产权制度绩效评价方法的比较分析

【摘要】在产权制度绩效研究中，不同学者多采用不同的评价方法。当前主要被采用的评价方法有文字描述法、几何图解法、指标量表法和函数分析法。文字描述法可以在理论框架下，逻辑清楚，条理清晰的对产权制度绩效进行综合性评价。几何图解法可以在模型建构下，将文字内容简单的以图形方式加以展现。指标量表法可以在指标体系建立下，对数据进行精确、量化、多元的分析。函数分析法可以在大数据背景下，进行精确且规模庞大的数据分析。

【关键词】产权制度 绩效 评价方法

目前，中国关于产权制度绩效的研究成果相对较多，各学者在产权制度绩效这个宏观问题下，选取了不同的微观问题和评价方法，对各领域的产权制度绩效进行了较为广泛的研究。由于选取的评价方法不同，各学术成果的研究侧重也不尽相同。为了深入研究产权制度绩效问题，笔者通过结合实例在四个角度对产权制度绩效评价方法进行了比较分析。

一、理论框架下的文字描述法

在产权制度绩效研究中，学者可以根据一定的理论框架为指导，采用文字描述的评价方法，对不同领域的产权制度绩效问题进行分析。在这种评价方法下，学者可以通过选取案例进行分析，对案例进行多角度剖析与文字描述；也可以采用SWOT分析框架，对所研究领域的产权制度绩效进行优势、劣势、机会和威胁四方面进行分析与文字描述；还可以采取纯理性的对既有概念与理论成果进行评价、比较分析和文字描述，等等。无论学者采用哪种具体的文字描述评价法，都可以非常清晰的对具体的理论成果加以表述，并可以逻辑性较强的对已有理论进行述评，易于为读者接受与理解。

曾祥炎、林木西在《中国产权制度与经济绩效关系研究述评》中，就通过从微观到宏观的理论框架，采用文字描述法，很好的对产权制度和中国经济“增长奇迹”之间的内在联系做了比较全面的理解[1]。论文以微观视角下的产权制度与经济绩效关系为研究的逻辑起点，以宏观视角下的产权制度与经济绩效关系为研究的逻辑终点。从中国产权制度对经济绩效有较大影响的特征，到产权制度的“真实”保护同经济绩效的关系，再到产权制度的“非均衡”保护同经济绩效的关系，对微观视角、介于微观与宏观之间的视角和宏观视角下的产权制度绩效问题进行了系统而全面的分析。由此可以直观的看出，理论框架下的文字描述法能够逻辑清楚，条理清晰的对产权制度绩效进行综合性的评价。但是，由于此种评价方法存在着语言严密性难以完备的特点，在运用的过程中要对研究内容进行反复推敲，从而达到精确、全面、客观的评价目的。

二、模型建构下的几何图解法

在学术研究中，学者们经常通过建构模型，并以此为依据绘制几何图形，清楚明了的阐释学术成果的新突破。产权制度绩效问题的研究也不例外，学者们同样通过模型的建构与几何图形的绘制来阐释自己的学术观点。模型建构下的几何图解法具有自身优势，首先通过模型的建构，学者可以逻辑清晰的将研究重点具有层次感的展现给读者；其次几何图形可以清晰的将文字内容简单的以图形方式加以展现，清楚明了，简单易懂；再次，将模型和几何图解加以结合可以充分发挥二者各自的优势，从而达到1+1>2的效果。

赵德起在《中国农村土地产权制度效率的经济学分析》一书中，即通过对制度效率CPC模型的建构与几何图解法的运用，对农地产权制度绩效进行了深入研究。制度效率的CPC模型是以制度结构的三个核心要素国家（Country）、产权（Property）和契约（Contract）为基本内核而构建的对制度效率进行判定和治理的模型[2]。他通过对三大核心要素分别进行自变量与因变量的选择，根据政策及政策实施下所出现的效果进行分析与总结，分别绘制出国家强度曲线与产权制度效率曲线（如图1）、中国农村土地产权制度效率曲线、农民土地所有权曲线和农地产权制度中契约水平面曲线。通过观察曲线间的临界点、变量间的相关性等，对农地产权制度的影响因素与影响程度进行深刻的分析，并据图得出自己的结论。由此可见，在产权制度绩效的研究中运用此评价方法，具有逻辑明确、清晰易懂的鲜明特点，优势较强。但是，由于几何图形的绘制很难有明确的数据支撑，对界点的选择容易出现模糊选择的问题，因此这种方法在对精确度要求较高的分析上还有提升的空间。

三、多元分析下的指标量表法

产权制度绩效问题不是孤立的，而是受多因素影响的，单从一个角度对产权制度绩效进行分析，很容易出现分析结果片面化的问题。因而，采用多元分析下的指标量表法对产权制度绩效问题进行探索有着深刻的意义。这种评价方法通过量化的形式可以非常精确明了的对已有数据和已掌握的研究对象及变量的关系进行系统分析。指标量表的制定不止可以根据数据量化来进行精确分析，而且可以不拘泥于少数的研究变量，可以选择与研究对象相关的多个变量进行综合分析，这样得出的结论更具有总体综合性，利于对问题进行全面的分析。

杜莉、张鑫的《国有商业银行产权制度改革绩效评析》中，对多元分析下的指标量表法进行了很好的运用。论文依托产权理论，运用国有商业银行产权改革开始至2011年的相关数据，采用财务指标分析方法对国有商业银行相对绩效水平和产权改革前后的变化进行了度量，得出了我国国有银行在产权制度改革后，绩效提升幅度在整体上市银行中保持领先的结论[3]。根据杜莉和张鑫建立的指标体系，可以对各商业银行的数据分别在基本业绩指标中进行横向和纵向的比较，从而得出产权制度发生变化（股改结束）后，商业银行的整体发展是利好的。通过此示例可以发现，此种评价方法对于需要多因素比较分析的产权制度绩效问题非常有效。不过，一种指标体系的建立需要大量的准备工作，要搜集众多的研究资料与研究数据，并进行前期的分类整理，指标设计等工作，工作量大，个人操作比较困难，更适合于团队研究。

四、大数据背景下的函数分析法

随着大数据时代的到来，利用高新技术与庞大的数据源进行函数分析，对产权制度绩效研究来说机会宝贵。由具体的公式进行大数据计算，或者运用计算机进行云计算，并根据计算结果进行统计分析，在很大程度上利于对问题的真实性加以还原，并且能够减少分析的误差率。通过大量数据的实证分析，更适用于大数据时代进行精确且规模庞大的研究内容，对于产权制度绩效研究来说非常有益。

陈奉先等在《产权、市场结构与中国银行业绩效》中，通过确定适合其研究问题的自变量、因变量与函数公式进行函数分析。文中选用的因变量主要是资产收益率（ROA），公式为：

ROA=净利润/会计年度平均资产

控制变量为资本成本率（PE）、人均费用率（PL）、员工比率（SR）以及两个风险变量，具体公式不在这里一一举例说明[4]。文中根据具体的银行数据套用到公式中可以得出各变量的具体数值，并根据数值进行回归分析，进行统计，分别对银行业资产收益率、国有商业银行绩效、股份制商业银行绩效的影响因素的回归结果进行分析，从而得出产权制度对不同银行绩效影响不同的结论。显而易见，此评价方法是适应时代发展的先进方法。同时需要注意的是，对于产权制度绩效问题中无法用量化方法分析的内容，同样需要感性分析加以补充。

参考文献

[1]曾祥炎，林木西.中国产权制度与经济绩效关系研究述评[J].经济评论，2011，06：145-150.

[2]赵德起.中国农村土地产权制度效率的经济学分析[M].经济科学出版社，2010.

[3]杜莉，张鑫.国有商业银行产权制度改革绩效评析[J].经济学家，2014，02：73-79.

[4]陈奉先，涂万春，茆旭川.产权、市场结构与中国银行业绩效[J].西安财经学院学报，2006，03：20-25.

基金项目：本文系吴云勇主持的2013年度国家社会科学基金教育学一般课题——中国高校产权制度变迁及绩效优化路径研究（BFA130037）的阶段性成果。

作者简介：付静，沈阳师范大学，教育经济管理研究所2015级硕士研究生，主要研究方向：教育经济。