论小额贷款公司的风险控制

◎文/李 枫

一、小额贷款公司面临的风险种类

小额贷款公司的主要风险是由内、外部两个方面组成的。外部风险可以细分为自然风险和信用风险，内部风险分为操作风险、管理风险和成本过高风险。

自然风险表现为贷前审查中客户财务指标满足贷款的一系列条件，但是却由于政策、利率、通货膨胀等宏观市场情况的变化导致贷给客户的款项无法收回或无法如期收回的损失，或是由于贷款人投资失败或不可抗力无法获得如期的收益，导致贷款无法收回。

信用风险则是指贷款人信用不良，拒不偿还贷款的风险，而这些情况的出现也都有一定的原因，或者是自然风险的衍生风险，或者是其他更加复杂的情况。信用风险一般可以通过评估和审查降低。

操作风险是指由于操作人员的失误或其他有关利益的原因导致的对于公司利益的损害。包含了违反职业道德，牟取经济利益，或是本身对于业务不熟悉而出现的失误或违反相关法规的事项。

管理风险则是小额贷款公司内部由于细化职员分工或设置监督体系不到位出现的风险，如业务流程无人监督的风险，或分工不明出现的无法追责的风险等。

成本过高的风险是指因产品设计的缺陷而导致虽然将产品正常销售但由于定价失误无法取得利润的风险。虽然价格更低的金融产品会更好地吸引客户，但一味压低价格会使小额贷款公司因人力成本、资本成本等成本无法弥补而入不敷出。

除了宏观经济形势变动造成的系统性风险外，其他各类风险都是可以通过科学设置管理流程和监督体系加以控制的。完善管理体系，提高对风险的甄别和评估能力可以有效提高小额贷款公司的效益。但目前很多小额贷款公司缺乏有效的风控体系，使其暴露于一些具体的风险点中。

二、小额贷款公司的主要风险点

我国小额贷款公司的发展历史比较短，与其他类型金融机构相比仍处于起步阶段。从面临的风险特征看，与其他金融机构同样受经济形势和市场风险影响，也同样面临着监管的政策性约束，但其在市场功能定位、机构性质、资金来源与运用等方面的风险又有着特殊性，因此其风险主要表现在以下几个方面：

（一）区域集聚性

受到区域化运作、业务单一化的制度制约，小额贷款公司的风险被局限在政策规定的经营区域范围内，社会辐射性较差，区域性特征明显。小额贷款公司主要为特定经营区域内的贷款客户提供短期性贷款，贷款区域和贷款类型的相对集中，使同一区域内大量同类贷款信用风险分散的可能性受到极大限制。

（二）人才紧缺性

小额贷款公司的运营接触范围较广，需要全方面的人才，涉及金融、法律、销售等方面。一方面，聘请高水平人才可以提高公司的经营水平，另一方面，也可以在出现问题时高效及时地弥补漏洞。但目前我国针对小额贷款公司特色的高水平专业人才数量不足，且聘请成本高，同时如何更好发挥已聘用员工的能力也对小额贷款公司的内部管理体制提出更高要求。从目前实际情况看，绝大部分小额贷款公司的运营缺少专业人才的全过程参与，也就难以开展全过程的风险控制。

（三）管理体系缺陷

目前，我国小额贷款公司多数规模不大，且没有建立科学完备的管理体系，导致缺乏人尽其才的渠道。多数小额贷款公司人员分工不明确，更甚则在出现了管理方面或销售方面的问题无法对应责任人的情况。对于最重要的贷款前风险控制也缺乏科学的流程支持。

三、小额贷款公司风控改进对策

面对上述风险，小额贷款公司首先应当认清自身角色，明确市场定位，评估各项风险的影响；其次要广泛运用现代管理制度与方法，以战略眼光建立应对机制，降低各类风险水平；同时还要积极适应金融监管体制，依法依规行使各项权利、履行各项义务。

目前，小额贷款公司一般采取的是有限公司或股份有限公司的组织形式。在公司内部应当制定较为稳妥的系统和建立较为严谨的管理体系，这样一是有助于所有员工明确岗位责任，制定授信策略；二是能够适应金融监管的要求；三是有利于建立全过程的风险管理体系，降低内外部各类风险，从公司经营上看，这也是最为重要的一点。风控机制的渗透要与机构扩张、业务创新有效结合，小额贷款公司业务扩张触角延伸到哪里，风控制度就要贯彻到哪里；创新业务发展到何种程度，风控水平也必须提升至相应的高度。下面从内部和外部两个方面，对其风险管理提出改进对策。

（一）外部风险控制

对外而言，小额贷款公司主要面临的风险是借款企业的违约风险。众所周知，各类金融企业对外贷款风险的降低必须建立在严格的风险控制和审核基础上，一个小额贷款公司只有建立了完善的风险调查和审查制度，才能如实了解企业情况，进而做出科学地判断。为此，可以从以下几方面考虑构建小额贷款公司审贷体系。

1．建立制衡的管理体系。完善的公司治理和经营管理架构可避免公司 “一人当家”，避免关键岗位的核心成员在关键时刻做出背离公司利益的选择，从而避免相应的损失。例如：小额贷款公司可以在董事会下设审计监督机构，直接向董事会负责，对于各经营部门的管理和财务运行状况进行定期监督和审核，使得公司一切经营活动对管理者更加透明化，各项决策可以在审慎、理性的环境下开展，避免违规操作给公司带来风险。

2．建立完善的授权与议事规则。无规则不成方圆，设置一定的规则可以使得公司运行更有效率，也更加接近成功。对于业务也可以按照不同的规律分成不同的分层进行管理。例如：像以科层制或事业部制对公司的经营体系进行分割一样，小额贷款公司对于业务权限也应当予以划分，一方面提高经营效率，另一方面，贷前需要收集贷款客户以及公司的各种信息，需要对于他们的财务状况和财务运行能力、偿还能力进行一定的审查，贷款是否可以收回等。同时，在日常工作时就要对不同的潜在客户进行一定的了解，收集各类信息，注意筛选优良客户。另外，要注意竞争对手的变化，了解他们对于政策的改变是如何应对的，从而提高决策的准确性。

3．建立科学的授信策略。小额贷款公司应当建立完备的制度体系，完整地考察客户各方面情况。一个客户的偿还能力是有限的，小额贷款公司应当综合运用实地调查、征信查询、大数据分析等方式判断客户的财务情况。小额贷款公司的客户相对于银行客户而言，普遍存在信用等级不够高，抵押物不够充足的情况。不充分审查客户征信情况就发放贷款将造成公司严重亏损。负责贷款审查的部门应当对不同信用等级的客户以及各种特征进行量化打分，审查其资金流和抵押物的情况，尽可能全方位了解客户各类信息，对不同客户推荐其适合的不同产品，这样既可以降低业务风险又能提高业务效率。除了贷前审查以外，公司也应当设计面向存在不同风险客户的不同业务产品，错配贷款期限和种类，降低公司资金风险水平，这就需要公司在平时业务中对各类客户有充分了解，以财务和审计手段核实客户经营财务状况，并综合分析所获得的信息，衡量客户风险水平。如果评估人员对于客户提供的信息有所疑问，或者存在不确定的事项，应该及早终止业务，避免错误地发放贷款，造成损失。在实践过程中，对于风险的复核识别，都是必要的。

4．严格落实全过程风控。在贷款审查阶段和合同签订阶段，小额贷款公司应当严格按照相关法律法规和公司内部制度的要求，降低业务风险。尤其是对于合同的签署和法律文书的撰写，都需要公司在内容细节上严格规范。在贷后管理阶段，小额贷款公司应当对每个客户都定期追踪观察其经营管理情况，并严格落实岗位责任。针对贷后管理，公司风控部门应当事前制定不同的方案以应对不同类别的风险，业务经办人员应当始终跟踪自己所负责的业务，各部门通力配合，确保当有客户出现违约风险或已经违约时，能够及时通过法律的途径查封抵押物或其他债务人财产，将公司的损失降到最低。当贷款风险发生后，公司应当与客户积极商议解决办法，包括抵押物变现、不动产拍卖等，避免形成呆账坏账。当然，用法律手段维护自身权益是最后一道防线，小额贷款公司还是应当尽量通过贷前审查等手段评估客户信誉和经营水平，确保贷款按期正常归还。

（二）内部风险控制

小额贷款公司的内部风险主要来源于员工的道德风险和操作风险，员工管理是公司内部管理的最重要一步。员工的专业技能、工作态度和道德操守都直接决定着小额贷款公司业务风险水平。如果员工为了自身利益串通客户恶意欺诈，那么不仅是员工个人的污点，也将给公司带来严重损失。因此小额贷款公司的员工管理是其内部风险管理的核心所在，处于至关重要的位置。对此，可以考虑从以下几个方面着手改进公司内部风控体系。

1．提高公司员工的道德素质。“慎独、自律”是金融从业人员，更是小额贷款公司人员的重要品质。员工不为非法利益所驱使，才能保证公司正常运转。公司人力资源部门在招聘时应当注重员工的道德诚信水平，核实员工的身份背景信息。公司也应当对员工开展职业道德培训，加强员工对法律法规的理解和认识。同时，树立员工的职业荣誉感，提高职业道德水平。

2．提高员工的专业素质。“专业、求精”是对于公司人员的专业素质上的要求，知识上的贫瘠会导致严重的错误，因此无论外部培训还是内部培训都至关重要。小额贷款公司的人力资源部门应当建立从招聘到员工成长的全过程专业水平考核制度，定期开展培训，使员工充分了解所处行业现状、所在公司业务种类和面对客户的需求。员工深入了解自己公司的产品才能使客户更加理解公司的产品，使自己增加经验的同时，也能为公司和客户争取到最大的利益。人力资源部门可以将审计财务能力、简单的资产评估能力等作为入职考核和员工培训的重点，对接公司业务实际需要，充分发挥提高专业能力的作用。

3．做好风险考核与责任追究。制度的完善可以使公司内部人员得到训练，分工更加明确，同时也为客户和公司带来最大化的利益。小额贷款公司应当分解公司业务流程，将每个员工的职责细化，如果哪个环节出了错误就及时地追究该人员的责任，使其避免再次出现同样的错误。同时，分解流程还可以使员工的分工更加细化，落实不同的风险考核制度。小额贷款公司应当建立权责对等的职务体系，按照法律法规和内部制度的准绳去要求员工对自己的岗位负责。在追究责任时，也应当根据员工主观失误的大小和造成损失程度衡量员工应该承担的责任。

综上所述，对内部和外部的风险管理的是建立良好的公司治理体系至关重要的一步。对于小额贷款公司而言，分解审批责任，落实责任主体，建立责任清晰、流程科学的内部风控体系就是分散风险的最好办法。当前，在经济增速放缓的背景下，小额贷款公司是否能形成与之相适应的核心竞争力正经受着巨大的考验。因此，确保风控制度主导的企业精神与业务过程的高度融合显得十分必要。正确把握小额贷款公司的风控方向，建立科学的风险管理体系才能让公司保持良好发展势头，在竞争日益激烈的市场环境中求得生存空间。