俄罗斯财经素养教育实践分析

OECD 组织将财经素养测评纳入PISA 测试中，旨在考察青少年的财经知识水平、财经行为能力。俄罗斯于2012年参加了首次PISA 财经素养调查，并从国家层面到地方层面都以不同形式开展了提高公民财经素养的实践活动。这些实践经验为我国开展全民财经素养教育提供良好借鉴。

2012年，OECD 组织首次将财经素养调查纳入国际学生评估项目（PISA）。同年，俄罗斯参加了国际学生评估项目（PISA）针对15 岁在校学生金融知识水平开展的财经素养调查，并于2015年参加了第二轮PISA 财经素养调查。根据2015年PISA 财经素养调查结果，俄罗斯联邦的财经素养水平高于其他参与国家。[1]近年来，在俄罗斯联邦政府的持续推动下，俄罗斯财经素养教育不断发展。为普及财经素养教育，俄罗斯联邦财政部、俄罗斯联邦中央银行以及俄罗斯教育研究机构（高等经济学院、莫斯科国立大学经济系、俄罗斯国家金融研究机构NAFI、社会经济政策研究中心等）对其进行了系统研究并推出了系列举措。

一、俄罗斯财经素养教育的国家战略

2011年7月，在世界银行的支持下，俄联邦开始实施“提升俄罗斯联邦居民财经素养水平和促进财经教育发展”方案，旨在提高不同年龄段、不同文化水平的俄罗斯公民的财经素养水平，合理安排个人收入，提高保护金融服务消费者的效率。其主要组成部分有：制定提升财经素养战略、监测和评估财经素养水平和消费者保护权益状况的计划；提高财经素养领域能力建设；制定和实施提高财经素养的教育计划和宣传活动；加强金融服务消费者权益保护。

2017年，在“提升俄罗斯联邦居民财经素养水平和促进财经教育发展”方案框架下，时任总理梅德韦杰夫批准制定“2017-2023 提升财经素养的国家战略”计划。[2]该战略旨在提高俄罗斯居民的财经素养，建立财经素养教育体系，并为金融服务消费者提供信息知识。该战略分为两个阶段，第一阶段为2017年至2019年，第二阶段为2020年至2023年，预期结果是为居民理财行为奠定基础，提高家庭经济收入，确保经济稳定增长。该战略主要有三大目标群体：第一类是接受教育的学生群体（涵盖基础教育、职业教育和高等教育），他们是国家未来发展的潜力与希望；第二类是中低收入群体，该群体易于在生活所迫的情况下，进行较高风险的投资行为；第三类是已退休或接近退休年龄的公民和残疾人，他们往往很少有接受财经素养教育的机会。

战略规定：“有必要制定、实施财经素养教育计划，该计划贯彻学龄前教育、中小学教育、中等职业教育、高等教育和补充教育”。“继续开发数字教育资源，开发财经素养在线游戏，开发用于财经素养启蒙教育的软件，并为中小学生举行线上财经素养知识的奥林匹克竞赛”。

二、俄罗斯财经素养教育的实践探索

（一）国家层面的具体举措

1.制定国家级教材。2019年6月21日，俄罗斯教育部官方网站发布新闻称，俄罗斯教育部和俄罗斯银行联合为中小学生制订了数学习题集《财经素养基础》，共有100 名教育者参与制订，他们着重强调，这些习题不仅可以提高学生的数学知识技能，还能开阔眼界，鼓励他们独立探寻财经素养的根本。该习题集共三册，小学、初中、高中各一册，其中包括理论题、实践题、国家统一考试题和初等国家考试题。[3]习题集不仅可用在数学课上，还可用于组织课外活动、智力比赛、竞赛等。

2.开设财经素养网课。俄联邦各大金融组织积极响应战略政策，俄联邦储蓄银行扩大了俄联邦中央银行青少年“财经素养网课”项目[4]（网站地址为：www.dni-fg.ru）的参与度。贝加尔分行和西北分行也参与其中，2018年度春季课程时间为1月29日至4月20日。网课以学生们在教室内观看的形式开展，主要针对6 至11年级的学生。俄联邦储蓄银行的主要业务培训人员针对一些主题举行线上研讨会，如：关于银行卡—你的安全银行在兜里；关于贷款或帮你实现目标的四项规则；如何存款并增加存款等。2015年，“财经素养网课”项目在5 个地区开始推行，截止到2017年，俄联邦储蓄银行作为中央银行在这一项目中的战略伙伴已为学生举办了280 场线上研讨会，网课播放量超过130,000 次。2017年，远东地区和西伯利亚地区也加入了该项目。截止到2018年，已举办85 场直播。

3.设立慈善基金“未来贡献”。俄联邦储蓄银行2018年年度报告中称，慈善基金“未来贡献”为提升公民财经素养做出了重要贡献。2017年6月，在该基金的教育方向框架内启动了“财经素养”计划，该计划通过组建教师团队，创造新的教学法基础，搭建实现沟通、交换教育资料、教育实践平台的方式，普及公民财经素养教育。[5]该计划组织了100 位中小学教师和教学法专家研究课程，设计中小学生、孤儿院学生可参与的游戏，已有来自13 个国家的35,000 人参加了该国际在线游戏。

4.开发虚拟软件。为提高青少年对财经素养的兴趣，俄联邦储蓄银行在俄罗斯社交软件VKontakte 中专为其开发了聊天机器人,以长篇幅阅读、测验、游戏、表格的新形式试运行，已有1,200 万人进入机器人聊天室。银行还为儿童及家长开发了CбepKids 软件，旨在让其了解财经素养基本概念，使用银行产品，软件用户已超过5,000人。银行还针对高年级学生组织了全俄奥林匹克竞赛，涉及到金融市场和消费者基础知识，约15,000 人参赛。

5.发行报纸杂志。邮政储蓄银行积极实施提高俄罗斯公民财经素养的措施，该银行与俄联邦财政部联合发行了一份关于财经素养的报纸，在全俄范围内举办教育大师班，银行的专家在教育机构、孤儿院、社会机构中开展讲座和研讨会活动，并组织中小学生参观银行客户中心。银行同样关注老年财经素养教育，俄联邦储蓄银行开办“活跃年龄”线上杂志，为老年人提供便利服务。每天杂志中都有关于体育、文化活动和旅行的信息，还有活跃的退休人员的生活小故事。2019年2月，俄罗斯在20国集团（G20）公民财经素养排行榜中排名第九。俄罗斯公民财经素养平均分为12.12 分（满分为21分），20 国集团国家平均分为12.70 分。[6]

（二）区域层面的实践项目

近年来，越来越多的俄罗斯地区参与到提高公民财经素养工作中，如，鞑靼共和国、克拉斯诺达尔边疆区、下诺夫哥罗德州、罗斯托夫州、斯维尔德洛夫州、莫斯科市。本文以斯维尔德洛夫州的具体举措为案例，分析俄罗斯区域财经素养教育的实践项目。

1.制定区域指导性文件。2018年，斯维尔德洛夫州根据“2017-2023 提升财经素养的国家战略”计划，制定了“2018-2023 提升斯维尔德洛夫州居民财经素养”计划，旨在提升该州各个年龄段居民财经素养，促进该州整体经济发展。州政府设立跨部门财经素养协调委员会，委员会协调并监督计划实施。[7]

2.设立财经素养中心。2018年5月21日，斯维尔德洛夫州政府与乌拉尔国立经济大学签署关于建立并实施区域财经素养中心活动的合作协议，在现有的基础设施基础上成立了区域财经素养中心，中心实施“2018-2023 提升斯维尔德洛夫州居民财经素养”计划。该中心的主要任务是创建长期稳定的基础结构，用以保证提升斯维尔德洛夫州居民财经素养，保护金融产品消费者合法权益，具体内容包括以下七点：第一，贯彻落实该中心章程、方法和程序，以便为居民提供财经知识咨询服务，保护金融产品消费者权益；第二，研究全球最佳和俄罗斯区域最佳提升居民财经素养案例，并将其经验用在本州实践中，为消费者选择最有效的信息渠道；第三，提高教师知识水平，旨在提升中小学生、职教学生、孤儿、留守儿童和寄宿学校学生的财经素养；第四，为斯维尔德洛夫州的教育者提供教学法支持；第五，在计划的所有项目中举行研讨会、集体会议、圆桌会议、信息展览；第六，根据居民的建议、咨询，开展工作；第七，组建有成效的信息和教育资源系统，为金融消费者提供服务。

3.开展儿童财经素养教育。2019年8月，斯维尔德洛夫州区域财经素养中心的志愿者在该州塔瓦图伊儿童营地开展了针对5 至16 岁的儿童财经素养教育，此次活动以游戏和讲座的形式教育孩子们“什么是钱”“钱从哪里来”“怎样诚实地赚到第一桶金”。活动负责人建议家长们通过与孩子的互动，观察孩子对钱的兴趣和需求，对孩子进行正确的财经知识教育，斯维尔德洛夫州为此次活动提供经费支持。[8]

4.提高老年财经素养教育。斯维尔德洛夫州在2011年至2013年的《老一代》区域综合计划中巩固了提高老年人财经素养的措施。俄罗斯国家经济与公共管理总统学院位于斯维尔德洛夫州的分院多次举办青年冠军赛“成功之路”，其中，2017年举办的赛事专门研究财经素养基础。

5.举办各类学术会议。斯维尔德洛夫州在“储蓄周”的框架下开展了研讨会、圆桌会议等活动，2019年分别开展“金融诈骗”研讨会和“财务顾问：常见问题解答”圆桌会议。除此之外，斯维尔德洛夫州还成立了“俄罗斯的债务人和存款人协会”斯维尔德洛夫州分会，“保护斯维尔德洛夫州存款人和股权人权利区域基金”，用于保护该州公民合法金融服务权益。

（三）校级财经素养教育活动案例

自俄联邦开始实施“2017-2023 提升财经素养的国家战略”计划以来，俄罗斯地方政府与高校合作开办区域财经素养中心的案例逐渐增多，斯维尔德洛夫州政府与乌拉尔国立经济大学合作开设区域财经素养中心，除此之外，2016年，阿迪格共和国也与该州迈科普国立科技大学联合开设了区域财经素养中心，下面以高校的角度分析校级财经素养教育实践活动。

一般来说，商业公司设立的财经素养中心以营销和利润为目的，而高校与政府设立的财经素养中心主要目的是提升居民财经素养，加深金融文化底蕴。与此同时，高校能够提供专业化、独立的财经素养教育。迈科普国立科技大学的财经素养中心自成立以来一直积极参与提升阿迪格共和国居民的财经素养措施，为进一步提高财经素质中心的工作效率，该中心与俄联邦中央银行（保护银行金融服务安全和消费者权益）、阿迪格共和国财政部、阿迪格共和国内政部、阿迪格共和国人权代表、阿迪格共和国退休基金会以及地方商业银行签署了提升该地区居民财经素养的协议。

在针对中小学生的《财经素养入门知识走进中小学》活动中，迈科普国立科技大学经济系和财经素养中心共同开设了财经素养知识课。课程以金融小游戏、公开课、游戏培训的形式开展。尽管中心是在高校基础上建立的，但中心的工作内容面向阿迪格共和国所有居民。中心工作人员积极参与针对少年儿童举办的传统“全俄财经素养周”，以及针对成年人的“储蓄周”。中心解答金融服务用户（成年人）的财经知识问题，并且为退休老人定期举办专业讲座，涉及以下内容：“银行业务的基本原理及其风险：储蓄、贷款、结算”“银行业务的规则和安全操作方法，贸易中自动取款机和终端的使用”“用银行卡盗窃钱财和诈骗案例”。

2018年夏天，迈科普国立科技大学财经素养中心参加了国家金融研究机构（NAFI）开展的全俄公民财经素养水平调查。定量研究“测量阿迪格共和国居民财经素养水平”是“提升俄罗斯联邦居民财经素养水平和促进财经教育发展”方案的重要组成部分，这是首次在阿迪格共和国开展该调研。此次调研采访了俄罗斯42 个地区的140 个居民点，受访者均为18 岁及以上，共1,600 人，统计误差低于3.4%，这些数据很具代表性。与其他地区一样，阿迪格共和国同样采用面对面访谈的调查问卷方式，问卷题目为：测量阿迪格共和国居民财经素养水平。[9]

三、俄罗斯财经素养教育发展启示与前瞻

（一）对我国财经素养教育发展的启示

近年来，我国社会经济快速发展，国民可分配收入稳步增加，国内金融产品不断丰富，如：支付宝推出余额宝（储蓄项目）、花呗（借贷项目）、基金、定期理财等金融服务项目。然而，面对日益成熟的金融市场，大众对于金融知识、金融产品的了解还处于低水平阶段。我国的财经素养教育课程在小学、初中的思想政治课中有少量涉及，但主要分布在高中阶段，且对学生正确的金钱观、价值观的培养大多停留在理论和口号教育上。针对成年人以及老年人的金融知识教育（如：如何正确投资理财，如何规避风险，如何预防金融诈骗等）也存在严重缺失。因此，提升民众的财经素养，针对各个年龄段的民众进行财经素养教育具有迫切性和必要性。[10]OECD 组织将财经素养作为国际测评项目，财经教育的重要性可窥一斑。俄罗斯财经素养教育的发展为我国提供了丰富经验。

加强顶层设计。一是制定财经素养教育国家战略。将财经素养教育上升到国家战略层面，推动财经素养教育的执行力度；二是联合建立财经素养相关机构。各地方政府可与高校或银行机构合作建立财经素养机构，专项推动财经素养教育发展。三是重视弱势群体（退休老人、孤儿、残疾人等）的财经素养教育。[11]

加强学校教育。一是实施课程改革。各地中小学结合实际情况开设单独财经类课程，开设专门财经素养教育的夏令营，让学生在实践活动中了解财经知识；二是加强教师培训。一方面，师范院校可开设财经素养相关专业，专项培训师资，另一方面，学校加强在职教师的财经知识培训，并建立相应的考评和激励机制，提高教师参与财经素养教育的积极性。

发挥金融机构作用。一是建设网课资源。银行等机构可利用互联网资源开设网课，向各个年龄段的人群普及金融知识；二是加强线下交流。金融机构可组织研讨会、线下参观的活动，一方面可以宣传自身金融产品、金融服务，另一方面可以提高金融消费者辨别金融产品的能力和理财意识。

（二）中俄财经素养教育合作发展的前景分析

中俄全面战略协作伙伴关系已进入新时代，中俄教育交流日益密切。无论从国家层面还是区域层面，俄罗斯的财经素养教育有丰富的经验值得我们借鉴，中俄两国加强财经素养教育合作有着广阔前景。

首先，俄罗斯自2011年着手实施“提升俄罗斯联邦居民财经素养水平和促进财经教育发展”方案，2017年制定了“2017-2023 提升财经素养的国家战略”计划，随后各地区开始制定实施区域财经素养发展战略。2018年，国内首份《中国财经素养教育标准框架》正式发布，中俄可联合签署国家合作发展财经素养教育战略。[12]

其次，中小学以及高校可在财经知识师资培训方向加强交流，实行交换生制度，加强对学生的财经知识教育。

最后，中俄双方可互相举办专题讲座、研讨会、圆桌会议等交流形式，相互交流经验。

注释：

[1]Andreas Schleicher, Flore-Anne Messy. Results from PISA 2015 Financial Literacy [EB/OL]. 2017-5-24/2019-11-3.

[2]俄罗斯联邦财政部.推进金融教育的国家战略 [R]. G20 轮值主席国俄罗斯和经合组织（OECD）, 2013: 228.

[3]俄罗斯教育部.俄罗斯为中小学生编写金融知识题集 [EB/OL].2019-6-27/2019-11-3.

[4]俄罗斯联邦储蓄银行.俄联邦储蓄银行的“财经素养网课”项目将覆盖全俄[EB/OL].2018-2-29/2019-11-3.

[5]俄罗斯联邦储蓄银行.2018年俄罗斯联邦储蓄银行年度报告[EB/OL].2019-5-29/2019-11-3.

[6]生意人报.俄罗斯居民财经素养水平在G20 国家中排名前十[N/OL].2019-2-14/2019-11-3.

[7]斯维尔德洛夫州政府.斯维尔德洛夫州综合计划：2018-2023年提高斯维尔德洛夫州居民财经素养. 斯维尔德洛夫州政府第846 号令.2018-11-29.

[8]真理报—乌拉尔.孩子和钱——斯维尔德洛夫州的中小学生 [N].真理报周刊,2019-8-28,(035).

[9]胡基科·伊丽莎白.俄罗斯联邦提高财经素养计划之地区方面 [J].俄罗斯经济发展,2018,(2):84.

[10]徐薇.提高大众金融素养金融教育不可缺位 [N].海南农垦报,2019-8-27:(003).

[11]雷雅缨,林燕滢,邓家毓,等.各国财经素养教育的实践及启示 [A].科教导刊 [C].广州:湖北省科学技术学会,2014：40.

[12]雷雅缨,林燕滢,邓家毓,等.美、俄、韩各具特色的财经教育实践 [J].中小学管理，2014,(8):52-53.