基于霍尔三维结构理论的高校基本建设廉政风险防控机制研究

周 林

(东南大学 基本建设处，南京 211100)

高校基本建设廉政风险控制是一项重要工作。根据教育部2015年12月发布的《教育部直属高校和直属单位基本建设廉政风险防控手册》，基本建设全过程有142个廉政风险点，为方便研究，只考虑廉政风险为“高”的风险点，按照设计、招标、实施和结算四个阶段考虑：A.设计阶段。有意肢解、缩小工程规模规避招标；设计审查把关不严；授意选用有利益关系厂家的设备和材料。B.招标阶段。规避招标；排斥潜在投标人；合同条款模糊、不完善。C.实施阶段。存在授意指定分包单位或材料供应商；授意验收不合格工程；随意变更。D.结算审计阶段。有意拖延结算时间；初步审核不严谨，未核减应扣减款项。

1 霍尔三维结构理论

霍尔三维结构理论将系统工程整个活动分为时间维、逻辑维和知识维，三个维度构成一个三维空间结构。按照此理论，可以建立基本建设廉政风险控制的三维结构。

1.1 时间维

设计阶段的关键工作包括设计发包方案的制订、招标文件编制、委托招标、施工图设计。招标阶段为施工招标，关键工作包括发包方案的制订、招标文件和控制价的编制、招标程序管理。实施阶段为项目建设阶段，从开工到竣工验收为止，关键工作包括质量安全进度管理、变更签证管理。结算阶段的关键工作包括结算文件的编制、初审和外审。

1.2 逻辑维

把逻辑维看成是时间维中各个阶段的廉政风险控制过程，这个过程由基本建设项目廉政风险控制的相关部门共同参与。各部门在项目建设过程中按照一定的逻辑关系组合成一个廉政风险控制体系。在对项目进行风险控制时，需要用到项目风险管理的知识。一般而言，项目风险管理是指对项目风险从识别到分析乃至采取应对措施等环节，主要包括风险识别、风险评估、风险对策。

1.3 知识维

主要涉及廉政风险控制的专业知识，包括各种制度规定、专业知识、市场行情等。知识维可以看成是逻辑维控制工作开展的依据，建立知识维的关键在于信息共享。基本建设廉政风险控制是一个系统工作，可将控制系统视为一个信息系统，将系统运作看作是抽象的信息变化和传递过程，其关键在于信息共享。

2 三维结构理论的应用

为了更加直观地研究，可以将三维结构简化为平面结构，对其中两个维度所形成的交点以矩阵理论开展进一步优化研究，交点可用矩阵形式m*n个元素来表示。

表1 廉政风险控制活动矩阵Tab.1 Risk control activity matrix of integrity

将这4个阶段和3个逻辑步骤结合起来，形成12个元素组成的廉政风险控制的活动矩阵，如表1所示。其中每一个交点aij(i=1，2，3，4；j=1，2，3)代表廉政风险控制的每一项具体活动。在项目实施过程中，又可将时间维度4个阶段进行详细划分，建立以时间维和逻辑维为平面的相关活动矩阵，如表2所示，进而更加全面地掌握设计阶段廉政风险控制的具体活动内容和相关细节。

表2 时间维和逻辑维活动矩阵Tab.2 Time dimension and logical dimension activity matrix

表2中a11-1包括是否存在肢解发包、规避招标的行为等。风险评估的基础是知识维中招投标的法律法规以及学校内部关于招投标方面的制度、项目管理中关于设计发包方案制订的专业知识。风险量化评估的结果a12-1应该明确是否存在风险，如存在风险应给出风险大小，并提出风险对策a13-1。

a11-2包括设计任务书的编写、设计技术指标的制订是否符合要求、是否存在指向性的招标条款等。风险评估的基础除了制度规范、专业知识，还有项目可行性研究报告、校园整体规划方案等。风险评估的结果a12-2应该明确是否存在风险，如存在风险应给出风险大小，并提出风险对策a13-2。

a11-3包括设计招标的组织形式、招标方式、甲方评委选择、招标程序是否符合要求等。评估的基础处了制度规范、专业知识，还有项目立项文件批复等。风险评估的结果a12-3应该明确是否存在风险，如存在风险应给出风险大小，并提出风险对策a13-3。

a11-4包括设计概预算是否可控、材料和设备的选型以及品牌、专业工程的设计是否存在指向性等。评估的基础是知识维中建筑行业的专业知识。施工图设计过程中存在的廉政风险较大，特别是在材料和设备的选型以及品牌指定方面都存在极高的廉政风险，风险评估的工作量很大，需要更专业的知识储备以及大量的市场调研。针对材料选型和品牌指定方面，可以制订主要材料的型号和品牌库，要求设计过程中的主要材料和设备选型及品牌指定应从品牌库中选择。

3 廉政风险防控机制运行

各高校应梳理好各阶段的廉政风险点，建立基建、审计、财务、纪检各部门协同的内控机制。审计和财务部门应该在各自领域对各阶段的廉政风险点进行风险识别、风险评估，协同基建部门制定风险对策，纪检部门应根据学校制度要求做好监督工作。“知识维”是开展前面工作的规则，是各阶段廉政风险控制过程的依据，此项工作需要各高校不断提高基本建设信息化管理水平，结合信息化系统完成工作。

基于霍尔三维结构理论，可以将廉政风险控制系统构建为一个三维信息库和一个三维控制系统，在这个三维信息库和控制系统中，可以查询任何一个代码为aijz(i=1，2，3…；j=1，2，3…；z=1，2，3…)(i，j，z分别表示时间维、逻辑维和知识维)的风险点的控制过程，可以追踪监控任何一个代码为aijz的廉政风险点的控制过程的信息。