解析辽宁中小企业信贷难及其对策

许楠

中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1672—4496（2015）04—082—04

[内容提要]辽宁中小企业发展迅速，已成为推动经济增长和社会发展的重要力量，但其面临极大的资金约束，而又从银行难以获得贷款，需要采取积极、有效措施解决中小企业融资难问题。

[关 键 词]中小企业；银行；信贷

重新振兴东北老工业基地，不仅要发挥好大型企业的力量，同时还必须充分发挥中小企业力量和作用。近年来辽宁中小企业发展迅速，已经成为振兴东北老工业基地不可或缺的重要力量，为辽宁大型国有企业改革提供了各种有力支撑。它们围绕大型企业和重点项目发展配套产业，缓解了因国有企业改革而产生的就业压力，并通过参股、收购等方式参与国有企业改革，大大促进国有企业改革的顺利进行。辽宁“五点一线”的沿海经济带和中部城市群经济区的发展为辽宁中小企业发展提供了巨大的机遇，也极大促进了县域经济发展。所以大力促进中小企业发展，对振兴辽宁经济意义重大。而对于中小企业来说，资金支持是实现发展的重要因素。信贷融资是当前很多中小企业融资的主要途径之一，而信贷难也是困扰辽宁中小企业的难题之一，需要努力克服解决。

一、辽宁中小企业信贷难的成因分析

虽然国家一直提倡大力扶持中小企业，鼓励银行积极对其提供信贷支持，并且相关政策也不断出台，但经调查发现，辽宁中小企业信贷难仍是较为突出的问题。其原因主要有以下几方面：

（一）部分中小企业自身素质不高，影响企业信贷等级。主要可总结为两大方面情况：

1、企业信用意识模糊，信用观念淡薄。主要体现为：一是企业领导者对现代信用认识不足。一些企业以销售量、利润率为追求目标，忽视交易中的信用风险。二是财务信用缺失。财务制度不健全，有的甚至没有建立会计账目，财务报表资料不全，真实性差，使银行不能得到准确、完整的财务资料。三是欠款、逾期贷款、逃废债、挪用贷款等现象十分严重，损害了中小企业的整体形象，降低了银行对中小企业的信用度。四是合同履约率下降，合同违法行为增多。五是随意提供担保。在辽宁中小企业相互提供贷款担保较为普遍，这种担保极具随意性，多出于义气而为之，这就会造成一家生产经营合法、订单充足、信用记录良好的企业，因为其贷款担保对象出现问题而受累，被列入银行黑名单，更糟糕的是由此将导致该企业的若干上下游企业受损或停工停产。

2、企业由于自身因素导致其经营发展前景堪忧。一是经营体制落后。辽宁许多中小企业还未根据自身需要建立适合自身发展的企业制度，有的企业虽然进行了体制改革，但流于形式，或附带国有、集体的成分，或家族式管理，“内部人控制”现象严重。二是管理水平低下。管理人员经营管理上经验化、粗放型倾向比较突出，发展理念浮躁，经营短期行为严重，信息化水平低，决策风险很高。三是结构性矛盾仍很突出，产业布局与构成惯性较大，大多集中在初级加工、批发零售、餐饮等传统产业，现代工业、现代服务业和新型业态不多，承接高新产业困难。四是自主创新能力弱，集团化经营和规模效应不够。资本规模小，可用来抵押的资产少，信贷资产的安全难以得到有效保护。五是市场竞争从企业之间的竞争演化为产业链之间的竞争，中小企业处于不利地位，技术工人相对不足和普通劳动力绝对过剩的矛盾也开始显现。

（二）商业银行对中小企业总体信贷规模规划较小。东北老工业基地是我国国有经济规模最大、密集度最高的地区。由于历史的原因，我国国有商业银行与国有企业之间存在紧密地相互依赖关系，国有商业银行是国有企业的主要资金提供者。尽管市场化改革后，国有企业的资金来源呈现多样化，但由于传统惯性的存在，国有商业银行对于国有经济的资金投入仍然很大，这就不可避免地限制了对中小企业的信贷规模。而对于股份制商业银行来说，东北老工业基地国有经济的一枝独秀，非国有经济发展缓慢，还没有形成规模，出于资金安全和收益的考虑，其也倾向于把资金投入到国有经济中。

（三）商业银行对中小企业信贷程序复杂，成本较高。按照一笔正常的贷款发放流程，银行作为此项金融服务的提供者，需要有贷款初审岗、实地核实岗、综合审定岗、贷款发放岗，及后续维护岗。这与对一个大型企业提供贷款的岗位设置要求是一致的。贷款给一家大型企业相当于批发业务，给中小企业贷款相当于零售业务。相同金额的批发业务分为多个零售业务，要经过更为繁杂的程序，由此造成了银行对中小企业贷款的单位管理成本大大高于面向大企业的贷款。另外，银行需花费更多精力判断是否能够贷款给中小企业，增加了收集和分析信息的放贷成本。

（四）中小企业信贷业务对银行客户经理吸引力不足。究其原因主要有以下几方面：第一，客户经理的责任更大。所有银行中对公客户经理的主要工作并不仅仅是找到客户，对其进行贷款发放，还有一项更重要的工作，就是时刻关注授信企业的经营状况，保证贷款资金能够如期归还银行。如果放出的贷款到期无法归还，直接经办人——客户经理，将要承担主要责任，其本人也将会受到较严重地惩罚。第二，客户经理的收益更低。对客户经理的考核是建立在业绩基础上的。因为利率市场化程度不高，中小企业的贷款利率与大企业的贷款利率差别不大，而中小企业的贷款数额小、笔数多，增大了客户经理的经营和管理成本，因此，对于客户经理来说，中小企业客户的收益更低。

二、解决辽宁中小企业信贷难的对策建议

事实上，中小企业信贷难可以说不仅仅体现在辽宁，甚至全世界都在探讨，笔者仅从上述辽宁中小企业所体现出信贷难的几种原因，分别从企业和银行的不同角度，提出以下建议：

（一）提高中小企业自身素质。中小企业要想获得信贷支持，首先必须使自己有一个较大的提升，增强其信任度和吸引力，这就要求中小企业必须提高自身素质。

首先，要树立正确的现代信用观念，改变中小企业的“信用危机”。当今社会，“信用”二字非常重要，可以说是企业立足之根本之一。提高企业自身素质，必须要注重提升企业的信用素质。要建立正确的企业文化，树立坚韧明确的企业信念，强调企业的文化建设，特别是信用文化建设。规范各项制度建设，尤其是要建立规范的财务制度，增强财务信息的透明度和真实性。增强企业的信用风险意识，有效保护自身良好的信用记录。

其次，树立正确的目标导向，构建科学的公司治理结构，增强企业的可持续发展力，从而使银行增强对企业放贷的信心。建立适合企业自身发展，同时适应时代发展的现代企业制度，实现科学有效的内部控制。同时要积极提高企业基础管理、战略管理、财务管理、市场营销管理和人力资源管理水平，树立可持续的发展理念。合理调整企业内部结构，适时调整企业发展方向，寻找适合企业可持续发展的产业模式。

第三，提升企业自主创新能力，使企业对银行更具有放贷的吸引力。要加快产品创新，争取打造自己的品牌产品；促进前向创新，不断研发新的产品以满足消费者的需求；促进后向创新，对生产的产品的形式和功能加以适当的改变，从而适合消费者现在的要求；加快技术创新步伐，提高自主研发和创新能力，提高产品的科技含量，并不断降低生产成本，提高企业效率；加强企业间的合作，提升现代化层次。

（二）提高中小企业领导者自身素质。企业家是企业的核心灵魂和创新力量，领导者的自身素质，一定程度上会影响银行对企业未来发展的判断。中小企业的现代化发展需要加强培养中小企业家队伍，要加强对中小企业家进行现代企业管理、政策法规、经营理念等方面的培养，特别是强化企业经营者的金融意识和信用观念。还可以通过提升企业的智力水平，比如企业通过引进高素质人才，加大职业教育培训等方式，使领导者周围的人文环境不断改进，从而促使领导者素质得到潜移默化的改变。

（三）建立专业的中小企业贷款银行。可以考虑两种方式：第一，改造现有的银行业，一是建立中小企业政策性银行，中小企业政策性银行在满足中小企业融资需求、促进中小企业发展上都可以极大地发挥其政策性和主导性作用。二是鼓励商业银行设立中小企业金融服务专营机构，对中小企业信贷业务加快制度安排，引导其进一步加大中小企业支持力度。第二，建立新的专业的中小企业贷款银行或机构。一是鼓励和发展区域性中小金融机构，如各城市的商业银行。二是搞活民间资本，组建县域小型股份制商业银行，如村镇银行。三是组建小额贷款公司，鼓励国有大企业、履行社会责任好的民营企业以及其他有能力的法人成立贷款公司，开展对中小企业的贷款业务。

（四）建立流程化客户服务体系，合理维护客户资源。一是在银行内部建立起一个系统的客户资源维护团队，如中小企业服务部，对中小企业授信实行流程化服务，如“信贷工厂”、“流程银行”。二是科学设计中小企业贷款流程。即强化贷前风险防范与控制，加强贷中监控与帮助，重视贷后控制与补救。

（五）商业银行要加大激励力度，提高客户经理积极性。一是调整对银行客户经理的激励约束机制。按照授信企业的规模，差别化的考核客户经理的工作绩效，并扩大对客户经理的奖励额度和范围。二是完善中小企业客户经理的尽职免责条款。适当放宽中小企业授信的不良率的考核，适度减缓对客户经理发生不良贷款的惩罚力度。

（六）进一步加强对中小企业的信用管理和引导。首先，积极探索出中小企业担保的有效实现途径。目前，银行对于中小企业授信的一大顾虑是，中小企业不能提供有效的抵质押物品。那么，在目前现有模式下，若引入第三方，通过第三方的介入来为中小企业提供担保服务，从而实现中小企业、担保公司和银行的三方共赢。可以寻求中小企业贷款的外界担保，形成银行—企业—担保公司共同参与的授信体系，或者直接寻求担保模式创新。

其次，建立适应中小企业特点的风险评价体制。对于中小企业的自身特点，若继续沿用原有的，以财务报表为基础的风险评价体制，是完全不能够适用的，应制定适合中小企业融资特征的信用评级标准。因此，需要所有银行调整原有风险评价体制，重新确定各项评级要素的比例和权重，变重视企业经营规模为重视企业经营效益，降低有关指标如经营规模的要求，增加经济效益和成长性、企业法人代表和财务负责人品行等方面指标的权重，客观评出民营企业的应有级别。

第三，建立违约信息通报机制，实现违规信息的共享。由国家干预，建立信用评价体系，敦促各行各业真实地发布信用信息，搭建起信息通报平台，为银行及其他需要查询信用信息的部门提供良好的查询环境。国家还应该颁布相关政策为银行业能够更快捷、更方便地获得有关部门（如税务、海关等）的信息提供便利。

第四，加强政策性引导。一是加大财税政策支持。在税收、贴息、核销、支持创新等政策上对开展中小企业信贷业务的金融机构进行倾斜，增强金融支持中小企业的发展后劲。建立完善中小企业贷款的风险补偿机制，设立专项资金，对银行机构的中小企业贷款业务给予一定的风险补偿。进一步加强财政政策与金融信贷政策的合作。二是政府定期召开银企项目合作洽谈会，让企业和银行寻找对接点，让银行了解企业，让企业了解银行，促使金融机构为民营企业发展注入资金。三是政府向银行公布遴选的可信任的中小企业目录，银行则可以“按图索骥”，有针对性的发放贷款。四是采取必要的强制性措施。要求全国性国有和股份制商业银行、地方法人金融机构新增贷款必须安排一定比例用于支持中小企业。责任编辑/刘顺宝