话题三：税优健康险

市场前景可观 险企布局税优健康险

在2015年有关部门发布推动商业健康险税收优惠政策后，多家保险公司近日开始发布产品方案，迈开实质展业第一步。保险公司人士表示，未来将把商业健康险与健康管理结合，进一步完善产品链，保险需求有望得到释放，或撬动中国健康险万亿级市场。分析人士认为，随着专业健康险的经营管理模式趋于成熟，在此业务上抢得先机的公司将有获取丰厚利润的可能。“保险账户+健康服务”模式创新前景值得看好。

撬动健康险万亿级市场

在政策发布、配套基础设施搭建后，多家保险公司开始在税收优惠商业健康险发力。公开资料显示，目前，平安人寿、中国人寿、中国人保健康险、阳光人寿、泰康养老、建信人寿、太保寿险等七家保险公司通过中国信保的税优健康保险系统验收，成为有资质提供税优健康险解决方案的险企，而更多的保险公司也在积极布局。

中国证券报记者获悉，目前，阳光保险、太保寿险等多家保险公司已经发布了相关产品方案，开始推动保险发挥更多健康保障的作用。1月30日，阳光寿险总裁费一飞在披露阳光保险税优健康险企事业单位服务方案时表示，税优健康险为企事业单位提供了多种产品形态选择和一揽子的企事业单位综合福利保障方案设计，在行业示范条款基础上提高了保额设置，延长了续保年龄，加入了健康管理服务，在投保和理赔方面也将追求提高效率。阳光保险2014年曾表示将对布局已有考虑。阳光保险电销总监王海峰称，未来将把商业健康险与健康管理结合，进一步完善产品链。

近日，太保寿险在上海发布了同类产品解决方案。太保寿险相关负责人表示，商业健康保险税收优惠政策出台，标志着中国保险税优政策取得实质性进展，将深化商业健康保险在医疗保障体系中的功能，助力医疗体制改革推进，引导更多居民购买商业健康保险，健康险等保险需求有望得到释放，或将撬动中国健康险万亿级市场。而此类产品的政策性减税、保障范围、承保门槛、账户设置等特点与普通健康险相比都有明显优势，有望成为除个人医保外的重要补充。

健康险创新整合前景乐观

2015年5月6日召开的国务院常务会议决定，开展个人所得税优惠政策试点，鼓励购买适合大众的综合性商业健康保险。对个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。2015年12月16日，保监会发布个人税收优惠型健康保险产品指引框架及个人税优健康险（万能型）三款示范条款，要求各人身保险公司按照相关规定参照开发相关产品并报送审批。近日，保监会办公厅推动开展个人税收优惠型健康保险业务相关工作及信息平台对接工作。

由中国保信开发建设的商业健康保险信息平台于2016年1月1日起上线，健康险的发展前景也被业界所看好。分析人士认为，税收优惠政策将从长期意义上助推保险公司健康险业务快速发展，专业健康险公司的受益程度更大，未来随着专业健康险的经营管理模式趋成熟，在此业务上抢得先机的公司将有获取丰厚利润的可能。

模式创新也可能通过互联网等工具对健康险业务产生影响。分析人士表示，商业保险公司作为医疗支付新的付费方，在整合商业保险和健康服务产业链条方面发挥的作用将更加明晰，“保险账户+健康服务”的模式创新应当受到重视。健康险产品的普及将有效补充医疗健康支持，积极布局移动医疗领域和实施大健康管理战略的公司将有更大发展空间。

税优健康险 自己买，难了点

各家险企目前均以团险为主，暂时没有针对个人销售的税优健康险

今年元旦开始试点的税优健康险，久等而未至。一月底，阳光保险发布税优健康险企事业单位服务方案，此前，太平洋、平安保险等公司已经公布了税优健康险的服务方案。目前各家公司还在等待保监会正式批复。“一旦产品批复下来，会在保单上注明‘税优识别码。”北京一家保险公司相关人士表示。不过，目前各家险企推出的税优健康险，均是针对企事业单位的团险，暂时没有针对个人销售的。个人自己想单独购买，短期内估计难以成行。

税优产品先推团险

阳光人寿总裁费一飞表示，“阳光保险税优健康险为企事业单位提供了多种产品形态选择和一揽子的企事业单位综合福利保障方案设计。”

费一飞称，在行业示范条款基础上提高了保额设置，延长了续保年龄，加入了健康管理服务。同时，阳光保险特别设计了便捷的线上线下投保流程，让投保真正实现“零距离”，并且开通了一站式的理赔服务，让理赔更快捷、更高效。

根据阳光人寿提供的资料显示，医疗保障责任包括，住院医疗费用保险金、特定疾病门诊急诊医疗费用保险金、恶性肿瘤靶向化疗药物费用保险金、慢性病门急诊医疗费用保险金。

费一飞称，阳光在示范条例基础上，将保障进行了扩展。比如年度保额，示范条例20万，阳光税优A款为非既往症人员将保额扩展至25万。此外，住院医疗费用保险金年度限额也为25万。

目前各家公司还在等待保监会正式批复。“一旦产品批复下来，会在保单上注明‘税优识别码。税优识别码由商业健康保险信息平台按照‘一人一单一码的原则对投保人进行校验后，下发给保险公司，并在保单上打印数字识别码。”北京一家保险公司相关人士表示。

目前，各家险企推出的税优健康险，均是针对企事业单位的团险，暂时没有针对个人销售的。

将大幅降低自费比例

中国太保相关人士表示，目前，居民医疗费用主要由基本医保、大病保险买单，个人承担的医疗费用比例较高，主要原因就是缺乏商业医疗保障。相关数据显示，虽然个人自付的医疗费用比例有所下降，但预计2020年个人自付医疗费用比例仍达32.4%。个人税优健康险可作为个人医保外的有力补充，对于上述A、B条款适用人群：社保范围内的剩余费用可100%报销，社保范围外的费用80%报销。

阳光人寿提供的案例演示显示，北京张女士24岁，按照相关法律缴纳了个税，同时参加社会基本医疗保险，工作单位也为其投保补充医疗保险。如果张女士投保阳光税优A款万能险。张女士在第二个保单年度患上淋巴癌。在医院住院总计花费261588元，其中，符合当地基本医疗支付范围的治理费用163782元，超出的费用为97806元。这时根据社保和企业补充医疗可获得144610元，剩余部分116978元。此时，税优产品对于剩余部分再度赔付。张女士可得105280元。这样张女士最后只自费11698元。

与大病保险类似，个人税优健康险以“微利经营”为基本原则，设有差额返还机制。示范条款规定，医疗保险简单赔付率不得低于80%。即赔付率低于80%的，保险公司需在下一会计年度的3月31日前，将差额部分返还到被保险人的个人账户。“带病投保”被业界视为试点方案的最大突破，《关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知》明确规定，商业保险公司不得因为被保险人既往病史而拒保。可保证续保至法定退休年龄。在保证续保期间内，保险公司不得因被保险人的健康状况而拒绝投保人续保。但为了保障保险公司的正常经营，示范条款调低了对其适用的最低保额的限制：年保险金额不得低于4万元，累计保险金额不低于15万元。

目前，中国保信开发建设的商业健康保险信息平台已经在正式上线。系统功能包括：客户验证、承保、保全、保单转移、续期、续保、理赔、账户管理、客户信息查询和交易核对等接口以及平台的产品管理功能。

来源：中国证券报 南方都市报