完善行业管理 做好评估工作——在资产评估行业地方协会秘书长及高端人才培训班上的讲话

■中国资产评估协会副秘书长 卞荣华

经过近八年的努力，资产评估立法工作取得重要进展。中评协带领全行业积极参与立法，表达行业诉求，做了大量工作，今后仍将进一步研究如何积极配合全国人大推动资产评估法早日出台。卞荣华副秘书长在2014年地方协会秘书长及高端人才培训班上总结分析了行业立法、人才培训、行业监管等工作，要求学员们为行业科学健康可持续发展建言献策，贡献力量。

一、推动资产评估立法

经过近八年的努力，目前，资产评估立法工作取得重要进展，全国人大常委会已经进行了两次审议。今年3月9日，张德江委员长在讲话中，再次明确提出将制定资产评估法列入今年人大常委会立法工作计划，在之后公布的《全国人大常委会2014年立法工作计划》中，也将资产评估法列入继续审议的法律项目之中。目前，资产评估立法工作不是讨论立法必要性的问题，而是要研究如何积极配合全国人大推动资产评估法早日出台的问题。

在资产评估立法中，中评协带领全行业积极参与立法，表达行业诉求，做了大量工作。一是提出资产评估立法建议。2005年4月，在全国人大财经委召开的“国有企业改革和国有资产监管”座谈会上，刘萍秘书长代表中评协、代表中国资产评估行业首次发出了加紧资产评估立法的呼吁。人大财经委对此高度重视，专门进行研究，在研究2005年下半年工作计划时，把资产评估立法排上了议事日程。二是全过程参与资产评估立法工作。从资产评估立法工作启动的那一刻起，刘萍秘书长就带领我们集全行业之力，全过程参与了评估立法工作，积极配合全国人大财经委、法工委、财政部做好评估立法各项工作。三是广泛宣传资产评估立法。中评协通过多种方式、多种媒体，组织全行业评估人员，有针对性地、持续广泛地宣传评估立法，宣传评估立法对促进经济社会发展的作用，宣传评估立法对促进评估行业建设和发展的作用。从正面宣传，发挥正能量，积极推动资产评估法的早日出台，有关工作得到了全国人大和财政部领导的支持和肯定。

资产评估立法已经进入关键阶段，希望各地方协会、各评估机构高度重视，认真对待，进一步配合做好相关工作。首先要高度认识评估立法的意义。要深刻认识到评估立法对促进行业科学发展的作用；要深刻认识到评估立法在赋予行业自律组织、评估师相关职责和权利的同时，也规定了相应的责任和义务。因此，大家要客观看待评估立法，认真研究在法律框架下，如何进一步加强行业自律组织的管理，加强执业道德和执业准则的约束，促进评估行业规范管理和评估师规范执业，促进评估行业更加科学健康可持续发展。其次，要继续全力支持和配合全国人大的立法工作。资产评估法是行业大法，对评估人而言，立法面前人人有责。大家一定要以高度的热情去参与立法，要加强研究、加强调研，提出完善立法的建议。第三，要继续加强评估立法宣传工作，要在全行业、全社会营造评估立法良好氛围和环境，推动资产评估法早日出台。

二、加强评估收费管理

2009年11月，财政部、国家发改委联合发布《资产评估收费管理办法》(发改价格(2914)号)以来，财政部及中评协相继发布了有关配套制度，要求各地认真贯彻落实新的收费办法，规范评估收费管理。收费管理办法发布后，中评协一直跟踪了解收费办法落实情况。我们发现，大部分地方协会能够积极采取措施，推动制定本地区的收费管理办法，部分地方协会在收费管理工作上还有不少的创新点。比如，四川实行报告使用提醒制度，重庆建立投标承接业务价格备案制度，上海、湖南、江西、青海、辽宁、吉林、内蒙、厦门等地组织本地评估机构签订行业公约，并印制宣传册广泛宣传，许多地方开展了评估业务报备工作。这些地方协会不断完善制度、出台措施、加强宣传，对规范评估收费管理，维护行业市场竞争秩序，提升执业质量水平，起到了积极作用。但是，我们也发现，目前为止，尚有北京、天津、上海、江苏、河南、贵州、云南和新疆等八个省区由于各种原因，还未制定本地区评估收费管理办法。希望已出台收费办法的地方，进一步做好评估收费监督管理工作，加大收费制度执行情况的检查和处理力度；希望目前还没有出台收费办法的地方，要深度分析原因，找出难点，加大协调力度，促进评估收费办法早日出台。

目前，评估行业收费中存在的、也是反映突出的问题主要是低价竞争问题，特别是在招投标中恶性低价竞争的问题十分突出。针对这些问题，近期中评协起草了《评估机构以投标方式承接评估业务指导意见》，正在广泛征求意见。同时，中评协也正在研究起草《规范资产评估收费管理、制止恶性低价竞争的指导意见》，拟提出一些具体的规范评估收费管理的措施，逐步解决评估收费恶性低价竞争的问题。希望各地方协会、各评估机构积极配合，对相关制度提出意见和建议。特别是评估机构，要从行业发展大局出发，从维护执业尊严出发，真正从我做起，主动抵制恶性低价竞争，只有大家共同努力，上下联动，齐心协力，评估收费中存在的低价竞争问题才能从根本上逐步得到扭转。行业是大家的，行业的执业环境需要大家共同来维护。

三、贯彻落实行业人才规划

2014年2月19日，中评协发布了《中国资产评估行业人才培养及队伍建设规划》(以下简称《行业人才规划》)。《行业人才规划》提出了今后五年行业人才培养及队伍建设的指导思想、发展目标和主要措施，描绘了未来一段时期行业人才培养及队伍建设的宏伟蓝图，是指导我国资产评估行业当前和今后一个时期人才建设的纲领性文件。

(一)准确把握《行业人才规划》的深刻内涵

规划的指导思想贯穿了科学性、战略性、前瞻性和指导性的原则。中评协在制定《行业人才规划》的过程中，坚持以党的十八大精神为指引，以科学发展观为指导，立足国内经济社会和行业人才发展的需要，把“服务发展、人才优先、高端引领、整体推进”作为未来五年行业人才培养及队伍建设的指导思想，体现了改革开放、与时俱进的时代精神，具有较强的科学性、战略性、前瞻性和指导性。

规划的发展目标贯穿了行业人才体系建设的基本导向。《行业人才规划》紧紧围绕财政部《中国资产评估行业发展规划》的目标，针对行业人才建设需要进一步强化的方面，提出未来五年行业人才培养及队伍建设的战略目标。从适应我国全面深化改革和转变经济发展方式的新形势、适应评估行业不断拓展执业范围和服务领域的新要求等需求出发，分别从行业人才规模、行业人才结构和行业人才建设制度三个方面确立了未来五年行业人才培养及队伍建设的主要发展目标。这些目标是在深入剖析资产评估本质属性、对资产评估行业进行重新定位的基础上提出的，为当前和今后一个时期资产评估行业人才培养及队伍建设指明了方向。

规划的主要措施贯穿了全方位、梯次化、无缝对接人才培养模式的基本思路。《行业人才规划》围绕资产评估行业人才发展目标和指导思想，提出了创新行业人才准入机制，完善继续教育体系，加强业务骨干人才培养，着力高端人才培养，加强高层次管理人才培养、推进后备人才培养，发挥评估机构在人才培养中的作用，开展胜任能力评价，建立继续教育考核机制，建立行业人才培养信息化服务平台，建立优秀人才培养和推荐机制等11项主要措施。并按照“统一管理、分级负责”的人才培养组织管理原则，在完善继续教育体系，加强业务骨干、高端人才和高层次管理人才培养等措施中进一步明确了中评协、地方协会和评估机构的职责分工，形成了上下联动、点面结合、优势互补的人才培养体系，有利于推进行业人才的有效聚集。

(二)认真做好《行业人才规划》的组织实施

《行业人才规划》描绘了未来一个时期我国资产评估行业人才发展的宏伟蓝图，抓紧抓好《行业人才规划》的贯彻实施，大力推进我国资产评估行业人才体系建设，使命光荣，任重道远。

一是提高认识，吃透精神。各地方协会、各评估机构要从全面推进我国深化改革，促进评估行业加快发展，提高评估行业核心竞争力的高度来认识实施《行业人才规划》的重要性。要认真学习、准确把握、深入宣传《行业人才规划》的主要内容和总体要求。在认真学习、吃透精神的基础上，弄清本质，掌握要领。只有掌握了精神实质，才能解放思想，守住底线，从心所欲而不逾规。

二是措施到位，加强保障。各地方协会、各评估机构要根据本地区、本机构的实际情况，制定本地区、本机构《行业人才规划》的实施方案，在支出安排上，要保障对人才培养经费的投入，提高人才培养经费比重。各地方协会要积极争取财政部门对本地区行业人才队伍建设的支持，要鼓励和支持评估机构大力引进人才，主动培养人才，积极使用人才。各评估机构要正确处理好机构发展与人才培养的关系，加大对人才培养的投入，制定完善的吸引人才、留住人才、发展人才的具体措施，为从业人员的职业发展提供必要的条件。

三是抓好结合，开拓创新。各地方协会、各评估机构要加强调查研究，摸清本地方、本机构人才建设的实际情况，在此基础上，把目标与实际、上情与下情结合起来，找到贯彻落实的结合点、切入点、突破口。结合才能落地，结合才有实效。同时，还要根据本地方、本机构的实际情况，开拓创新，在创新中落实，在落实中创新。

近期，中评协落实行业人才规划重点推进的工作主要是：建立和完善人才培养的体制机制，着力中高端人才培养，扎实推进继续教育工作，推进后备人才培养。如，创新行业人才准入机制，研究考试制度改革思路；加快制定《注册资产评估师胜任能力框架》；修订《注册资产评估师继续教育大纲》，制定《继续教育考核管理办法》、《继续教育师资管理办法》、《行业从业人员继续教育制度》、《非执业会员继续教育制度》等。

四、完善行业监管检查

围绕刘萍秘书长提出的“补短板、兜底线、强系统”的监管工作思路，结合近期所做的监管检查工作，谈几点想法。

一是落实《首席评估师管理办法》。为了规范资产评估机构首席评估师的管理，中评协制定了《首席评估师管理办法》，近期发布施行。希望各级评估协会要严格按照《办法》规定的要求，做好首席评估师的管理、使用工作，充分发挥首席评估师在专业监管工作中的作用。各评估机构要高度重视首席评估师的选拔、使用工作，支持并保障首席评估师按照《办法》规定行使职权。

二是加强专业监管人员培训。今年4月，中评协在烟台首次举办了行业协会专业监管人员培训班，取得了很好的效果。下半年，还要专门举办首席评估师培训班。另外，中评协每年都要对参加执业质量检查工作的检查人员进行专门的培训。希望各地方协会重视专业监管人员的培训工作，加强对首席评估师及执业质量检查人员的专业培训，不断提升他们的胜任能力，以适应行业自律监管工作的新要求。

三是完善检查工作规范操作制度。今年，中评协将通过建立和完善三项制度来规范检查人员和检查运作：一是建立检查人员推荐制度，二是完善专家指导评审制度，三是建立检查巡视制度。希望各地方协会、各评估机构要按照要求积极做好检查人员的推荐工作，同时，希望各地方协会要结合本地区实际情况，积极做好相应的制度安排，确保检查工作顺利进行。

四是坚持教育与惩戒相结合原则。具体方式上就是要“抓两头，促中间”。通过检查，既要抓住那些执业质量较差、问题比较突出的机构和评估师，加大处罚力度，体现监管的威慑力；也要选出执业质量好的机构和评估师，对其进行表彰和宣传；对大多数整体执业规范性较好、问题较少的机构和评估师，通过帮助、教育、督促的方式，促使其发现问题、解决问题，从而实现通过检查促进全行业执业质量整体提升的目的。

五是全面落实检查内容，实行检查范围的全覆盖。今年，中评协将监管检查分为质量类和管理类，质量类检查内容主要是资产评估机构出具的资产评估报告质量情况；管理类检查内容主要是资产评估机构内部管理情况、评估费用收取情况、资产评估机构持续满足设立条件情况等。强调一手抓质量类检查，一手抓管理类检查，两手都抓，两手都重要。下一阶段，我们计划用五年的时间，对全部资产评估机构，包括所有的分公司，每年按照约20%的抽查比例进行检查，实现检查范围的全覆盖。

六是完善行业自律监管机制制度，做好专业监管人员管理库建设工作，做好分析总结和案例编写工作。计划修订《资产评估执业质量自律检查办法》、《资产评估执业行为自律惩戒办法(试行)》等。筹建行业协会监管人员管理库、首席评估师管理库、评审专家管理库、检查人员管理库。研究撰写有情况、有问题、有分析、有建议的检查报告，研究编写有针对性的检查案例。今年我们对检查总结报告以及编写典型案例提出了新的要求，希望各地方协会、各评估机构认真对待，重视检查工作的总结分析和案例编写，提交出高质量的检查报告和检查案例，为行业科学健康可持续发展建言献策，贡献力量。