温州小微企业转型升级调查研究①

摘 要：在经济新常态下，温州小微企业要想获得可持续发展，就需要进行产业转型产品升级，保持其产品在市场中的份额，保持竞争力而不被市场所淘汰。鉴于此，本文通过对温州各地区小微企业进行调研，在调查问卷收集数据的基础上，重点研究温州小微企业转型升级问题。在此基础上，本文构建小微企业转型升级评价指标体系，细化政府行为要素，在量化分析的基础上提出相应的对策建议，以期促进温州民营小微企业转型升级。

关键词：转型升级 小微企业 政府视角

中图分类号：F127 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2018）12（c）-146-03

经济新常态下，我国经济进入由早年的高速增长到近几年的中高速增长的新常态，因此，稳增长、转方式、调结构的任务十分紧迫。在此形势下，低附加值的中小企业要想在市场上长久生存下去，转型升级是企业的必然选择。

对温州而言，民营经济是经济的主体，民营企业是民营经济的支撑，民营小微企业是温州企业最具活力和特色的部分。它在促进经济增长、扩大就业、改善民生、增加税收等方面有着突出的贡献。然而在新常态下，对于民营小微企业来说，由于其自身地位的弱势性和特殊性，更需要一些有针对性的政策措施扶助其转型升级。因此，政策扶持因素在小微企业转型发展中的影响作用更强，从政府行为角度研究小微企业的转型升级也更具有重要的现实意义。

1 企业转型升级的相关理论与研究述评

1.1 相关理论研究基础

经济发展的基础就是技术的创新、产业的升级。已有与转型升级相关的理论成果已相当丰硕，这为企业转型升级的研究奠定了扎实的理论基础。

转型升级与之相关的理论包括创新理论、比较优势理论等相关理论。“创新”一词最早由熊彼特提出。他认为创新是一种关于生产要素和生产条件的生产函数的变动，是对现有资源进行随机的重新组合。熊彼特的“创新理论”强调无论生产方式、产品研发、市场开辟等各方面都一定要新。创新理论强调创新。企业在转型升级的阶段，需要新技术、新理念、新模式，因此，创新理论对企业转型升级的研究起着不可替代的指导作用。

比较优势理论以李嘉图提出的比较成本贸易理论为代表。他强调，各国均有各自的要素禀赋和后天生产优势，相对于其他国家而言，这些特征差异会使其在生产和对外贸易方面处于相对有利地位。因此，各国应集中生产并出口其具有比较优势的产品。随后，赫克歇尔等学者从要素禀赋差异、规模经济等角度对比较优势理论进行了进一步的研究。比较优势理论强调相对优势，企业在转型升级的阶段，应首先确定具有相对优势的产品、服务，并进行进一步发展。因此，比较优势理论对企业转型升级的方向和路径选择有着指示性作用。

1.2 企业转型升级的相关研究

转型升级是一个综合性概念，其目的是为了应对经济形势和市场环境的变化，改革创新，提升企业核心竞争力。我国经济进入新常态后，转型升级一直是我国经济发展的主题，也是学者研究的热点问题。

一大部分学者对企业转型升级的内涵和模式进行了系统而又详细的研究和阐述。John Humphrey和Hubert Schmitz（2000）对企业升级模式进行研究，认为企业升级有四种模式，包括过程升级、功能升级、产品升级和跨产业升级。Andersen（2001）将企业转型进行分类，认为组织转型可分为过渡型变革、发展型变革和转变型变革等多种变革方式。王忠豪（2015）指出外贸转型升级在本质上来说就是外贸发展方式的转变，是培育贸易竞争优势的过程。

关于企业转型升级的研究，主要包括动因和模式的研究，关于转型升级与政府行为的关联研究则相对较少。张大鹏（2017）从企业内部管理角度实证研究组织创新战略导向与领导风格对企业转型升级的影响，并得出结论二者均对企业转型升级起显著作用。邱红等（2014）基于全球价值链理论构建转型升级的机理模型，量化分析企业的技术水平、人力资源能力与融资能力对企业转型升级的影响力，并在此基础上提出对策建议。此外，彭晖等（2016）通过调研天津企业，分析了企业转型升级的现况，明确了政府在企业转型升级中确实起到有效作用，并对天津型企业如何进行转型升级给出政策建议。

综上所述，国内外的学者们对企业转型升级的研究都有丰硕的成果，分别从不同角度剖析了企业转型升级存在问题和方法，深入研究了企业转型升级的模式及影响因素，但以企业内部角度的研究居多，对企业转型升级及其政府行为因素的关系尚缺乏相关研究。本文在已有学者研究的基础之上，结合温州小微企业当前的发展状况以及企业特点，进行深入的实地调研，通过对政府行为要素的细化分解以及对调研结果的梳理统计，探究影响小微企业转型升级的关键因素。

2 温州小微企业转型升级调查研究

为了深入了解温州小微企业转型升级的现状以及主要的影响因素，本文以温州小微园企业为分析研究样本，对温州各个地区的小微企业转型升级的影响因素进行问卷调查，定量分析不同因素對企业经营发展的影响程度。通过量化分析，明确小微企业转型升级状况，细化衡量各项政策措施给企业转型升级带来的影响程度，进而对其有效性和重要性作出评估。

2.1 小微企业转型升级评价指标的设计

企业的转型升级离不开政府的扶持。尤其是具有弱势性和特殊性的小微企业，更加需要政策扶持来助推其转型升级。为此，本文细化政府行为要素，将企业所需的扶持政策分为政府服务、人才扶持、科技扶持、财税因素、融资因素和市场条件这六个一级指标。在此基础上，采用层次分析法，对企业转型升级期望得到的政策扶持进行进一步层次分解，科学确定不同层次的政策扶持的需求度，如表1所示。

此部分的评价指标采用Likert五级打分法进行赋值，由企业负责人根据各自企业转型升级的情况，对每个政策扶持因素的重要性进行评价。评价由5个分值组成，5代表“非常重要”，4代表“比较重要”，3代表“一般重要”，2代表“不太重要”，1代表“完全不重要”，由被调查人选择，由此将各项评价指标数值化，进而全面、系统性地评价各因素对小微企业转型升级的影响力。其中，中值3分是中性评价，评分3分以上到5分的区间是比较正面的评价，评分在3分以下到1分之间是比较负面的评价。

2.2 温州小微企业转型升级调研基本情况

此次问卷调查采用实地调研和网络调研相结合的方法。调研活动涉及全市各地区小微企业，主要集中在企业聚集度高的鹿城区、瓯海区、龙湾区、瑞安和乐清这几个地区。本次共发放问卷238份，收回问卷232份，无效问卷22份。问卷涉及鞋业、电气、服装、汽摩配、泵阀等多个行业，其调研结果一定的代表性。

2.2.1 转型升级概况

根据问卷结果显示，大部分的调研企业还是很愿意进行转型升级。在问及“您是否会选择企业转型升级”的问题时，超过80%的被调研企业表示有意愿进行转型升级，不到20%的企业表示不愿意。这个结果虽然表明大部分小微企业有意愿进行转型升级，但是在深入问及其转型升级的实施路径以及具体方案时，大部分企业负责人表示企业现行状况下转型升级难。这说明相较于大中型企业而言，小微企业转型升级能力不强，发展后劲不足，在面对转型升级的问题时，无论意识上还是资金、技术配置上，均未作好转型升级的准备。

究其原因，主要包括几下几点：一是创新动力严重不足。温州大多数小微企业还是劳动密集型企业，从事简单的代加工，处在产业链的末端。小微企业缺乏创新动力，往往只是进行简单地小规模生产和服务。与大中型企业相比，小微企业技术创新能力不够，技术性人才匮乏。二是知识产权保护意识不足。小微企业往往缺乏知识产权保护意识。即使企业投入资金研发了新厂品，但由于缺乏知识产权保护意识，使得投入市场的新厂品很快被其他公司仿制，失去市场份额，导致入不敷出。相较于大中型企业而言，小微企业资金积累有限，因此不得不放弃新产品的研发，这大大阻碍了企业转型升级发展。

2.2.2 转型升级的影响因素

影响企业转型升级的因素很多，因此在本次调研问卷设计中，将影响因素分为外部因素和内部因素两大类进行总体描述。具体而言，首先，在问及“在您看来贵企业转型升级的主要原因是什么”的问题时，超过30%被调研企业表示是同行业竞争是其选择转型升级的主要原因。其次，28%的小微企业主表示之所以转型升级是因为材料、人工成本上升过快，企业不得不通过开发新厂品、提高原产品技术含量等方式来提升企业的竞争力。由此可以判断出，过半被调研企业选择转型升级的原因为成本上升以及同行业竞争，说明大部分企业是主动进行转型升级，而非由政府引导被动进行。

2.3 小微企业转型升级评价指标实证分析

小微企业的转型升级离不开政府政策的扶持。据此，对企业希望政府提供哪些政策扶持以帮助企业集群发展、转型升级的问题进行了调查。根据小微企业转型升级评价体系，采用加权平均法计算各项政策扶持指数的评价数值。

计算结果表明，6项一级指标的评价指数均高于基准值3分，说明各项扶持政策因素对于温州小微企业转型升级影响度大。按照评价分值从高到低排序，依次为人才扶持、科技扶持、市场条件、财税因素、融资因素和政府服务。对于温州小微企业而言，其转型升级最需要的政策扶持因素为人才扶持和科技扶持。

具体而言，在企业转型升级的12项二级指标中，虽然各项得分基本都分布在3～4分之间，但是各项扶持政策的需求度有所差异。从排名来看，“引进高端人才”“给予技术创新补贴”和“给予人才补贴”是目前温州小微企业转型升级最为迫切需要的政策扶持。这一方面说明温州中小企业在转型升级过程中对技术、知识产权与人力资本的重视与需求；另一方面也反映出企业在转型升级过程中的资金问题，需要政府给予适当的补助。相较而言，“解决用地难问题”“提供公共服务平台”和“解决融资难问题”是企业转型升级政策支持选择意愿较低的三项。这说明温州在“大改大建”、小微企业园建设行动中已初见成效，尤其在解决企业用地、融资等方面均已取得初步成绩。

3 温州小微企业转型升级对策建议

（1）着力提高小微企业创新能力，提升企业市场竞争力。由于小微企业多半是劳动密集型企业，因此，近几年因受国内外经济危机的影响，小微企业对市场信心不足。在此背景下，一方面，通过发展小微企业公共服务平台，鼓励小微企业创新管理机制，加强内部管理，提高管理水平，提升企业市场竞争力；另一方面，完善创新合作机制，鼓励小微企业与大中型企业结成联盟，加大技术创新力度，提升小微企业市场竞争力，提升企业对市场的信心。

（2）加大财政支持，引导小微企业转型升级。通过设立专项资金，鼓励温州民营小微企业引进先进技术、进行技术创新，转型发展企业，提升温州传统制造型小微企业。具体而言，可以通过财政财政补贴、财政低息贷款、政府财政担保等措施，对企业进行技术创新的专项扶持，进一步扩宽企业融资渠道，从而支持企业的转型升级。通过资源整合，营造良好的企业经营环境，鼓励小微企业做强做大。此外，在财政补贴行业方面，应重点支持国家鼓励发展的节能减排、新产品、技术开发和研究、劳动密集型等行业，而对于国家调整淘汰行业的中小企业应不给予财政补贴，这样不仅能促进温州小微企业的发展，还能促进温州经济增长方式的优化，实现可持续发展。

（3）完善小微企业人才政策，优化人才供给体系。在本次调研中，人才资源是小微企业遇到的一个关键问题。为推进小微企业转型升级，足够的人才信息资源对小微企业显得非常重要，因此，要采取综合措施，优化人才工作和生活环境，确保各类人才引得进、留得住。可以提前对小微企业进行摸底调查了解，通过走访、实地考察、座谈会等方式了解企业的实际情况。通过调查了解之后，将小微企业的实际人才需求进行分类统计，进而针对这些不同的需求，提供相应的人才信息要素服务。与此同时，还可以在政府的主导下，成立专门部门小组，负责为小微企业提供相应的人才信息要素保障，如与高校建立合作关系，为小微企业的发展提供充足的人才资源。进而做到结合温州小微企业的实际情况，为企业提供充足的人才信息要素，为小微企业的发展提供相应的服务。

参考文献

[1] 彭晖，李青贤，苏婷.关于加快企业转型升级发展的思考——以天津市河东区为视角[J].天津经济，2016（1）.

[2] 邱红，林汉川.全球价值链、企业能力与转型升级——基于我国珠三角地区纺织企业的研究[J].经济管理，2014（8）.

[3] 张大鹏，孙新波，钱雨.领导风格与组织创新战略导向匹配对企业转型升级的影响[J].技术经济，2017（3）.

①基金項目：温州市哲学社会科学规划课题（17wsk169）。

作者简介：陈玮，女，温州职业技术学院财会系，讲师，硕士，主要从事企业经济、企业会计方面的研究。