商业银行贷款资产质量预测及应对措施

作者简介：王伟（1968-），女，汉，山东烟台人，恒丰银行信用风险监控部资产保全中心副总经理。

摘要：为全面了解银行贷款质量，分析变动趋势，并预测未来贷款质量变动情况，本文以上市银行数据为依据，阐述了贷款资产质量变化情况，根据统计分析，得出未来一段时期贷款质量迁徙情况仍不容乐观，不良贷款防控形势依然严峻，并针对当前及未来形势提出防范资产质量进一步下迁的政策建议。

关键词：上市商业银行；贷款质量；未来趋势；应对措施

一、基本情况介绍

近年来，商业银行不良贷款增长出现加速态势，不良贷款双降的格局已发生根本性转变，2013年以来，大部分银行贷款质量下迁的趋势明显，尤其是关注类贷款余额和关注类贷款迁徙率均较往年有大幅提升。

根据中国银监会颁布的《贷款风险分类指引》，要求商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。其中，关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素。实际上，关注类贷款是介于不良类贷款和正常类贷款之间的灰色地带，部分银行为了让不良贷款数据好看，把存在问题隐患的贷款纳入到关注类贷款中，实质上这并没有降低银行的风险，反而将这些问题暂时隐藏起来，造成了更大的风险隐患。

二、未来预测

从现实情况看，贷款质量下迁及不良贷款问题几乎成为当前银行业所面临的主要问题。同时更值得警惕的是，当前我国经济整体下行趋势明显，并且这一趋势仍将会持续较长的一段时间，这将使商业银行资产质量下降的问题继续恶化。

1、房地产贷款回收压力大

房地产市场风险一直是影响银行信贷资产质量的一大重要隐患，且各家银行在房地产行业的信贷投入占比始终较高，我们必须看到，房地产行业仍然存在泡沫，且政府对房地产市场的调控力度仍未放松，房地产贷款回收仍面临着较大压力。

2、有色行业屡现贷款违约

今年以来已发生多起有色金属行业贷款违约，银监会已将有色金属行业列为风险敞口最大的三大高危行业之一。有色金属行业风险高发主要是由于其负债结构不合理，短贷长用现象十分普遍，银行不良贷款反弹压力进一步加剧。

3、能源行业仍存价格下行风险

最近十年，煤炭等能源行业景气度非常高，煤炭行业产能过剩现象十分严重。近两年，国内经济进入“调结构”的重要时期，且煤价下跌很快，煤炭行业整体形势较为严峻，煤炭行业信贷资产违约风险较高，银行开始对煤炭行业采取审慎支持的态度，准入标准大幅提高，这进一步加剧了煤炭行业的重新洗牌、风险暴露，形成了恶性循环。

4、企业负债高企

经济低迷的时候，企业负债率居高不下，除了上述的房地产行业、有色金属行业、煤炭行业，一些传统的周期性行业（如造纸、水泥、建筑施工等行业）也存在着较大的风险，而一些新兴行业（如多晶硅、风力发电等行业）依然存在着债务问题。

三、采取的措施及建议

防范信贷资产质量下迁，除了从银行内部机制上下足功夫外，还需认清宏观经济走势，并从具体的业务出发，做好每笔贷款的发放、管理及回收工作。

1、警惕区域性和跨市场风险

从已经公布的上市银行中报来看，资产质量隐忧主要反映在区域性金融风险突出和逾期贷款增加上，部分地区经济泡沫化十分严重，面临去杠杆化压力。银行应加强对区域性和跨市场领域的风险防范和控制，建立风险隔离机制和应急预案，对有潜在风险隐患的企业或业务要经常进行贷后检查，针对不同情况分别采取相应的风险隔离措施，做好动态风险监测。

2、适时调整信贷结构

目前，我国经济正处在结构调整的关键时期，经济结构调整加快、产业升级周期缩短、企业竞争加剧，这些使得银行业面临信贷结构调整的机遇和挑战。银行应顺应经济发展方向，从行业、客户、产品、期限、担保、收益等方面不断优化信贷资产结构，从而提高信贷资产质量。

3、构建灵活有效的信贷退出机制

当前我国经济处于下行周期，商业银行面临的问题贷款风险越来越复杂，且呈现出逐步释放的态势。商业银行要对已经预见存在风险隐患的贷款、严重产能过剩行业、国家明确禁止行业、风险程度较高的行业构建灵活有效的信贷退出机制，坚决压缩落后产能项目贷款，加快减退各行业内低层级存量客户授信。

4、防范信贷业务操作风险

商业银行应严防信贷业务的操作风险，在实际操作中，按照信贷政策、准入要求、操作规程等规范好每一笔信贷业务，做到依法合规，倡导无瑕疵操作。审时度势地分析每个授信客户和每笔授信业务，全面客观反映客户所涉行业基本面、近期经营财务状况的变化及未来趋势，充分揭示风险点和风险状况，审慎研究信贷策略。

5、密切关注存量信贷资产质量

商业银行要密切关注存量信贷资产的质量，切实加强存量资产管理，加强对重点行业、领域等的风险管控。在当前严峻的风险管理压力和困难下，必须采取有效手段严防新增逾期欠息及不良贷款，大力清收化解不良贷款，不断提高信贷资产质量，切实防范和控制风险。

6、加大不良贷款清收处置的力度

要依据现有的政策法规，加快不良贷款的清收处置力度，对具备条件的应积极通过展期、借新还旧、平移代偿、利息减免、抵债、转让、核销等方式，灵活、高效地处置逾期欠息及不良授信业务，努力遏制不良贷款的上升势头。（作者单位：恒丰银行信用风险监控部资产保全中心）

参考文献：

[1]吴德礼：银行不良资产化解方式方法[M].中国金融出版社，2001.

[2]聚焦不良贷款：过去与现状、剖析与防控[J].银联信中国信贷风险专题分析报告，2012年第18期。

[3]金融机构年度风险报告[J].银监会，2013.

[4]张晓伟：转轨时期国有商业银行不良贷款的成因及控制[D].硕士学位论文，重庆：重庆大学，2005.

[5]周银华：不良贷款产生的原因及对策[J].财经理论与实践，2000年第5期