浅谈企业资金管理的重要性及其优化对策

孙弘

摘 要 现代社会经济发展速度不断加快，给企业发展带来巨大机遇的同时，也给企业的管理工作提出了更高要求。资金管理作为企业管理工作开展的核心内容，是企业开展生产经营活动的重要基础。在新时期社会经济发展中，企业必须对企业资金管理工作进行优化革新，全面提升企业资源管理工作的效率和质量，为企业发展奠定基础。本文就企业资金管理的重要性展开分析，提出其过程中存在的问题，并对其优化对策进行总结，以推动企业发展。

关键词 企业 资金管理 重要性 优化对策

资金作为企业生产运营的根本，资金管理在现代企业发展中的重要程度更是不断提升，成为企业生存发展的命脉所在。因此，在新时期企业生产经营活动开展中，必须不断对企业资金管理工作进行优化和革新，为其生产经营工作的开展提供高质量的资金管理保障，进而推动企业的发展与进步。但是，企业在资金管理的优化过程中，依然面临着一些现实问题，给企业发展埋下了隐患。

一、企业资金管理的重要性

资金管理作为现代企业生产经营活动的基础，是企业日常管理工作开展的核心所在。随着新时期经济市场竞争的不断加剧，企业生产经营过程中面临的市场压力、竞争压力也在不断提升，这就需要企业资金管理工作的高质量开展为企业经营提供保障。[1]新时期企业资金管理的重要性主要体现在4个方面：

第一，資金管理是提升资金运作效率的基础。资金作为企业生产经营活动的根基，从某种意义上来说，企业的生产经营活动就是企业资金的流转与增值过程。而落实高质量的资金管理工作，就能够在企业生产经营活动开展中根据企业市场经营实际，对企业资金进行合理化调配，进而全面提升企业资金的运用效率。这对企业现代市场发展中的进步有着重要的推动意义。

第二，资金管理是优化企业资金配置的前提。资金配置的科学性是保证企业日常工作开展有序的重要基础，一旦企业资金配置出现问题，就会导致企业日常运行受阻，甚至导致企业资金流动出现困难。而落实资金管理，则能够根据企业运营实际和资金实际情况，对企业的运营资金进行合理化配置，为企业日常工作的开展以及资金的使用奠定管理保障，保证企业资金使用的科学性。这是推动企业平稳发展的基础所在。同时，科学化的资金配置，也是降低企业资金运用风险的重要途径，更能够避免企业资金闲置情况的发生，影响企业的经济效益。资金的有效运作是企业经营提质增效的基础。

第三，资金管理是落实企业资金监管的途径。资金作为企业生存的根本，一旦资金监管不足，就会给企业发展埋下资金安全隐患，也会导致部分资金管理人员非法挪用企业资金的情况发生，给企业发展埋下祸根。而通过企业资金管理工作的落实，就能够实现对企业资金情况的全程监管，对企业资金的进账、出账以及使用等情况进行时时监控，避免企业相关人员非法挪用资金的情况发生，为企业的资金安全提供保障。

第四，资金管理是提升企业资金安全的举措。资金安全是企业安稳发展的重要前提，一旦资金管理不足，就容易导致企业在生产经营中资金的损失与消耗，增加企业的经营风险。而通过资金管理工作的落实，则能够实现对企业资金的风险管理评估，对资金利用安全进行预算，降低企业投资经营活动的风险，进而全面提升企业资金的安全性。

二、企业资金管理中存在的问题

虽然现代社会经济发展中企业对资金管理工作的认知程度和重视程度都在逐渐提升，但是由于一些主观因素和客观现实问题的存在，导致了现阶段企业资金管理工作开展中依然存在一些现实问题。这增加了企业的资金风险，更是给企业发展埋下了隐患。目前阶段企业资金管理中存在的问题主要体现在以下方面：

第一，企业资金管理制度建设不足。资金管理作为企业管理工作的核心，其管理过程中涉及大量内容，管理制度建设是保证其管理工作规范化开展的基础。而目前阶段，部分企业在资金管理工作中还存在管理混乱的现实情况，而导致这一问题发生的原因归根结底还是企业资金管理制度建设不足。

第二，企业资金管理责任机制落实不足。责任机制落实是提升企业资金管理实效的重要基础，更是增强管理人员管理积极性和责任意识的必然途径。而在部分企业资金管理工作开展的实际过程中，还存在责任机制落实不足的问题，导致管理人员的工作积极性较为低下，不利于企业发展，更容易埋下管理人员工作疏忽的隐患，给企业生产经营造成资金管理威胁。

第三，企业资金管理人员综合素养有待提升。管理人员是企业资金管理工作开展质量的关键影响因素，其专业能力和综合职业素养都会对资金管理工作的开展实际产生巨大影响。[2]而目前阶段，部分企业的资金管理人员还存在专业能力不足、综合职业素养不足的现实情况，这就给企业资金管理的安全性和质量建设造成了严重威胁。而导致这一情况发生的主要原因，包含资金管理人员是企业主家属，资金管理人员对新型管理方法和信息化管理建设认知不足等等，这些都会影响企业资金管理的实效性。

第四，企业资金管理信息化建设不足。21世纪是信息时代，信息技术高度发达，并在社会各行业中得到了深入应用，成为各行业管理工作发展中必不可少的因素。但是部分企业在资金管理工作的开展实际中，还存在资金管理信息化建设不足的现实问题，严重影响了企业资金管理工作开展的效率，不利于企业生产经营活动的高效开展。

三、企业资金管理的优化对策

针对当前时期企业资金管理工作开展中存在的一些现实问题，企业亟须对资金管理工作进行优化，采用科学的资金管理对策，提升企业资金管理工作的效率和质量，为企业生产经营活动的开展奠定基础，推动企业的安全化、稳定化发展。现阶段，企业资金管理的优化对策主要包含以下内容：

第一，健全资金管理制度，保证资金管理规范。现代企业资金管理优化的首要任务就是完善其管理制度，根据企业生产经营实际，以完善的管理制度为基础，对企业的资金管理程序进行规范，保证企业资金管理工作开展的系统性。[3]只有完善的管理制度建设，才能够为企业资金管理的科学化开展提供必要指导，并且管理制度的建设也能够提升人们对资金管理工作的重视程度，为企业资金管理工作的高质量开展创造良好的先决条件。

第二，落实管理责任机制，强化资金监管实效。企业资金管理的优化工作中，责任机制的落实也是其重要环节。只有将管理责任落实到每一个管理人员的身上，才能够全面提升管理人员责任意识，为资金管理工作的安全开展奠定基础。与此同时，责任机制的落实也是加大企业资金监管力度的重要举措。以管理责任为基础，通过内部监管工作的落实，才能够为企业资金管理建立良好的内控保障，增强企业资金管理的安全性，避免管理人员监守自盗的情况发生，给企业带来资金风险。这样也能够增强企业资金管理人员的工作积极性和责任意识，对企业资金管理工作的优化有着重要的促进意义。

第三，落实人员培训战略，提升人员专业能力。企业资金管理优化离不开对资金管理人员专业能力和综合职业素养的提升。因此，企业要把人员强化作为企业资金和管理优化的重要方式，提升企业资金管理的质量。例如，建立人员培训战略，要求每一位企业资金管理人员参与到培训中来，对其资金管理能力和综合职业素养进行提升。制订定期培训計划，将资金管理中遇到的实际问题作为培训的课题，不断提升资金管理人员的能力。

第四，建立信息管理系统，提升资金管理效率。在信息时代，企业要想优化企业资金管理工作，离不开信息技术在资金管理工作中的融入与结合。在新时期的资金管理工作开展中，企业必须利用信息技术，建立企业内部的资金管理平台，实现企业资金的信息化、集中化管理。在资金管理平台中，对企业的资金情况进行清晰的分类与展示，使管理人员和监管人员能够一目了然地了解企业资金动向。信息管理平台能够实现对资金利用的快速审批，增强企业资金利用的实效性，推动企业发展。

四、结语

新时期市场经济发展中，企业资金管理工作的重要性愈加突出，成为企业发展的关键所在。因此，企业必须健全资金管理制度，落实责任机制，加强企业资金内部监管，落实资金管理人员培训计划;建立信息化资金管理平台，全面优化企业资金管理流程，为企业发展创造资金管理条件，为企业生产经营活动的开展奠定基础，推动企业快速、安全发展。

（作者单位为中国电力财务有限公司华东分公司）

参考文献

[1] 杜全森.新形势下企业资金管理的重要性及其优化对策[J].今日财富（中国知识产权），2018（2）：57-58.

[2] 杜惠娟.浅谈集团公司资金集中管理存在的问题及应对策略[J].投资与创业，2019（4）：166-167.

[3] 任伟斌.浅析企业资金管理存在的问题及对策[J].中国市场，2019（19）：89-90.