外汇新政下基层商业银行的应变之道

外汇新政下基层商业银行的应变之道

◎ 张新存（中国工商银行天津市分行，天津300074）

遵照国务院简政放权的统一部署，按照法无禁止即可为的原则，国家外汇管理部门近来出台了一系列新的外汇管理政策规定，在某些领域可以说是彻底性的颠覆。这些政策的出台，为企业的进出口贸易、服务贸易提供了极大的便利，也为对外招商引资和企业“走出去”简化了操作，总之，改革措施的出台促进了贸易和投资的便利化，有利于增强我国企业在国际贸易和投资活动中的竞争力，释放出了极大的改革红利。然而，由于将外汇政策的执行权直接下放给了商业银行和企业，改革力度大，新政出台密集，使得各外汇指定银行尤其是基层营业机构一时无法完全适应，在执行新政的过程中出现了这样或那样的问题，突出表现在以下几个方面。

一是对外汇新政策的学习不全面、不及时。这次外汇新政涉及企业国际业务经营行为的方方面面，从货物贸易到服务贸易，从外汇资本金管理到外债管理，从结售汇业务到金融衍生产品，从跨境担保到汇率形成机制，几乎涵盖了银行所有的外汇业务品种。这就使部分基层营业机构在学习这些外汇新政时，可能出现遗漏现象，没有及时跟进新的政策规定，不了解新的政策内容。

二是没有领会新政策的精神实质，过多拘泥于字面规定。由于外汇简政放权的结果是将更多的外汇政策执行审查权由外汇管理部门转向商业银行，使得基层银行营业机构的单据审查责任也即交易背景真实性审查责任陡然加重，若没有全面履行相应规定，则有可能面临外汇管理条例规定的严厉处罚。因此，部分基层机构在审查企业的正常外汇业务时，有时掌握的尺度过于严苛，宁可从严，决不通融，使得企业真实的交易不能尽快达成，违背了外汇改革措施出台的初衷。

三是部分基层银行机构对外汇政策管理一放到底，放任自流，没有尽到自身的审查义务。与上面提到的过于严苛情况相反，另有一些基层银行机构，面对沉重的考

核指标压力和经营任务，错误理解国家简政放权的本意，面对企业提出的业务需求，只关注能够为银行带来的经营效益，对于银行所应承担的业务背景真实性审查义务置之不理，抛于脑后，甚至明知企业的相关交易行为不符合国家既有的外汇管理政策，但仍与企业串通一气，为企业出谋划策，回避外汇政策监管，破坏了国家外汇管理政策的严肃性。

四是操作不定型，不同营业机构之间的政策执行标准不统一。由于外汇新政推出的时间急，涉及的业务多，政策变动幅度大，导致商业银行的内部管理机关来不及出台统一的操作流程，而是仓促简单地将政策文件予以转发，这就容易造成不同的营业机构对同一业务出现不同的理解，进行单据审查时各自按照自己认定的标准操作，难免出现理解偏差，形成操作风险。

五是在新政的框架下按照原有政策进行操作。有些银行营业机构虽然学习了相关外汇新政的政策内容，知悉对相关制度进行的改革，但由于旧有制度的长期惯性影响，部分银行操作人员在明知新政出台的背景下，仍然按照旧有思维要求客户提供相应单据，一些不需要行政主管部门审批的业务特别是服务贸易和资本项目业务，仍要求客户去申领批件，一些简化了的商业单据规定也仍要求客户提供全套单据，既影响了客户的业务效率，又浪费了客户的人力物力财力。

上述问题的出现有些是政策过渡期内难免的，有些则是内部管理漏洞使然。但不管原因如何，为维护国家外汇政策的严肃性，提高政策执行力，改进服务客户的整体水平，促进对外贸易和投资的便利化，商业银行自上而下有必要采取切实行动，全力解决上述问题，尽快实现外汇新政前的政策执行水平。

一是加强内部培训，提高员工政策执行力度。以转发文件落实文件要求的作法并不可取，商业银行各级管理机关应加强对基层营业机构外汇管理政策的专题培训，创造条件使其增加学习外管政策的机会，既可以在行内统一举办培训班，邀请政策制定部门的专家和管理人员上门授课，细致入微地讲解政策的来龙去脉，也可以走入社会参加各类培训机构举办的专题培训班，在学习政策内容的同时，也拓宽员工视野。无论哪种方式，都不要忽略培训工作，让参训员工充当未参加培训员工的小教员，使更多的行内员工掌握政策精神。

二是商业银行各级管理机关要加强制度建设，及时更新行内统一的操作流程。统一法人管理是国内商业银行的经营基础，在外汇政策的执行上也应注重实现执行标准的统一性。这就要求各商业银行总行及区域性管理机构，及时按照新的外汇政策要求出台相适应的内部管理规定和操作流程，下发各营业机构统一执行。当然，在制度形成的过程中，也要充分考虑各营业机构的业务状况，充分听取基层机构的意见，使出台的制度规定更接地气。

三是加强现场和非现场检查监督，强化内控审计评价，提高政策执行力的统一性。当前，各商业银行的业务处理系统越来越先进和智能化，通过对每日业务数据的非现场分析，可以及时发现基层机构业务操作中存在的违规问题，通过及时下发预警信息，对发现的操作不规范行为及时进行提醒，便于基层机构人员在日后的业务处理过程中改正。当然，非现场分析不能替代审计监督的全部，还需要通过安排周密的现场检查来发现非现场分析中不易发现的问题。对于问题的整改，更要提高重视程度，倾注足够的精力，确保基层机构整改到位，并同时通报给其他基层机构，提示全行所有机构都注意规避这些问题的发生。

四是加强与外汇监管部门的沟通，获取准确的政策信息。外汇监管部门是外汇政策的制定部门，是所有外汇政策的最权威解释部门，对于办理业务过程中把握不准的政策规定，要及时请示监管部门，厘清困惑，使政策规定的执行进一步明朗化。对于政策执行过程中遇到的容易引起歧义的条款，也可以及时向监管部门提出政策建议，便于促使这些政策条款修订得更为清晰。商业银行要创造条件使更多的基层营业机构人员参加监管部门召集的研讨会、汇报会、宣讲会，使其获得更为全面的政策信息。