住房公积金制度的住房保障作用研究

王广宇

[摘 要] 自1991年建立至今，住房公积金制度在我国城镇居民的住房保障过程中发挥了重要的作用。本文首先介绍了我国住房公积金制度的演变过程，接着指出我国目前住房公积金制度存在的问题并提出了相应的完善对策。

[关键词] 住房公积金；制度；保障；作用

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 17. 077

[中图分类号] F293.3 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2014）17- 0128- 02

1 住房公积金制度的住房保障作用体现

我国的住房公积金制度始于1991年，当时上海市借鉴新加坡公积金制度开始进行住房公积金制度试点，发展至今，已经覆盖到我国所有的省市自治区。住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金， 是职工及其单位按规定存储起来的专项用于职工住房支出的住房储金， 住房公积金由单位和职工共同缴纳，最终全部归职工个人所有。

住房公积金制度发展至今，已经逐步成熟和完善，为解决我国居民住房问题作出了巨大的贡献。对国家而言，住房公积金制度加快了我国的城镇化建设，推动了我国住房制度的改革，解决了我国经济社会发展过程中的一大问题；对参与住房公积金制度的居民而言，住房公积金制度帮助广大城镇居民改善了住房条件，提高了居民的住房消费能力，改善了广大居民的生活。从1991年住房公积金制度试点至今，住房公积金制度经历了不同的发展阶段，其住房保障作用也分为支持住房建设和支持住房需求两个方面。

1.1 重点支持住房建设

自1978年改革开放后，我国经济取得了飞速发展，大量人口涌入城镇。但是房地产或者说住房建设并没有随着经济的发展而快速发展，到20世纪80年代末期，各大城市住房严重不足、住房建设资金严重短缺。当时职工分房还是采取福利制，有不少人提出要将福利性的房屋分配向住房商品化过渡。尽管这种思想的提出具有划时代的意义，但是当时的实际情况是政府没有足够的资金建设大量的住房满足广大城镇居民的需求。也就是说，完全靠政府一方解决住房问题已经不可能，必须采取新的措施来解决城镇居民的住房问题。

政府在经过严密的调研之后，于1991年从新加坡引入住房公积金制度。该制度的引入缓解了由政府一方提供住房的压力，转而由政府、单位、个人三方共同努力来解决职工住房问题。在住房公积金制度实施之初，最迫切需要解决的问题就是住房建设问题，要在最短的时间内保障城镇居民有房可住，有家可归。住房公积金制度的建立， 从财政渠道以外开拓出一个住房建设的资金来源， 为住房建设资金的融通以及扩大住房建设规模起到了重要作用。支持低价位住房建设， 是住房公积金制度在建立初期的主要功能和作用。

1.2 住房需求与住房消费并重

住房公积金制度的建立帮助国家缓解了城镇居民住房压力，一定程度上解决了我国住房难这一大问题。对于职工而言，住房公积金的重要性还表现在居民工资的提升方面。这主要表现在职工工资包含住房消费部分之后，提高了职工的住房消费能力。其主要表现在两个方面：一是住房公积金作为住房专项工资提高了城镇居民的住房购买力；二是在住房公积金的基础之上职工可以申请住房贷款，这缓解了职工的资金压力，提高了职工的住房消费能力和资金融通能力。

1.3 重点支持住房消费阶段

发展到21世纪，住房公积金制度不可避免地出现了一些问题。一些地方资金管理不太规范，乱用、滥用以及贪污的情况时有发生。经过深入调研，国务院发布相关文件，取消了住房公积金的住房建设贷款， 住房公积金制度彻底转变为单纯支持城镇居民住房消费的制度。这一转变正好也与我国经济发展的实际情况相符合。因为随着我国城镇的经济发展，单位为职工的居住需求而自建住房已经不太符合整个房地产市场的潮流，单位自建住房不仅成本高、费时长，也常常要跟整个城市的发展规划相适应，有时候会出现不可调和的矛盾。可以说住房公积金制度向单纯支持住房消费方面转变是大势所趋。

2 住房公积金制度在住房保障中存在的主要问题

2.1 住房公积金制度覆盖面小

目前我国的住房公积金制度仅适用于城镇居民，且在城镇居民中的覆盖率不高。首先，城镇个体工商户、进城务工人员以及自由职业者等均不享受住房公积金制度保障；其次，在享受住房公积金制度保障的居民中也仅有不到70%的职工缴纳了住房公积金。

2.2 住房公积金资金使用效率不高，地区发展不平衡

一方面，从全国范围来看，我国目前所缴纳的住房公积金使用率不高，相当大一部分都沉淀在资金池中没有进行流动，住房公积金没有发挥其应有的作用；另一方面，从地区差异来看，各地区经济发展不平衡且居民的住房消费观念不同，大城市的住房公积金制度实施得比较到位，而三四线城市以及偏远地区的住房公积金资金使用率较低。

2.3 行业收入差别大，住房公积金难以实现公平

住房公积金按照工资比例进行缴纳，这就导致不同工资收入的人住房公积金总额不同。高收入群体住房公积金积累的金额多，改善住房条件的能力要强；低收入群体住房公积金积累的金额少，相应的住房改善能力较差。

3 完善住房公积金住房保障作用的对策

3.1 扩大住房公积金的覆盖范围

政府应该在现有覆盖范围的基础之上将个体工商户、进城务工者等逐步纳入住房公积金制度中来，使住房公积金制度惠及每个城镇就业者。而对于住房公积金制度已经覆盖的人群，政府应该加强监管，确保应建尽建、应缴尽缴。

3.2 提高资金使用效率，施行向中低收入者倾斜的住房公积金贷款政策

政府应采取相应措施提高住房公积金的使用效率，充分发挥住房公积金制度的作用，保证整个制度合理有效地运行。另外，对于中低收入者首次动用住房公积金贷款买房应予以一定政策倾斜，发挥住房公积金对中低收入者的政策性住房保障功能。

主要参考文献

[1]李燕， 周勇， 刘传哲. 住房公积金的住房保障作用探析[J]. 特区经济， 2010 （8）.

[2]梁硕. 发挥住房公积金对低收入职工的住房保障作用[J]. 住房公积金研究， 2011 （4）.

[3]张恩逸. 住房公积金制度在住房保障中应发挥主导作用[J]. 宏观经济研究， 2009 （6）.