我国信用卡风险管理及对策研究*

刘丽宁

(吉林大学，吉林 长春 130012)

我国信用卡风险管理及对策研究*

刘丽宁

(吉林大学，吉林 长春 130012)

随着信用卡的普遍使用和其在现代社会的经济作用逐渐增强，我国信用卡的相关机制建设也被提上日程，尤其是风险管理方面还缺乏完善的经验与技术.该文通过对信用卡风险进行分类并就此分析风险成因，进而提出改进信用卡风险管理的相关方法和建议.

信用卡；风险；对策；管理

在世界经济一体化的环境下，信用卡作为推动我国经济发展的重要力量，其地位会愈加重要的同时，经济的复杂性和多边性也给信用卡的风险管理带来机遇和挑战.花旗集团亚太区前主管Stephen Long曾对信用卡业评价道:信用卡业务有很大风险，在任何一个国家，无担保的放款都是很危险的.在中国，信用卡更是一个未经检验的金融产品.[1]作为发达国家银行中的主要的业务和利润来源，我国信用卡业务虽然己经初具规模，但是其风险管理严重滞后于业务发展.信用卡业务有相对较高的透支利率，可以为银行带来极大的收益.然而高利润所伴随的是高风险，业务本身所独有的无担保特性、非计划性决定了它是一种风险程度较高的银行业务.

1 信用卡风险的定义及分类

信用卡风险的定义有广义狭义之分, 广义上来说，信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性.而狭义上，信用卡风险是指因信用卡的无担保产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点，导致发卡机构产生损失的可能性.[2]

1.1 信用风险

信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性.信用卡业务的信用风险就是持卡人不能按时足额还本付息给银行造成损失的可能性.由于信用卡无担保、无抵押的信贷方式，信用风险是信用卡风险的主要组成部分，直接影响了银行业务的盈利能力.根据规定，违约不还款超过180 天即被定义为坏账并应予以注销，因此要加强信用风险管理，可以有效减少坏账损失.另外，根据新巴塞尔协议规定信贷资产的风险要与银行资本准备金挂钩，所以必须要重视信用卡风险的控制，它不仅与未来的盈利息息相关，也直接影响了银行的资本成本.

1.2 操作风险

信用卡的操作风险就是指由于相关人员的疏忽或未严格按照规定进行正确操作而引起的风险，相关人员主要包括银行从业人员和特约商户工作人员，人员的学历、性格、工作经验以及工作态度等多方面因素都会影响到操作风险，无论是违章操作或是操作失误.操作风险具体表现在授信前未对信用状况进行详细的分析、授信时没有按照规定程序进行和授信后疏于对风险的管理.

1.3 欺诈风险

欺诈风险是指不法分子通过利用信用卡采取非法手段给银行造成经济损失的可能性.欺诈风险主要由伪造信用卡、冒用他人和恶意透支组成.欺诈风险形式多样， 且一般性质恶劣、风险损失较大.而诈骗风险的管理不仅需要银行的细致管理，还依赖于信用卡持有人具有一定的自觉性和警觉性，社会的道德化和法治化程度等等.

1.4 市场风险

市场风险是指由于市场上各种指标、国家政策走向和宏观经济因素的变化给发卡银行造成损失的可能性.银行的市场风险实际上是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险,信用卡风险主要表现为利率风险和汇率风险.同时信用卡风险也受到经济周期波动的影响，真实经济周期观点认为，当经济环境良好时，持卡人对信用的需求和还款的能力都在上涨，这期间的业务风险也大大降低.当经济进入低谷时，持卡人对信用的需求下降，还款能力也令人担忧，这会极大地影响信用卡业务的风险.

2 信用风险的成因分析

受到政策、技术、社会环境等多方面因素的制约，我国普遍存在信用卡业务风险的认识不足、管理匮乏的问题，难以适应我国经济高速发展的国情，在一定程度上制约了我国信用卡业务的发展.因此深度剖析信用卡风险的成因，有利于我国信用卡业务的进一步发展和繁荣.

2.1 主观因素

信用卡风险的内在动因主要是相关利益主体缺乏风险意识导致的，体现在具体环节中为人员权责不明，无法形成有效的责任和监督机制.内部控制制度的明确分工导致员工各自为政，风险控制被看作是特定部门和特定人员的职责所在，其他工作人员缺乏风险管理意识，使得信用卡风险管理的观念无法贯穿到整个业务流程中.信用卡特约商户的工作人员在培训困难的条件下专业技术较低、责任心不强，尤其是现在“双免政策”的推行，大大增加了信用卡风险.而持卡人一方面因为相关知识的匮乏和防范意识的薄弱，极易造成信用卡风险.另一方面，一些持卡人由于评估的偏差造成本身无力还款或恶意透支等行为的发生，造成了银行的损失.

2.2 客观因素

由于银行没有充分意识到信用卡业务风险构成和管理要求的特殊性，使其缺乏有效的管理观念和内控机制.主要表现在风险防范意识淡薄，没有建立严密的业务操作规定和流程，极易形成管理漏洞，引发信用风险.我国信用卡发行的早期目的是通过信用卡吸收存款，回笼货币，而非主要的零售工具.后期调整为中间业务，以便中间结算.然而近年来的变化并没有进行调节，这种理念的偏差影响了银行在信用卡业务方面的政策把握和管理方式，使信用卡风险管理技术有失偏颇，增大了信用风险敞口.

2.3 法律因素

对比于发达国家完善的信用法律体系，我国由于开展业务时间较短，相关法律规定并不完善.现行的《银行卡业务管理办法》无法对各方的权利和义务进行明确界定，不能发挥降低信用风险的职能.然而时至今日也没有更加详尽有效的法律出台，使得信用卡业务风险敞口增大，不利于银行进行信用卡风险防范.

2.4 信息因素

由于虚拟经济本身的原因，信息不公开透明造成了信用卡风险.信息的不对称性使银行无法对受信者进行合理评估，不能确定是否应该授信及授信额度，导致了信用评估的偏差，进而造成了信用卡风险的产生.因为信用经济发展时间不长，没能建立一个完善的个人信用体系和客观中立的信用评估机构，在受信人信息获得上存在障碍.另外，银行没有与相关部门之间建立良好的沟通渠道，造成部门分割，无法进行信息共享.这些信息的缺失使银行很难对受信人进行正确分类，造成优质客户的流失，劣质客户的增加，加剧了信用卡的风险.

2.5 技术因素

信用卡风险无可避免的特点决定了风险管理技术是发展信用卡业务的关键.可是，我国在事前风险预警、实时风险监控、事后风险控制方面的技术手段上与发达国家有较大差距，降低了信用风险的防范力度.造成风险信息反馈慢、风险管理效率低的问题，给一些不法分子造成可乘之机，制约了信用卡业务的发展.因此，我们必须要加强风险控制技术的不断更新和升级，提高信用风险管理的效率，降低信用风险.

3 对策与建议

3.1 提高相关利益主体的风险防范意识

虽然银行间在信用卡业务发展上存在竞争，但同时银行都要面临信用卡风险的防范和管理，所以要加强行业自律，为信用卡业务营造良好的竞争环境.建议建立行业协会，规范信用卡业务的运营环境，对恶性竞争进行制止和纠正，确保信用卡业务的良性发展.同时加强交流，互相分享信用风险管理的经验和教训，并讨论信用卡风险的新形式和新措施，向有关部门提出合理意见，维护银行业的整体利益.同时，要增强银行人员的风险意识，对内部人员进行培训，提高工作能力来应对不断变化的信用风险.针对特约商户，银行应细致甄别其可靠性和责任感，组织相关人员进行简单培训.对于持卡人，要加强授信前评估水平，保证还款能力，加强风险防范意识的宣传教育.

3.2 建立有效的风险管理内控制度

风险管理的目标是在可接受的风险水平下实现收益最大化，而非追求“零风险”.银行应该正视挑战，积极应对，努力提高自身风险管理水平，大力发展信用卡业务，取得盈利最大化.提高风险管理水平，并非放弃风险项目，更不是不切实际地开展业务，而是在可承受的风险范围内获得最多的风险回报.

内部控制制度应当覆盖到信用卡业务过程的每个环节，以防范风险、审慎经营为出发点，设定绝对权威的内控管理基本原则并严格落实.健全风险内控制度，关键在于业务操作流程的的模式化，可以将业务操作风险排除在外，又可以减少从业人员专业知识和经验的要求，提高工作效率.建立健全信用卡风险约束机制，明确权责利关系，推行责任追究制度.加强对客户信息的整合与运用，建立统一的客户信息管理系统.掌握更系统、更全面的原始信息，提炼出有用的信息并加以分析，以增加竞争优势并获取更大的利润.同时，采用有效的风险评估模式在充分借鉴国外相关经验的基础上不断探索和完善，帮助降低信用卡风险.

3.3 健全信用卡风险的法律保障

要加强社会各界对信用的重视，使其充分认识到信用作为最基本的道德素养是社会发展的必要基础，是现代交易进行的基本前提.信用公开、信用透明，让社会用道德约束个人行为.

当然，中国作为一个法制社会，有法可依是维护社会安定的前提条件.只有尽快建立与完善相关法律体系，使其与高速发展的信用卡业务的需求相吻合，才能保护信用卡在我国继续发展和壮大.只有法律的限制，不法分子在犯罪时才会认真地考虑其担负的法律责任，信用风险才能逐渐减少.可以针对现有规范体系的缺陷，借鉴发达国家立法经验，将分散其他法律中的相应法律或规定加以整理，形成更高级别的专门法规，形成配套法律体系.

3.4 完善社会信用体系建设，实现信用卡风险信息共享

健全的社会信用体系不仅可以使信用记录变得更加透明，还可以提高整个社会的诚信程度，减少银行评估信用等级的预算成本.因此必须要尽快完善我国社会信用体系，否则社会信用体系的不健全会严重阻碍社会经济的正常发展，加大信用卡业务的风险.中国人民银行作为中国中央银行，有职责和义务对社会信用体系进行建立和完善.凭借其特殊的机构性质和影响力，可以在整个银行系统内进行信用数据整合，同时应建立广泛的信息共享的机制.

同时健全信用征信公司管理体系，在保证征信工作正常的市场竞争的条件下，优胜劣汰，为社会各界提供全方位的有偿服务.政府应规范、监督信用中介机构的执业水平、执业能力，促进征信行业健康发展.也要鼓励征信机构各具特色以适应不同征信需求.另外，必须在银行间进行联合，公开不良持卡人信息，不仅可以避免不法分子的多次欺诈，也可以控制持卡人总体授信额度，防止 “多头授信”的发生.国家应该加强对征信人才的培养，积极支持信用管理专业人才的教育和科研.加强在职培训，颁发从业资格证书，提高现有信用评级人员水平.

3.5 强化信用卡风险管理技术

作为新兴银行业务，信用卡业务科技含量很高，需要很高的经营管理技术和计算机技术，所以风险管理技术是推行信用卡业务继续蓬勃发展的必要基础，是提高风险管理效率的根本保障.我国银行可以引用国外先进的信用评估模型对业务承担信用风险和盈利进行判断，如KMV模型、CPV模型以及Credit Metrics 模型都具有一定的理论基础和数据实践，他们通过一些关键指标得出风险管理决策并提供科学的参考依据.但是世界上并不存在完全准确的评估模型，同时我们也要考虑到中国的特殊国情甚至选择模型进行使用或改进.通过设定程序，可以快速准确地得到评估结果，也降低了评估结果对执业人员客观性和专业性的依赖程度.同时也可以运用模型进行系统性风险的管理，对未来信用卡行业的系统性风险及行业走向进行预测，合理控制风险.

[1]Edward Lewis.An Introduction to Credit Scoring[M].The Athena Press, 1922.

[2]刘红儒.信用卡经营与操作[M].北京:中国经济出版社，1992.

(责任编辑:吕增艳)

10.13877/j.cnki.cn22-1284.2015.04.047

2015-03-10

刘丽宁，女，吉林人，学生.

F830

A

1008-7974(2015)02-0143-03