动态监督现“真招”

■文／徐红梅 蒋铠骏

为管好参保人员的“养命钱”，浙江省机关事业养老保险中心聚焦智慧风控系统和动态监管体系建设，使出风险防控的“真招”。

真招一嵌入风险识别规则

根据机关事业养老保险政策口径和业务操作规范，浙江省机关事业养老保险中心在业务系统中嵌入风险识别规则。

嵌入数据校验规则。为业务系统的每一个事项开发嵌入一套基本的数据逻辑校验和合法性校验规则，构筑起一道“事前防控”智慧风险识别体系，最大限度地预防基金管理风险的发生。其中，逻辑校验包括社会保障号长度、日期格式、必输入项、数字精度等；合法性校验包括是否重复参保、是否重复享受待遇、人员状态是否正确等。因此，无论是采集系统、网上申报或者手工录入的数据，都需要通过这两道智慧防火墙的检验，才能最终进入系统生产数据库。例如，办理新参保业务时，系统会对参保时间、证件唯一性、单位编制数、重复参保、参保日期不能晚于业务期等数据进行校验；办理恢复参保业务时，系统会对重复缴费、续保日期、续保单位资格、退休后不能续保、续保日期不能早于停保日期、转移存在在途业务不能续保等数据进行校验；办理转移接续时，系统会做其他统筹区转移在途业务控制、原参保地正常缴费控制、原参保地已退休不允许办理控制、原参保地钱未到账不允许办理控制、原参保地存在未清算数据不允许办理控制；办理军人转入业务时，系统会对财务录入金额和军人缴费明细总额、是否重复参保数据进行校验，有异常情况时系统会提示且不能保存；办理在职转退休时，系统会对退休年龄、性别、职务职级、累计缴费年限等数据进行校验，退休日期与参加工作时间之间的时间差额如果小于5年系统会自动提示等等。

嵌入参数固定规则。除了把待遇计算公式固定在系统内，还逐个梳理业务，把相关参数固定在系统内，杜绝了经办人员和参保单位随意修改、任意变更待遇信息的风险，也避免了因其他错误数据造成待遇错误的风险。目前已经固定在系统内的参数主要包括：基本工资、退休补贴、指数、级别、档次、薪级、岗位、职务职级的对应关系、调待相关参数、历年社平工资、个人账户储存额、历年个账利息、历年工资增长率、计发月数、个人账户自动扣减、省内同制度转移的转移账户信息等等。经办人在经办页面依规选择好数据项，系统就会自动匹配、显示待遇相关参数，计算出平均缴费指数、基本退休费、待遇调整金额等数据，且结果不能手工更改。

嵌入系统安全规则。指导全省系统管理员在管理“角色设置、流程设置、用户管理”时，首先要根据人员定岗表，在“角色设置”栏进行业务权限勾选控制，规定“初审、复核、审批”三个业务环节中，每个账号只能经办其中一个环节，此举可彻底杜绝一人多岗、超级管理员等现象的发生；针对“流程设置”，根据业务风险级别，在系统内固定流程审核层级，涉及待遇等高级别风险的业务，强制进行三级审核流程设置；针对“用户管理”，设置离岗人员锁定、注销规则，不得经办业务。“采集系统、网上申报”统一强制采用CA 方式登录，设置密码多次输错账户锁定规则。

视觉中国

嵌入社银传递接口。浙江全省102个统筹区（含省中心）全部通过社银接口发放养老待遇。系统接口严格按照人社部要求开发，所有交易都通过公私钥签名验签、加解密，采用SFTP 服务进行数据文件交换。

真招二建立“事中”动态监管体系

定期与外源数据进行比对。在业务经办的“事中”，与省编办、厅事业单位管理处、统发办等比对编制、入编信息，杜绝非在编人员参保；与法院定期比对数据，掌握服刑人员信息，督促单位处理相关业务；与全民参保库实时联动，在业务系统首页显示“死亡在发、死亡在缴、重复领取待遇、判刑在缴、判刑在发”数据，经办人员登录系统就能看到相关提示，及时进行业务处理，杜绝基金冒领、多领风险；通过业务系统大屏监控页面异常数据、异常业务量、异常波动提醒，及时掌握风险预警信息。

定期开展内部数据比对筛查。根据业务需要制定不定期筛查规则，在系统内不同模块提取逻辑关联数据，查找存在问题。比如对全部待遇支付计划“应付总额”和财务部门“已付总额”进行比对，发现疑点数据一万多条，省中心下发通知，指导全省同步对疑点数据进行限时整改；再比如对全省领取待遇人员姓名与银行卡户名进行比对，避免了待遇发放不到位的风险；按照人社部数据核查全覆盖要求，依托全民参保库对“三项指标”进行集中比对，下发疑点数据，指导各统筹区核查勘误重点疑点数据，追回多发待遇。

真招三开展“事后”专项检查

本着“事后监管”的原则，对机关事业单位养老保险制度改革以来开办的各类业务开展现场检查，构筑起事后监管防火墙。2018 年7 月，浙江省机关事业养老保险中心对全省其他101 个统筹区进行了为期2 个月的业务经办质量检查专项行动。

拟定检查评价指标。围绕机关事业养老保险业务事项，设定“内控监督、网上办事、档案管理、在职参保、待遇核定、基金财务、信息安全”等7 个检查维度，各业务部门逐项梳理业务风险点，制定评价标准，并分别赴两个县进行试检查，最终确定了整个专项检查行动的75 个评价指标。

开展对标检查。检查分为自查、互查两轮展开。自查阶段，各地对标自查，形成自查报告、自评分表、整改报告，报省中心汇总分析。互查阶段，抽调11 个市的机关事业单位养老保险分管领导、业务骨干60 人组成11 个工作小组，本着实事求是反映问题、补短板决不走过场的原则，采取A市检查B市，B 市检查C 市的方式互查。

明确检查要求。各检查小组通过现场查、当面问、集中听、综合评“四步法”展开互查。

现场查：检查组直接进入现场，对业务系统、财务系统、信息管理、档案管理、内控监督5 个方面，检查制度是否健全、经办是否规范、财务是否合规、安防是否到位、归档是否规范，并复印全部检查资料，做好相关记录。

当面问：检查组询问工作人员经办操作规范、“最多跑一次”事项、操作模块和经办表单选择、账户密码设置，基金开户、财务操作、对账处理、密码U 盾印章保管、支付审批、社银接口，系统管理角色设置、流程设置、用户管理、数据管理、信息安全，档案管理、内控监管等业务知识，考查业务水平和风险意识。

集中听：检查询问结束后，检查组在会上与经办机构逐条沟通、确认检查发现的问题，并帮助查找原因，提出整改办法和建议。

综合评：检查组根据检查情况，结合自评报告，打出综合得分、撰写互查报告，经全体小组成员讨论确定后提交。

整改落实发现问题。省级中心综合分析互查结果，厘清问题及原因，提出整改意见，通报全省，并组织集中培训，要求各市逐一限时整改、挂账销号，做实整改台账，年底上报整改结果。

通过专项检查，全省上下纠正了很多经办不规范的问题，对风控工作也有了更为清晰、具体的认识；各地向内看到了自身的不足，向外开阔了眼界、取到了真经；省中心对基层的工作也有了更全面、更客观的认识，为下一步开展业务指导提供了依据；为落实人社部加强社会保险基金管理风险防控工作的要求、迎接第三方审计和各项基金安全检查打下了扎实的基础。

真招四开展警示教育和风险排查

一是邀请安全部门、金融机构的专业人员，就信息安全、金融安全等开设专题讲座；二是开展警示教育，组织工作人员走访监狱，感受职务犯罪服刑人员忏悔，敲响慎思慎行警钟；三是开展风控大讨论，多次召集全省业务骨干研究讨论“八统一”“网上办、移动办”“职业年金管理”等工作，集思广益；四是举办基金风险防控专题培训班，邀请相关专家进行专题讲座，通过基金要情、大案要案，警示工作人员对侵害社保基金行为“零容忍”；五是聚焦大案要案，组织全省经办机构开展基金管理风险排查，要求全体工作人员对照案例盘点岗位风险点、签署自查表，要求财务部门开展基金账户管理和支付风险排查，指导全省各统筹区同步开展风险排查，同时加强对基金转移、待遇核定、基金财务、系统管理等重点岗位人员的教育培训，提高反欺诈意识和能力。■