中小银行资金业务的质量提升策略

摘要：经济新常态下，互联网金融迅猛崛起，对传统金融市场带来了严峻挑战，当然也创造了许多新的机遇。中小银行作为地方商业银行在金融市场中的新兴力量，金融市场的复杂化同样加大了中小银行的经营风险，特别是资金业务风险对中小银行的市场发展影响较大。为此，提高资金业务质量，规避金融风险，已经成为中小银行改革发展的重点。文章阐明了中小银行资金业务发展现状，指出了存在的业务风险，以及业务质量提升必要性，并重点提出了具体的质量提升策略。

关键词：中小银行;资金业务;存在风险;提升策略

近年来，随着我国金融市场改革的持续深入，中小银行规模不断扩大，并通过金融业务和产品的创新，有效丰富了银行业务种类，满足了客户多元化需求，并由此带动了商业银行经营收益的提升。但资金业务的快速发展也为中小银行的经营管理带来了新的问题和风险，特别是在金融市场需求多元化、竞争白热化、操作风险大、系统风险大的背景下，中小银行如何采取有效措施提高资金业务质量，最大程度消除潜在风险，无疑是当前中小银行经营管理的重中之重。

1中小银行资金业务的现状审视

近年来，我国持续加大中小微企业金融服务体系建设力度，中小金融机构规模迅速扩张，在解决中小微企业融资问题上发挥了重要作用。2017年，我国出台“三三四十”政策，专门针对银行市场乱象进行治理，在政策高压下进一步提高了银行业的市场竞争度。随后，在金融业持续开放的过程中，金融产品日益丰富，金融市场监测体系愈加完善，中小银行市场占比快速提升。相关研究表明，中小银行规模的稳定增长，可以有效强化银行竞争度对中小微企业贷款规模的正向促进作用，而资金业务质量高低直接影响着中小银行竞争力高低，这就决定了中小银行资金业务管理的重要性。

客观来讲，中小银行不仅具备成熟的商业银行运作机制，而且具备自身独特的管理体系，能够更好地与市场需求进行匹配适应，这也是其在金融市场中快速发展的主要原因。当前，我国中小银行正处于快速发展阶段，多元化特征鲜明，通过创新实践，优化资金业务结构，已经成为中小银行经营发展的重点。国内中小银行开展的市场债券回购、国债交易、票据业务、资金管理、投资理财等业务量十分可观，另外在非标领域、外汇业务、债券承销等领域也有着良好表现。但因中小银行在队伍建设和系统建设上稍显不足，部分中小银行资金业务受限，基本以债券回购、资金拆借为主，收益空间较小。还有部分中小银行出于成本考量，将资金委托给第三方机构导致资金收回困难。也就是说，中小银行资金业务风险较高，面临的挑战非常大，真正能够实现稳定盈利和发展的中小银行占比并不高。

2中小银行资金业务存在的风险

正如上文所述，当前中小银行面临着较大的资金业务风险，归纳总结主要有如下四类风险：

2.1信用风险

在中小银行资金业务风险中，信用风险是最常见，也是最大的风险类型，随着金融监管力度的持续加大，叠加发债企业因自身内部原因造成资金链断裂、信用债违约现象增多，但由于信用债违约处置机制不完善，大多数情况下，信用债违约就代表着债权投资本金无法收回，这是当前中小银行面临的最大风险。

2.2利率风险

利率的变化会直接地阿莱银行间债券价格的变化，中小银行因缺乏足够的宏观经济分析判断能力，很难有效把握利率走势，通常会在利率底部区域因资金充裕而购入大量债券，且为实现效益最大化还会选择长期限债券，而当利率上涨达到高位的时候，中小银行为确保资金流动会选择低价售出债券，如此一来，就产生了一个低位买、高位卖的怪圈，表面上看没有问题，但实际收益却十分有限，甚至会带来损失。

2.3操作风险

在银行经营发展中，规范操作是最基本，也是最重要的前提条件，但中小银行因发展时间短，以及制度建设滞后，经常会出现因经验不足而带来的操作失范问题，再加上中小银行员工素质整体偏低，使得中小银行业务能力和管理能力相对有限，这就进一步加大了操作风险。特别是资金业务的操作，需要相关主体必须在短期操作中达到精细、精准的效果，这就对相关从业人员的业务能力提出了严格要求，但显然，中小银行资金业务操作人员的素质能力很难达标，因人为原因出现的操作失范无疑会对银行发展造成巨大危害，因此，中小银行资金业务中的操作风险需要引起足够关注。

2.4系统风险

当前，中小银行未建立完善资金业务科技风险防控体系，一般对于资金业务的风险识别和评估手段比较滞后，主要依靠经办人员的主观判断或传统定性分析、大数据应用、定量分析及前瞻性风险识别能力比较薄弱。在投资中就有可能存在隐患风险因素，系统或人工判断未能识别出;而盲目进行投资将带来无法收回本金的风险。投资未能获取收益反而给中小银行流动性稳定性带来一定影响。

3中小银行资金业务质量提升的必要性

中小银行作为我国金融体系的核心构成，完全不同于大型银行，虽然个体体量较小，但却直接面向基层，服务地方，以各种形式扎根于民间，如村镇银行、农商行、城商行、民营银行等，已经成为我国中小微企业发展、地方经济发展、農业生产建设等的重要金融支撑，也是我国金融体系中最具活力的存在。2019年以来，包商银行、锦州银行、恒丰银行等中小银行相继出现风险事件，由此也反映了我国中小银行在经营发展中面临的严峻挑战，尽管都是个案存在，但也为中小银行资金业务风险质量管理敲响了警钟。特别是防控阶段，我国经济发展面临着前所未有的压力，中小银行必须提高风险管控意识，服务下沉、稳步推进，回归服务地方的价值本位，做好做强资金业务，在更好地服务中小微企业、地方经济发展中培育核心竞争优势，促进自身转型发展，同时在打好防范化解重大风险攻坚战中为我国金融体系的优化建设提供重要助力。可见，中小银行资金业务质量提升有着较强的现实必要性和重要性，必须予以足够重视。

4中小银行资金业务质量提升的策略

在明确中小银行资金业务发展现状、风险类型和管理价值的基础上，中小银行管理者必须转变思维理念，立足实际加强审视思考，加强创新探索，采取有效措施推进中小银行资金业务质量的持续提升。

4.1合理选择风险可控的金融业务

在我国金融市场快速发展的背景下，中小银行顺势发展，但因各项制度建设滞后，中小银行资金业务发展也缺乏相应的制度支撑和人才支撑。此外，中小银行个体资本体量较小，相比于大型银行缺乏足够的竞争力和风险防控能力，使得其在整个金融市场竞争中并不占明显优势。所以，中小银行在资金业务质量管理中，首先要从思想上进行革新，要正确看待自身优劣势，以及实际环境中的局限，然后合理选择适合自身实际且风险可控的金融业务，确保资金业务品种的稳健发展，在保证传统资金业务优势的基础上，逐步涉及债券回购、资金拆借、国债交易、高等级信用债等资金业务，而对非标业务、利率互换、外汇交易、衍生品等资金业务则要谨慎选择，进而有效规避资金业务开展中的种种风险。

4.2加强专业人才队伍建设

中小银行资金业务开展的有效与否，完全取决于人才队伍建设效果好坏。对于中小银行经营发展根本诉求而言，要想实现转型升级，就必须具备高水平、高素质的人才队伍，这是确保资金业务稳健发展、创新拓展的根本前提。尤其对于中小银行资金业务风险来讲，只有具备风险管控专业人才，才能保证风险防控的有效性，也是中小银行可持续发展的基石所在。为此，中小银行必须结合实际需求和现有状况，加强人才队伍建设的各项投入力度，尽快打造一支符合自身发展实际需要的高水准人才队伍。具体来讲，既要加强内部员工的培训，促进他们素质结构的优化提升，又要积极引进优秀人才，特别是要引进信托、基金、券商等领域的优秀人才，在促进内部队伍结构优化的同时，有效培育提升中小银行核心竞争优势。

4.3构建资金业务风险管控体系

客观来讲，中小企业在资金业务开展中不可避免要面对各种潜在风险，要想做到完全消除和规避显然是不切实际的，但为了最大程度地将风险降到最低，中小企业必须构建相应的风险管控体系。在具体构建之中，中小企业要充分学习借鉴其他银行的成功经验，并结合自身实际，制定属于自己的风险管理办法，以及业务管理制度，明确资金业务开展的流程、标准、限额控制、风险管控、主体评级、投前投后管理等内容，生成相应的白名单、黑名单，然后做好更新工作，严格实施前中后台岗位分离制度，通过岗位制衡提高权力运行效率，同时要对资金业务进行常态化检查，及时发现实际存在的风险问题。此外，中小银行还要对资金流动性进行精准管控，具体可以业务条线为管理单位，强化资金业务风险管理的实效性。最为重要的是，要善于利用大数据技术对资金配置进行全面分析，深入挖掘背后潜在风险，合理制定流动性比率指标，并派遣专人进行全面监测，以及时调整资金头寸和负债结构。在基础上，中小银行要提高同业授信的重视度，只有如此才能在资金紧张阶段平稳度过，有效规避资金流动性风险。

4.4构建资金运营协调机制

中小银行之间应该构建资金运营协调机制，以整合优势提高风险防控能力，这种协调机制的功能优势集中体现在以下三方面：

第一，协调资金业务集约化开展，提高规模效益。在协调机制的作用下，相关银行能够突破个体资本和运营规模的束缚，有效拓展中间效益空间。同时，各自员工通过交流互动能够促进自身素质结构的优化提升，进而促进投资品种的丰富，构建长期稳定合作关系，有利于实现整体进步。

第二，构建风险信息共享机制。区域性资金运营协调机制可以促进中小银行进行各类信息的交流共享，解决中小银行因过于分散而出现的信息孤岛问题，在风险信息互补中提高整体资金业务风险防控能力。

第三，促进内部交流和队伍建设。在整个协调机制中，牵头银行可以提供相对成熟完善的人才培训方案和交流平台，参与银行在互学互鉴中能够促进人才队伍的优化发展，进而切实提高资金业务质量，以及风险管理能力。

5结语

中小银行在资金业务开展中，要立足实际，加强现状审视，明确优劣势所在，并针对性采取有效措施进行风险管控，不断提高资金业务质量，培育核心竞争优势，促进可持续发展。

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作者简介：卢政平，（1986.1-），女，壮族，广西河池市环江县人，本科学历，中级会计师，现从事财务管理研究。