解决中小企业融资困难的对策分析

韦绍娇

(贵州省独山高级中学，贵州 黔南 558200)

0 引言

现阶段，在我国大力发展中小企业的政策支持下，中小企业的发展获得良机并迎来了春天，而且中小企业在解决就业问题、提高国民收入水平、促进社会主义市场经济向前发展中，占据重要地位。因此中小企业的发展是关系我国社会稳定，经济发展的重要战略性问题。但是由于中小企业的发展属于后起之秀，与传统金融机构支持大型企业不同，获取信贷支持的途径较为闭塞，自身的信用体系建设也不够完善，往往就会造成中小企业融资困难的局面。所以融资困难、资金短缺往往成为制约发展的主要因素，如何解决中小企业融资困难问题成为社会各界关注的热点，同时也需要社会各界共同的支持与帮助，共同促进中小企业的发展与进步。

1 中小企业融资困难的现状

1.1 获得信贷支持的途径闭塞

对于社会投资者而言，往往是通过分析某公司或者企业的财务报表信息进行投资决策与论断，一些大型公司的财务报表以及附注信息往往更加完善，能够使得受众更清晰的知道和了解企业内部的经营管理状况，深受广大投资者的青睐，因此大型企业往往可以获得多途径的信贷支持。但是对于中小企业而言，没有像大型企业一样完善的财务制度和面面俱到的报表数据，广大投资者并不能清晰的知道企业的盈利状况，也无法分辨是否存在利润操纵行为，因此不会轻易选择给中小企业投资，中小企业获取信贷支持的途径就大大缩小，更为闭塞。例如2008年成立的中小型企业-裕民公司，有着良好的业绩和产品质量保证，在顺利的情况下拥有着光辉的发展前景，但是由于不能获得更多的信贷支持，从而出现资金周转困难的状况，影响企业的正常生产运营。

1.2 融资渠道相对较窄

融资渠道主要分为直接融资和间接融资，直接融资主要是指以在股票市场和债券市场发放股票或者债券来进行，间接融资是指通过接收投资来获取资金的一种融资方式。对于大型企业而言，可以采取直接融资的方式，通过在资本市场进行流通和活动来获取资金，不仅拥有自由充分的资金支持，而且能够获得更广泛的资金支持。而中小型企业则恰恰相反，中小型企业由于自有资金不够充足，不能达到上市在资本市场进行流通的方式，因此也无法打开市场，接收更广泛的投资，由此融资渠道相对较窄。

2 中小企业融资困难的原因分析

2.1 中小企业自身信用体系建设的不完善性

大多中小企业如上文提到的裕民公司一样，把重心都放在了发展生产力上，重点培养产品的质量和生产效率，无法保证企业的财务体系与自身信用体系建设的完善性。而缺乏了完善的财务体系与信用体系会使得企业缺乏与传统金融机构和广大投资者的合作基础，不仅增加了彼此之间的矛盾，而且也会在无形中增加企业自身的经营成本和发展难度。中小企业的发展理念也是以短期的盈利为目的，缺乏长远的目标和规划，内部控制不健全甚至相对较为薄弱。从而导致了中小企业的财务报表信赖程度不高，容易在日后发声税收问题和风险，时刻危及中小企业的发展前途，抗风险能力也在逐年降低，最终导致企业的效率降低，中小企业的生产力与创新力受到较大影响。所以中小企业这种错误的发展理念应当纠正。

2.2 中小企业的融资要求与当前金融机构经营模式之间的矛盾

根据社会经济的发展规律而言，完善的资本市场对中小企业融资环境起着至关重要的作用，但是我国目前的资本市场仍不能满足于其中的要求，主要凸显在中小企业融资要求与当期金融机构经营模式之间的矛盾。首先在我国的资本市场中，对进行直接融资的企业在财务体制、信用制度等方面的要求较为严苛，中小企业一般不满足于这些条件，因此无法采用直接融资的办法获得资金。其次是我国目前的金融机构大都是国家控股或者属于国有，而且都向往给与大型公司投资和资金支持，而不愿意给中小型公司输送资金，以防止收不回账款，最终变成坏账，影响经济效益。从此可得，为中小企业提供资金支持的金融机构并不多，甚至很匮乏，在融资的过程中也会因各种繁琐严苛的要求而耽误最佳的资金投入时间，最终导致中小企业资金的短缺困难。正如裕民公司的发展，也就是因为资金投入的不及时导致资金链条断裂，影响生产，最终酿成惨剧。

2.3 中小企业的发展需求与国家政策滞后性之间的矛盾

站在国家政策的角度来看，不难得出，我国的国家政策主要仍是扶持国有企业、大型企业等，主要服务于内部控制良好，信用程度高，生产经营稳定的企业。而对于中小企业而言，并没有形成系统的政策支持，使得中小企业的发展需求与国家政策滞后性之间存在较大矛盾。首先我国有关部门对中小企业融资信贷的支持，并没有形成专业的管理机构，而是与大型企业一同管理，甚至在处理的过程中难免的带有有色眼镜将大型企业进行优待，在无形中对中小企业又造成了融资环境和融资政策的压力。再者对于中小企业不能通过正规的金融机构进行融资借贷，便会转向民间金融机构，然而民间借贷并没有得到国家的有力规范，往往会造成得不偿失的后果。

3 解决中小企业融资困难的对策

3.1 中小企业应当加强自身财务制度与信用体系建设

中小企业应当清楚的认识到因为自身的哪些问题而导致的融资困难问题。首先应该及时的纠正中小企业对财务制度的心态，需要清楚的认识到资金管理是现代企业得以立足的重要部分，应当按照国家规定的要求进行资金管理和资金的投入与产出，预防资金失灵和资金短缺问题。同时也要进一步的完善本企业的财务制度和信用体系建设，从企业的内部控制出发，对财务信息的合理性、真实性等保驾护航，进一步强化中小企业管理者的对信息真实的重视，并在此基础上与银行等金融机构和广大的投资者建立起诚信可靠的投资关系，严格执行企业的还款日期，做好信用体系建设工作，为日后的融资打下良好的信用基础，促进企业的健康发展。

3.2 利用金融创新方式，扶持中小企业融资难题

首先应当重视银行与企业之间的联合，这种融资方式的创新迎合当下的时代发展潮流，中小企业应当积极与银行进行沟通和探索，寻求与银行之间的合作，打造“网络供销贷款合作平台”、“电子商务速通平台等”。其次应当将关注点置于政府、企业与银行之间的联合融资创新，具体措施是通过政府的支持，使得中小企业能够有机会利用银行的金融市场，创建一个专属于中小企业的金融融资超市，中小企业可以在这个“超市”里随时发布融资信息与要求，并且可以拥有一定的自主权利，向金融融资机构提交融资申请，切实实现政府、企业、银行在融资方面的全方位链接。最后应当立足于我国整个金融产业的创新，通过实践与研究我们不难发现，融资租赁是最适合中小企业的融资方式，因为具有担保值较低，投资方可随时收回处理的特点。所以银监会应当适当的多建立金融租赁公司，为中小企业提供金融融资渠道和平台。

3.3 完善资本市场体系，拓宽中小企业融资渠道

纵观当下社会，互联网经济发展势头如火如荼，因此互联网金融也同样需要引起中小企业的重视。因为互联网金融是以信息技术为依托的，可以在一定程度上精简中小企业融资的程序处理，为中小企业融资的资料审核节省时间，可以更好的服务于中小企业的融资状况。而且中小企业也可以根据自身的实际情况，以某个项目为出发点，在网上进行众筹，正如成立初期的阿里巴巴一样，不仅获得了资金来源，而且扩大影响力，不失为一举两得的好方法。其次对中小企业赖以生存的民间借贷机构，国家政府有关部门应当及时的予以规范，不应当使得民间借贷机构处于社会金融的尴尬地位。尽管民间借贷属于不规范的借贷形式，但是不可否认民间借贷在中小企业的发展历程中起到了关键作用，这也会中小企业扩宽融资渠道的表现之一。

4 结语

综上所述，结合中小企业融资困难的现状以及原因和对策分析，可以看出解决我国中小企业融资难问题，是一个任重道远的任务，需要社会各界及国家政策的支持和帮扶。中小企业自身也应当立足实际，着眼于自身的不足之处，从而由内到外的进行治理和改善。只有这样才能更好的促进中小企业的健康发展，为我国社会主义市场经济的发展不断注入新的生命力和创新力。

[1] 邓学衷.经济转型期中小企业融资——比较制度分析的视角[M].北京：中国言实出版社,2017.

[2] 杨娟.中小企业融资结构：理论与中国经验[M].北京：中国经济出版社,2015.

[3] 武巧珍，刘扭霞.中国中小企业融资-融资体系的建立[M].北京：中国社会科学出版社,2015.