论商业银行供应链金融的风险防范

杨籍华

【摘 要】现代社会的进步，市场经济的深入发展，各个行业的兴起，不断促进了市场的繁荣。各个企业在该社会形势下，其在获得各种发展机遇的同时也需要面临巨大的竞争压力。许多中小企业需要通过融资来解决其资金的问题，但是由于各种因素的影响，包括国家政策、银行规范、自身条件限制等，中小企业的融资存在一定的困难。针对上述情况各个商业银行也不断推出供应链金融产品，其中也存在不同程度的风险.各个商业银行对于风险的防范措施有较大的区别，风险控制效果也较大的差异。本文简单的分析了商业银行供应链金融风险的各种形式，如市场风险、信用风险、政策风险、信息交流环节风险等，并针对上述情况提出了几点风险防范措施，包括审核准入条件、完善操作规范、做好信息化建设、抵质押物权的选择等，为商业银行的管理人员提供一定的参考与借鉴。

【关键词】商业银行；供应链金融；风险；表现形式；防范措施；研究

供应链金融是指以整个供应链管理为出发点，提供为供应链上的各个企业全面的提供财务金融服务。具体来说是先掌握交易中链条关系的构成要素及行业特点，制定相应的融资方案，高效的把资金投入至供应链上的各个企业，为该类企业提供较为灵活的金融产品及相应的服务，属于较为新型的融资创新方式。供应链包含的内容十分丰富、全面，其渗透原材料供应到到最后的消费者的各个环节中，需要对各项要素进行集成管理，包括物流管理、信息流管理、资金流管理等。其是以近代的历史背景及市场经济的需求为基础发展起来的，各个商业银行为了适应该类需求，也对其进行了一系列的业务创新，不断的为产业供应链中各个相关企业提供全面的金融服务，保障供应链运转的稳定性，逐步成为了一项新型的金融措施。

一、供应链金融风险的类型

1.市场风险

市场风险是指因为市场出现意外或者特殊情况，造成企业不能很据预先的方案实现产品的销售，资金回收出现问题，而无法如期还款给商业银行，造成了一定的风险。市场风险出现的主要原因可以分为两种不同的情况，首先是同期的市场上出现了较为新型的替代产品，使得企业的销售方案无法按照计划实施，或者资金回收出现问题，资金链条出现断档的情况。

2.信用风险

中小企业在进行贷款的过程各种，需要一定的信用，而信用缺失则是国内商业银行贷款活动无法实现的主要因素之一，其也是供应链金融风险的主要来源。出现该问题的原因主要是中小企业的管理力度不足、管理效果不佳，技术水平不足，资产较为有限，忽视了信用管理等，其也逐步成为了现代商业银行中针对中小信贷业务发展困难的主要因素。

3.政策风险

市场经济的发展过程中，国家会与之俱进的制定相关的法律法规，或者修正、完善原有的规范，实施各种经济政策，其法规及政策的变动也会对供应链的各种活动产生巨大的影响，包括资金的筹集、投资方向或者其他方面的经营活动等，提高了供应链经营环节中的风险隐患，如国家宏观调控中需要进行产业结构调整， 即会制定促进产业结构调整的政策或者行政措施，为企业的投资起到指导作用，或者约束其各项产业行为，限制其某些活动，保障市场的稳定性及经济发展方向的正确性，而供应链企业原本的投资方向可能会受到政策的限制及管理，或造成一定的损失，因此也会出现较多的风险。

4.信息交流环节风险

供应链是企业自发的联盟，包括数量不等、类型不同的企业，各个企业在经营及管理上均有自己的独特的模式。经济不断发展，供应链的规模也在不断扩张，机构逐渐的复杂化，其需要进行大量的信息交流与沟通，在该过程中会由于各种因素导致信息沟通的不及时、不畅通，或者信息的传递出现误差，造成操作人员的理解错等，直接影响到商业银行对于企业情况的评估，使得风险增加。

二、风险防范措施

1.审核准入条件

产业链中的相关企业的融资行为需要核心企业为进行担保，而核心企业在经营出现的风险同样会影响到供应链上其他企业，关系到供应链业务整体的稳定性及安全性，因此需要对其进行准入条件的审核。银行需要制定核心企业的准入条件，具体分为以下几点：①对核心企业的经营情况及综合实力进行评估，包括主要经营范围、股权结构、收益情况、税收政策等，根据过去的采购成本或者营销效益设定一定的比例限额，授予其一定的供应链信用额度；②评估核心企业对银行的协助情况，核心企业适口能够凭借其管理客户关系的能力，帮助银行提升供应链金融的违约成本；③核心企业管理各个类型客户的状态 核心企业管理各个类型客户关系的内容是十分丰富，包括其对于供应商及经销商准入及退出管理、排他性有利政策的分析、激励机制及约束规范等。

2.完善操作规范

商业银行在进行贷款之前需要先进行全面的调查。由于该业务在信息方面的要求相较一般企业授信流程更多、更加复杂，银行應先构建专门的专业组、审查模板及相关的指引，调查人员可以根据模板的结构，收集相关信息，避免调查人员的主观因素对信息的真实性有效性造成一定的影响。开展授信业务的过程中，需要在和授信主体或者上下游企业之间签订合同协议的过程及规范更加细化，抓好各项细节工作，包括神恶化印章、各类票据、文书的传达等，明确职责，操作规则及相应规范。在进行出账及贷后管理的过程中，需要对明确各项操作的要点、要求流程，包括资金支付、质物动态监督、货款回收等，操作人员的行为受到一定的约束，使之能够更加规范，缩小了自由裁量权的范围，减少风险。

3.做好信息化建设

狠抓信息化建设工作，能够保障各种信息交流活动的无偏差，使得供应链金融中各项经营管理活动更加有效的协调，包括物流管理、资金流管理等，音粗需要提高信息管理硬件的资金及人才投入。下拨专门的款项构建相应的信息设备，包括性能良好的电脑，ERP系统平台，引进EDI 等信息处理技术，构建物资与资金数据共享平台，并组织人员进行相关的专业培训，有效的组织其供应链的上下游企业，强化各个企业间的信息交流，使之联系更加紧密，避免信息传递中出现的风险隐患。

4.抵质押物权的选择

抵质押资产是银行授信的物质保障，变现能力直接关系到授信的安全性。银行需要联合专业的资产评估机构、物流企业等，准确的评估抵质押的各类资产，并根据各类资产的特点进行合理的选择。在选择的过程中需要对存货有一定的要求，包括数量足够、质量合格、容易保存、易于流动、货权明确等。针对应收账款的选择，需要注意作为应收账款依托的基础合同的真实性、时效性等。预付款则需要上游企业货源较为充足，具有足够的违约赔偿能力，并考察出现违约后企业对于回购意志及实际的购买能力。

三、总结

现代市场经济的发展，各个企业在发展的同时，也面临着各个方面的压力与困境。中小企业发展的难点主要在于资金不足，需要进行融资，但是现代的社会形势及其自身条件的限制，其融资有较大的难度。针对该情况，各个商业银行也在不断的推出供应链金融产品，不仅能为供应链中的单个企业或者与之相关联的上下游企业提供相应的金融服务，也是在各个方面进行业务的创新。对于其中存在的风险，也需要对其予以足够的重视，并制定相应的控制防范措施，构建完善的风险管理体系，降低风险，由于经营效率，提升自身的综合实力，带来良好的经济效益和社会效益。

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