，能够有效地提高企业走出去的积极性，推动企业融入全球供应链，以更好地优化全球资源配置。综上所述，无论是投资的便利化还是贸易的便利化，都能够为自贸区企业提供更加便捷的输出环境，从而提高企业融入全球供应链的积极性。

5. 营商环境改善

“发挥好市场对资源配置的决定作用，更好地发挥好政府的作用”长期以来一直是中国特色社会主义市场经济秉持的原则。为了维护好自由贸易试验区良好的市场秩序，政府在自贸区制度创新过程中不断推进职能转变、加快打造服务型政府。在不同程度上提高了准入审批的效率和服务质量，有效完善了监管程序进而降低了企业的运营成本。政府职能的转变为企业在自贸区营造了良好的环境，能够吸引更多的企业进驻自贸区，同时也能够加快推进企业与国际接轨，融入全球供应链。政府的审批职能在不断弱化的同时，监管职能也得到了进一步地加强。无论是事中还是事后都拥有了较为完善的监管模式，从而形成了健全的社会信用体系，最终为营造良好的营商环境奠定了基础，提高了自贸区的运行效率。

（二）现有制度存在的不足之处

尽管在马克思的著作中极少呈现关于“制度”的思想，但是纵观马克思的整个理论批判历程，其思想体系的形成充分表现在对于资本主义制度的批判上，并将“制度”因素引入自己的经济研究领域。制度的创新是自贸区建设的根本保障，企业生产中各要素的组合也离不开制度。随着社会经济的发展，制度作为上层建筑也应积极适应经济基础，为推动企业融入全球供应链奠定坚实的体制基础。

1. 自贸区制度对国际贸易规则变化的应对不足

自2008年金融危机爆发后，世界经济格局进行了大调整大变革，当今世界正处于经济全球化发展的新趋势。在这一过程中，众多原有的国际贸易规则和贸易管理机制都发生了变化，加之部分主导的发达国家对于国际贸易规则的诉求方向呈现出了更加多元化的现象，从而导致全球经济主体对国际贸易规则提出整改以实现经济贸易的均衡发展。企业若无法较熟练地掌握国际贸易规则便难以融入全球供应链。反观当前中国自贸区的现有制度，难以精准地迎合国际贸易规则的变化，这就造成了国内企业的贸易行为符合区内规则而无法遵循国际贸易规则，进而导致企业不能够很好地融入全球供应链。

2. 自贸区存在制度供给的缺位、错位和失灵现象

目前，自贸区主要承载区多集中在海关监管区域以外，这就致使多数创新制度无法进行良好的覆盖，存在部分缺位。与此同时，各类享惠主体准入门槛较高，再者政府认定程序较为繁琐、周期长，这就极易导致企业在需求期错失政府的政策红利，出现制度供给的错位。除了上述时间上的错位，在空间上也存在明显的衔接不畅现象。自贸区、综保区等特殊监管区内进出口享有的政策条件更为宽松、创新力度更为强，造成区内、区外制度供给失衡，不利于供应链的合理布局和平稳发展。尽管自贸区一直以来均处于政策高地的位置，但充足的制度供给也并未完全到达理想的效果，在自贸区运行过程中也一度出现制度失灵现象。部分制度准入门槛较高难以恰当合理地使用，最终近乎失效闲置;更存在因非关税壁垒和技术壁垒等导致部分制度的落实与初心相悖的现象。

3. 自贸区对创新要素的引进激励机制尚待完善

推動社会发展的根本动力是生产力的发展，政治制度的革新也离不开生产力发展的推动，因此对自贸区制度的研究首先应把关注点落脚在生产力方面，方才能够对建立在生产力基础上的上层建筑进行深度剖析。为促进自贸区的发展、推动企业更好更快地融入全球供应链，对创新要素的引进是不可或缺的环节，而人力资源一直是推动生产力发展的重要资源。因此，现阶段加快人才引进是自贸区发展的首要任务。然而，推动各类人才发挥其最大的潜能必须建立相应的引进激励机制。

（三）自贸区制度创新的路径分析

制度创新就是作为主体的自贸区基于自身存在的不足问题进行规范性、制度性的改造，更好地满足当前企业发展的需要。马克思认为，科技创新是促进经济社会发展的第一生产力，而制度创新则是科技得以变为第一生产力的重要保障。在自贸区的建设中要充分发挥科技与制度的协调联动作用，整合要素协同发展。4B997900-4459-4218-980D-CB71660E5BA4

1. 进一步完善制度供给，推动制度供给向纵深发展

加强制度供给精准性。无论是制度实施前还是制度实施中，都应结合实际情况加以修改和完善，精准对标当地实情。与此同时，还应适当降低准入门槛，向战略性新兴产业加以适当的政策倾斜。同时还要注重制度供给的均衡。在对特殊监管区进行试点后应尽快推广至区外，共同助力区内区外的协同发展，从而能够更大力度地推动山东省企业融入全球供应链。制度的制定还要将有效性纳入考虑范围内。制度难以与当地实情相符合，或者某项制度的使用门槛过高不适合于大部分企业则会造成制度的无效。因此在制度制定前期应充分考虑制度是否可行。最后还需进一步优化制度实施环境，降低制度性成本。政府应简政放权，优化认定程序，使企业在对外贸易过程中能够更加便利化，减少因制度、程序烦琐而带来的成本。

2. 构建自贸试验区与国际投资、贸易通行规则相衔接的制度框架

在投资方面，通过工商登记改革和负面清单管理为主导的制度创新，放宽企业的准入门槛，降低企业的投资成本。随着大量制造企业、服务企业的落户，不仅能推动物流业的发展，而且会形成更加多元化的产品供应链，而且跨国公司进驻，不仅会带来与自贸区贸易衔接的物流，而且会带来与产品研发设计、售后服务、销售结算相关的完整产业链，并随之产生大量资金流动和信息交互，更深一步促成全球供应链要素的积聚。通过创新自贸试验区新型通关模式，降低非关税性壁垒，提高贸易产品通关过检效率，降低物流成本，提升自贸区对于融入全球供应链贸易的运营效率。

3. 创新金融市场制度改革

在风险可控的前提下，進行人民币资本项目可兑换、人民币跨境使用和利率市场化的探索，并吸引各类金融机构落户，金融机构的进驻将会更好地促进实体经济的发展，金融机构通过便利的资金结算使投资与贸易更加快捷高效，促进实体经济的发展，为全球供应链物流、资金流和信息流提供了更为便捷和畅通的渠道;也将会促进全球供应链管理与金融服务的深度融合，实现全球供应链管理与金融服务的转型升级，催生全球供应链管理的高端服务业态如全球供应链金融、产业链融资创新发展，加快山东省全球供应链管理在转型中实现跨越。

参考文献：

[1]林啸.马克思的自由贸易思想探索[D].上海：东华大学，2016.

[2]刘巍.马克思主义科技创新与制度创新协同发展思想及其价值[J].理论观察，2022（01）：47-49.

[3]曾卓琪，张良卫，马少冰.广东自贸区的国际供应链及其协同对策[J].物流技术，2019，38（04）：83-88.

[4]滕云浩，瞿群臻.自贸区背景下以上海为枢纽的全球供应链体系发展探讨[J].物流工程与管理，2014，36（08）：4-7.

[5]杨鹏强.自贸区背景下的跨境供应链探析[J].时代经贸，2016（31）：37-41.

[6]丁俊发.构建供应链模式下的经济命运共同体[J].供应链管理，2020，1（01）：11-17.

[7]于立新，柯建飞，王东方.上海自贸区政府职能转变对供应链提升作用研究[J].国际贸易，2015（07）：18-24+35.

（作者单位：张文进，鲁东大学马克思主义学院;杜倩、姜婷婷，鲁东大学商学院）4B997900-4459-4218-980D-CB71660E5BA4