砥砺前行 奋发有为 持续推进高质量发展——航空工业集团2020年计划财务工作会在京召开

为了深入贯彻中央经济工作会议、中央企业负责人会议精神，落实航空工业2020年工作会部署，总结2019年计划财务工作，布置2020年计划财务工作任务，统筹做好疫情防控和经营发展工作，研判疫情防控常态化下的计划财务管理工作措施，4月22日，航空工业集团在京召开2020年计划财务工作会。航空工业党组副书记、总经理罗荣怀，党组成员、总会计师张民生出席会议。

罗荣怀肯定了航空工业计划财务系统2019年度工作，结合当前的经济形势和航空工业的战略发展要求，分析了切实推进高质量发展的紧迫性，对计划财务系统在推动高质量发展和建设航空强国寄予期望，并对2020年计划财务重点工作提出了要求：一是努力实现年度经营发展任务目标；二是全力争取国资委经营业绩考核优等A级；三是认真抓好“两金”压控提质增效；四是着力抓好重大风险的研判与防范；五是积极发挥好计划财务“四个作用”。

张民生作了题为《聚焦新时代航空强国建设，助力集团公司高质量发展》的工作报告，对航空工业2019年计划财务管理工作进行了全面的回顾和总结，分析了新形势下航空工业计划财务工作的使命任务，并对2020年重点工作进行了部署安排，要求各单位统筹做好疫情防控与经营发展，努力实现年度科研生产经营目标任务。

《航空财会》现推出“计划财务工作会精神”专栏，刊登相关所属单位领导、同志的心得体会，凝聚共识，形成合力，推进计财工作的创新升级。

新的一年，新冠肺炎疫情对全球政治、经济形势带来严峻挑战和深刻影响，也对企业财务应对能力提出更高的要求，考验着航空财务人的勇气、智慧和担当。集团公司计划财务工作会深刻分析了我们面临的环境形势，部署了计划财务重点工作任务，为疫情下企业的经营管理指明了方向。

沧海横流，方显本色担当。2020年，中航飞机财务管理部将以工作会精神为指引，充分发挥好财务管理“四个作用”，咬定年度经营目标不放松，强力推进两金压控和成本压降；深耕业财一体财务共享建设，聚焦数据治理，实现财务端与业务端一体化高效协同；持续完善“战略财务、业务财务、共享财务”价值型财务体系，打造信息整合力、决策支持力、科学筹划力、价值洞察力、风险管控力五项财务管理核心能力，助推企业数字化转型和高质量发展，力争在疫情大考中交出优秀答卷。

中航飞机股份有限公司财务管理部部长 孟晓军

机载公司认真学习领会集团公司2020年计划财务工作会上罗荣怀总经理的讲话和张民生总会计师的报告，围绕“两金压控年”主题，引入精益管理思维，落实各项重点工作要求，把提质增效专项行动做实做细。经济高质量发展是今年集团公司计划财务工作的重点目标，机载公司将全面承接集团公司部署，总结近年来“两金”管控经验，将精益管理思维引入“两金”管理；结合集团公司资产清查工作，重点对应收账款、存货、科研费超垫支、产品定价等进行全面清查，摸清家底，夯实基础；在2019年工作基础上，按计划推进目标成本管理和全生命周期成本管理试点工作，总结试点经验，为下一步行业推广打好基础；围绕事业部改革形成机载本部、事业部、成员单位三级价格管理架构，建立军品价格管理团队，并做好机载公司内部经济运行秩序的规范，在事业部推行T+90结算机制。同时，面对疫情对经济运行带来的风险，重点做好非航空产业，特别是海外企业的复工复产和订单落实工作，充分争取和利用国家政策提供财税、资金支持，多种渠道融资，降低融资成本，把疫情对经济指标的影响降到最低，为集团公司完成年度经营目标作出应有贡献。

中航机载系统有限公司总会计师 周春华

适逢“双线作战”的紧要时刻，集团公司计划财务工作会适时而开，带领全集团计划财务团队，对当前经营与发展面临的形势问题进行了深刻剖析，为促进集团公司经济高质量发展，精准稳妥地开展了战略谋划和工作布置。

聚焦集团发展战略，自控所再提“一高两力”要求，新班子策划“126”发展战略，推进“定心、聚力、提质、增效、开放、共享”六大工程，坚定信心，谋取高质量发展新篇章。我们科学制定经营目标，构建分级协同拉式计划体系，顶层牵引确保一号文目标全面达成；加强全面预算与经营计划的管理协同，系统策划、落实责任；建立目标价格体系，引导低成本设计制造，强化财务管理内功；关注科研超垫支、两金占用等短板指标，抓好主要矛盾，打赢“两金压降”攻坚战，确保年度专项任务完成。

针对2020年集团公司经营要求，自控所将坚定不移贯彻集团目标，发挥好计划财务工作的“僚机、中枢、哨兵、溢价”四个作用，精准识变、主动求变，深挖价值，助力经营效益质量提升。

中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所所长 雷宏杰

2020年，青云公司将全面贯彻落实集团公司计划财务工作会精神，坚决实施“一心、两融、三力、五化”战略，坚定走高质量发展之路，以“两金压控、降杠杆、减负债”为主线，持续推进财务基础管理，加强计划预算管控，加大科研费超垫支清理力度，防范经营财务风险，确保完成各项经营和财务预算目标，将职责扛在肩上，把任务落实到行动上，努力实现公司经济健康稳步发展。

结合2020年集团公司计划财务工作会上罗总的讲话和张总的报告以及面临的形势，青云公司计划财务工作在2020年将着重进行以下五方面工作：

一是狠抓目标任务落实，提高计划和预算精准度；二是狠抓经济运行质量，推进“两金”压控专项工作；三是完善新议价规则下目标成本管控体系；四是探索多形式筹融资途径,改善运营资金保障能力；五是狠抓计财基础管理，提升管控和服务能力。

北京青云航空仪表有限公司总会计师 张彭斌

2019年，航空工业集团经济运行状况稳中有进，质量效益持续改进，但也存在一些问题，如“两金”规模高、科研项目超垫支等。2020年，聚焦新时代航空强国建设，助力集团公司高质量发展，对财务管理工作提出更高要求，在财务核算基础上要加强财务管控、精益管理、业财融合。在新形势下，加快财务转型，积极推进财务与业务的有机融合，构建开放融合的财务管理模式，提高管理运行效率，是一线财务工作人员亟待解决的问题。

结合光电所管理现状，实现财务与业务的有效融合：第一，转变自身的工作理念，做到事先预判、事中控制和事后评估，从项目立项开始进行项目产品全生命周期的财务管控；第二，不断提高自身能力素质，做到懂业务、懂产品，以有效进行产品全生命周期的成本分析和管控；第三，利用开放融合的财务管理模式，与业务人员实时沟通，参与研发项目成本管控，为助力集团公司高质量发展贡献自己的力量。

中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所总账会计 蔡伊娜

4月22日，集团公司召开计划财务工作会，为各单位计划财务管理工作转型升级指明方向。发展中心将严格落实会议精神，扎实推进各项重点工作开展。一方面，发展中心将持续保持战略定力、坚定信心决心，善于识变应变，主动急中求机，为集团公司计划财务工作“十四五”规划编写、财务管理AOS流程体系建设、业绩考核管理优化完善、科研费管理、两金压控、价格管理、管理会计深入推进等计划财务管理转型升级重点工作做好决策支持；另一方面，将保持“双线作战”不放松，更加奋发有为，求真务实，以发挥好计划财务“四个作用”为目标，切实抓好发展中心计划财务管理工作，扎实开展“两金”压控、资产清查、提质增效等专项工作，持续提升经营计划与全面预算的协同性，大力推进科研经费管理精细化管理、财务信息化建设和业财融合发展，服务业务、支撑业务，努力克服疫情带来的影响，为实现航空强国战略目标和高质量发展贡献智慧与力量！

中国航空工业发展研究中心主任 卢新来

2020年是“十三五”收官之年，同时也是“十四五”规划之年。疫情当前，在面临市场危机的同时，对我们而言是挑战更是机遇。作为综合所的一名普通员工，我将从自身做起，加强财务基础工作，贯彻落实集团公司和航空研究院计划财务工作会精神；努力钻研业务知识，积极参加各种业务技能培训；认真学习研究财经政策，按照国家政策和程序执行；不断改进学习方法，做到理论与实际相结合。在做好本职工作的同时，帮助其他同事共同完成各项工作，发扬吃苦耐劳、甘于奉献的精神，以饱满的精神状态迎接新时期的挑战。

中国航空工业综合技术研究所计划财务部会计 刘峥

2020年是全面建成小康社会决胜之年，也是“十三五”规划收官之年。特种所将积极贯彻罗荣怀总经理在2020年计划财务工作会上的讲话精神，充分发挥好计划财务“四个作用”，精准发力，补齐短板，狠抓重点任务落实。

特种所将紧跟集团公司“两金压控年”工作部署，按照集团公司总经理1号令和《“两金”清理压控专项行动方案》要求，持续清理科研经费超垫支和低效存货，大力清收长期逾期应收款项，逐步改善和提高资产运营质量。扎实推进提质增效专项行动，在确保完成全年经营目标的基础上，降本节支，提高投入产出效率。促进“业财”深度融合，加强项目实施全过程的财务管控。完善AOS管理体系，加强全面预算事前管控，严格考核和奖惩，充分发挥全面预算管理对优化资源配置和提高价值创造的作用，提升计划财务的管理效能。

知者行之始，行者知之成。2020年特种所将坚持领先创新，坚定深化改革，聚焦新目标，落实新部署，不断提高经济活力和抗风险能力，努力走好高质量发展之路。

中国航空工业集团公司济南特种结构研究所所长 张明习

4月22日，中航资产聆听了罗总、张总在计划财务工作会上的重要指示，对集团公司聚焦新时代航空强国建设，助力集团公司高质量发展的计划财务工作取得的巨大成绩有了全面了解，明确了今后的奋斗目标。作为一名航空人由衷地以集团公司2019年取得的耀眼成绩感到自豪。

过去的2019年，对中航资产来说也是不平凡的一年，我们在经营、改革与发展方面取得了新成绩，全面完成了集团公司下达的考核任务。对标集团战略，2020年中航资产将抓住机遇、加快转型。集团新战略和改革试点为中航资产创造了难得的发展机遇。集团公司聚焦航空主业，就是要实现主业运行集约高效，去芜存菁，突出核心和重要能力；就是要调整优化主业资产结构，为主业去成本、减负担，支撑主业走高质量发展之路；就是要尽快退出战略协同性低、竞争力弱、效益差的行业，减少不符合发展规划的“小散弱亏”并表法人户数。中航资产按照“一二三五”的规划思路，即打造一个整体，建设“ONE资产”平台；实现两个目标，“十四五”期间，接收集团调整类资产500亿元规模，回收资金100亿元；做好三项业务，即资产接收与管理、资产经营与处置、物产管理+；提升五种能力，即资产诊断能力、增值运作能力、产权交易能力、风险控制能力和业务支撑能力。

在计划财务管理方面中航资产将全面推动提质增效专项行动，确保专项行动各项工作落到实处。全面落实集团公司“两金压控年”的要求，力争存货和应收款周转效率稳步提升。持续推进降杠杆减负债专项工作，确保资产负债率持续下降；全面开展专项资产清查。全面清理长期挂账但已损失或难以收回的存货，着力清收三年及三年以上的应收款；持续推进民企清欠专项工作，确保清欠工作一手抓到底；抓好财务决算问题的整改，促进规范管理；积极推进预算编制、计划考核、过程监控、注重结果、年薪挂钩等管理手段，加强对所属单位的经营考核，全面完成集团公司改革发展各项任务。

中航资产管理有限公司副总经理 周焕明

2020年，中航国际坚决执行集团公司党组的战略部署，认真贯彻落实集团公司年度工作会精神和计划财务工作会重点任务，统筹推进疫情防控和经济发展，聚焦公司“变革重构、聚焦突破、价值增长”的战略主题，围绕“瘦身健体、提质增效”、“两金”压控、降杠杆减负债等专项工作，落实高质量发展要求，拓展融资渠道，提高资金配置能力，深化资本运作与市值管理，夯实财务基础，不断提高财务工作创造价值的能力，持续推进公司高质量发展。

中航国际将继续以集团公司考核A级为目标，全力以赴推进各项工作，为集团公司改革发展做出更大贡献！

中国航空技术国际控股有限公司总会计师 傅方兴

2020年集团公司计划财务工作会上罗荣怀总经理的讲话、张民生总会计师的报告紧扣“高质量发展”主题，统筹全局、指明方向、鼓舞人心、催人奋进。中航资本将坚决贯彻执行集团公司各项决策部署，落实罗荣怀总经理提出的“服务航空、防控风险”的方针，结合“根植航空工业，成为行业领先的产业资本控股公司”愿景，不断增强服务集团主业的能力，充分发挥贴近产业需求的优势和协同作用，助力集团公司实现高质量发展。不断完善计划财务管理运行体制机制，提升管理能力水平，加强业财融合，抓好各金融子公司金融风险防控，切实发挥好“四个作用”，为实现航空强国战略目标和高质量发展奋力拼搏。

中航资本控股股份有限公司总会计师 刘光运

集团公司2020年计划财务工作会，审时度势，直面挑战，对年度计划财务工作进行了全面部署,对计划财务工作转型变革、适应新时代航空强国战略提出了新要求。我们认识到航空军贸计划财务工作责任重大、使命光荣，我们将迎难而上，主动作为，坚守底线思维，努力克服国际疫情蔓延对军贸业务的影响，积极发挥计划财务工作“四个作用”，扎实落实计划财务工作会各项部署，做到“两手抓”，一是以经营计划与考核为抓手，努力推进年度重点项目成交、交付和收汇工作，推动军贸业务高质量持续稳定发展；二是以全面预算管理为抓手，落实“两金压控年”工作部署，不断夯实资产质量，强化“业计财”融合，优化“业计财”制度流程，加强资金管理和带息负债管控，做好经营风险防范,努力完成全年各项工作任务与目标，努力让计划财务工作成为实现一流经营绩效的推动者和建设一流经营管理体系的引领者。

中航技进出口有限责任公司总会计师 王永辉

今年是全面建成小康社会决胜年和“十三五”规划的收官年，中航科工将认真贯彻集团公司计财工作会上罗总、张总的重要指示，深刻认识当前面临的严峻形势，秉承航空强国战略，践行航空报国使命，切实增强推进高质量发展的紧迫感和责任感。

在2020年的经营工作中，中航科工将始终坚持“稳中求进”的发展目标，在新的环境和形势下，聚焦主业，运用新智慧、新思路，主动适应外部变化，及时调整策略，以国有资本投资公司试点为契机，积极推进各项改革重组工作，充分利用国际化资本运作平台，加快与资本衔接转换的速度和效率，提升上市公司价值。

根据2020年集团公司计划财务重点工作要求，中航科工将重点在以下几方面开展工作：一是围绕全年经营目标，积极应对，将疫情不利影响降到最低，努力完成上市公司年度经营任务目标；二是发挥财务“僚机”作用，积极推进直升机等各项重大改革重组任务的按时完成；三是发挥上市公司两个“平台”作用，聚焦主业，做好产业结合，促进航空主业发展；四是发挥财务“哨兵”作用，抓好重大风险研判与防范，做好上市公司风险防控；五是开展财务基础管理及能力提升建设，苦练内功，夯实基础，全力配合集团公司 “三位一体”的计财运行体系构建工作。

2020年，中航科工全体员工将不忘初心、牢记使命，为建设航空强国作出更大的贡献。

中国航空科技工业股份有限公司总经理 王学军

当今世界正经历百年未有之大变局，中美战略竞争态势明显，新冠疫情深刻改变世界政治经济格局，后疫情时代如何增强企业竞争力，积极适应变革，高质量发展，是当前一段时期的重要课题。

2020年集团计财会聚焦集团战略，围绕充分发挥计划财务工作的“四个作用”，对2019年工作进行了回顾，对2020年工作任务进行了部署，清晰明确，涵盖全面，指导性强，是2020年全面完成计划财务各项工作任务的行动指南。

集团公司计划财务工作会部署的“提质增效”专项行动、“两金”压控专项行动、“资产清查”专项行动，正当其时，无不是以高质量发展为出发点和落脚点，这些专项行动的开展必将对集团公司高质量发展起到积极的促进作用。

2020年是“十三五”收官之年，也是集团实施高质量发展战略的关键之年。沈飞计划财务工作将积极贯彻落实集团计财会精神，努力夯实计划财务基础工作，加强“两金”压控等重点专项工作，加强科研项目财务管理，强化资源保障，积极落实改革发展各项任务，用务实高效的工作，助推集团高质量发展。

沈阳飞机工业（集团）有限公司总经理 刑一新

2020年成飞财务部将深入贯彻新时代集团发展战略，严格落实集团公司2020年计划财务工作会议精神，以建设一流财务能力为指引，以实现财务转型升级为目标，积极发挥财务工作“四个作用”。公司将基于“一事一预算”原则和“零基预算”方法，通过信息平台实现预算和计划全面贯通、高效协同，通过核算、预算系统强关联实现“无预算不开支”刚性约束，并扎实做好目标分解、过程管控和分析评价，提升全面预算管控能力和水平；聚焦痛点、短板，实施“获得分享”的激励约束模式，持续推进全价值链降本节流工作；积极清理处置不良资产，建立供应链投产决策模型和应收账款清收机制，压降“两金”占用规模；落实项目成本工程师职责，促进科研经费精细管理，严控超垫支规模；强化流程与数据治理，推进集成信息系统建设，提升共享财务成效。2020年，在新时代奋进的征程中，我们将只争朝夕，不负韶华，全力助推航空工业高质量发展！

成都飞机工业（集团）有限公司财务部部长 王映均

2020年，洪都承接集团公司发展战略，聚焦航空主业，发展进入新转折点，各型产品量产大幅上升，快速发展对财务保障能力提出了新的挑战，财务管理既要积极应对疫情影响，还需统筹施策，做好以下各项财务服务保障工作，助力公司实现高质量发展。

一是落实集团公司计划财务工作会要求，围绕“改革脱困”“两金压控年”“降杠杆、减负债”等重点工作，提升企业经济运行质量；承接公司发展战略，财务管理全过程精准对接科研生产任务，向卓越目标挑战；落实年度经营目标，依据经营计划，分解任务，落实到经营业绩责任状和战令中，跟踪执行情况，分析差距制定改进措施，保障经营目标落地。二是充分发挥项目会计师系统协同作用，将财务管理润物细无声地嵌入业务管理中。更新财务管理观念，将保值增值、边际贡献、预算管理、政策适用、风险防控等意识贯穿到具体业务中，坚持监督与服务并重理念；强化全面预算作用，精细分解经营目标至单项业务，精细匹配业务子项的资源配置；加强业财融合的深度，建立经济性目标，引导业务的财务规范。三是推进财务AOS建设，深化组织架构和流程设计；精减财务审批流程，将业务合规性管控前置，消除管理冗余；加速财务事项管理平台运用，全面结构化合同档案信息，拓展供应链、固投等业务信息集成面，形成财务数据中心；持续建设财务队伍能力，引进和培养并举；建设一支专业精尖、素质优良、结构合理、富有激情的财务队伍。

江西洪都航空工业股份有限公司总会计师 邱洪涛

集团公司2020年计划财务工作会站在航空产业的高度综合分析了国内外经济形势，部署了全年重点工作任务，为计划财务系统指明了方向、鼓足了干劲、坚定了必胜的信心。面对百年未有之大变局，沈阳所将以新时代航空强国战略为指引，充分发挥“四个作用”，助力航空工业高质量发展。

一是牢记强军首责，紧密围绕集团计划财务目标和战略规划，积极制定“十四五”发展规划，谋好篇、布好局。二是积极推进科研经费精细化管理，强化主机作为，发挥主机所在军机研制中的顶端优势，推进全寿命周期经费管控，探索优化基于工作包的预算核算，防范超垫支风险，努力实现事前、事中算赢，事后必赢。三是努力探索军机经济性设计理论和工程实践，主动适应军队采办模式变革，构建军厂所一体化目标价格管理模式，做好产业链资源统筹，助力实现主制造商模式转型。四是坚决落实各项专项任务，狠抓提质增效，贯彻“两金压控年”的具体部署，依托军机经济性设计制造一体化强化供应链管理，改善两金生成机制，同步做好降杠杆、清产核资、民营企业清欠等各项要求。五是强化基础管理能力，持续加强业财融合，推进财务、税务、价格、审计工作前移与业务、合同、计划顾后相结合，统筹做好当前和后续管理。

2020年，我们将不忘初心、乘势而上，为“十三五”收好官、为“十四五”布好局,为高端航空武器装备研制乘势而上、攻坚克难而努力奋斗。

中国航空工业集团公司沈阳飞机设计研究所总会计师 何樱

4月22日上午，集团公司组织召开了年度计划财务工作会，全面回顾并总结了2019年计划财务工作，部署了2020年计划财务重点工作。

在全面预算与经营计划方面，会议上着重强调了“着力提升全面预算与经营计划的管理协同，持续加强发挥全面预算管理在各经营环节的引领作用”。做好预算与计划的协同，首先需要找准自身的定位，做到共知；继而应建立统一的目标，达成共识；最终制定一致的经营管理和经费预算计划，实现共担。预算起到牵引作用的前提是充分重视预算形成的过程，确保全员参与、反复迭代和逻辑支撑。只有用系统思维去思考，以大量的基础工作做铺垫，才能形成真正的全面预算，也才能使经营计划和预算管理工作落地，从而实现牵领和指导作用。

在推进民企清欠专项工作方面，会议上着重强调了“标本兼治，高效持续推进民企清欠专项工作”的工作目标和要求。导弹院将进一步提高政治站位，深刻认识民营企业清欠工作的重大意义，严格按照计划财务工作会议精神进行组织落实，多措并举，快速推进，着力推动清欠工作从“治标”向“治本”的转变，加强合同管理规范化工作，及时支付民营企业账款，更好地履行企业的社会责任。

一年之计在于春，集团公司计划财务工作会的适时召开为企业工作开展指明了方向，但对企业的经营管理来说也仅仅是拉开了序幕，导弹院将认真学习计划财务工作会会议精神，将各项要求认真梳理、落实到位，直面挑战、严格履职、不忘初心、牢记使命，统筹做好疫情防控与经营发展，努力实现年度科研生产经营目标任务。

中国空空导弹研究院财务部部长 李文辉

2020年是建设航空强国征程中极为关键的一年，也是直升机所全面备战“十四五”、开启直升机事业高质量发展新征程的关键之年。在集团公司计划财务工作会上，罗荣怀总经理的讲话和张民生总会计师的报告为直升机所制定今年乃至后续奋斗目标明确了指导思想和行动指南。

计财管理是直升机所技术、经营、科研、改革发展得以健康运行的重要基础，如何构建 “战略-业务-财务”一体化的计财管理体系，创新引领研究所高质量发展，主要需在两方面下狠功夫：一是精益管理。通过实施“计划全方位精益覆盖、预算全过程精益管控、项目全寿命精益管理、资金全流量精益运作、风险全链条精益防控”的“五位一体”协同管理，进一步提高研究所的计划管控能力、资源配置能力、价值创造能力、资金安全能力以及风险防控能力。二是创新体系。探索将“大数据、人工智能、物联网、区块链以及云”等新技术从型号应用研究进一步延伸至计财领域，促进“业计财”有机融合，建立基于新一代信息技术领域的体系规范、管理科学、效能卓越的新时代计财管理新体系。

后续，直升机所将继续坚定“航空报国”初心，笃行“航空强国”使命，全面贯彻落实集团2020年计划财务工作会精神，进一步完善计财管理运行体制机制，用实际行动书写使命担当。

中国直升机设计研究院所所长 张剑龙

2020年集团公司计划财务工作会上罗荣怀总经理的讲话、张民生总会计师的报告深刻剖析了当前严峻的形势,明确了任务，特别指明了高质量发展的方向和道路。我深刻感受到讲话精神立意高远、务实担当、开拓创新，对于在新时代、新形势下加强和改进计划财务工作，提升企业经营管理水平，聚焦业务经营重点短板，加快推进建设新时代航空强国建设有着重要的指导作用。

中航文化坚决服从集团公司战略发展，全力服务集团战略落地，在集团公司先进文化力建设中发挥主力军作用，提升客户观、市场观、价值观，真抓实干、大胆创新、奋发有为，高质量完成全年任务。

中航文化有限公司董事长 蔡二雨