浅析商业银行经营管理面临的问题及应对策略

张春梅

摘 要： 追求利润最大化是商业银行的经营目标，国有商业银行也不例外。要实现这一目标，国有商业银行在经营业务中就必须注意安全，回避风险，调整资产负债结构，坚持“效益性、安全性、流动性”的原则。分析了目前国有商业银行经营管理中存在的若干问题，同时有针对性地提出了强化经营管理的主要对策。

关键词：商业银行；经营管理；问题；策略

中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）08-0110-02

一、经营管理中存在的问题

（一） 自有资本金不足

资本金是指自有资金，它是银行承担经营风险，赖以存在和发展的基础。按《商业银行法》规定，“资本金充足率不得低于8%。”目前我国商业银行还没有达到这个要求。我国国有银行的资本金，主要来源于财政部门拨付的信贷基金、专项基金和利润返还。体制改革前，由于受传统吃“大锅饭”的影响，财政拨付捉襟见肘，以前的银行多强调服务，少经营意识，利润所剩无几，返还可想而知，足见自有资金贫乏。

（二） 资金自给能力不强，营运周转困难

各级行考核的是存款任务、贷款发放指标、收贷收息任务，没有实行资产负债比例管理，多强调为地方经济建设服务，少考虑自身经营效益，出现重贷轻存，存款少，贷款多。有的行长期陷于贷差，造成资金紧张，时而占用汇差，常常靠拆借资金过日子，自我发展能力不强，营运资金周转较困难。

（三） 盲目追求揽存数量，忽视资金成本

各金融机构在执行从紧的货币信贷政策的情况下，把组织存款作为拓展业务的“立行之本”，缓解资金供求矛盾，增加资金周转循环，这也无可非议。但为了完成存款任务或为了争取到更多的资金，或明或暗地违反政策抬高存款利率，甚至不择手段、不惜血本，以接近贷款利率或高于贷款基准利率的手段去拉存款，人为地增加了资金来源成本，损害了国家利益，不仅影响了银行的经营核算，而且一而再、再而三地吊高了储户或企业财务人员的胃口。若有几十万存款，今天可存到A行，明天搬到B行，后天搬到C行。如此地搬，就社会整体来说，存款并没有增加，而是出现了“游资”的“游资”。有的行（处）、储蓄所为了完成月度、年度存款任务，及能为储蓄员带来一系列的政治荣誉和经济利益，不惜采取压票、压单等不正常的手段，造成月、年末存款名为增长，实为水分渗底，而一二级准备金照交，无形中又增加了对储户的利息支出，形成经营利差甚微。

（四） 非生息资产占用不合理，资金浪费现象多

备用金、库存现金、应收利息占用大。（1） 有些基层行处不计资金成本，盲目经营。 （2）头寸上缴请领计划不周，库存现金占用多，损伤券积压处理不及时，不合理的资金清算不够，资金占用浪費过大。（3）应收利息挂账不断增加。从理论上讲是先进的、科学的，可现实中应收利息逐年增加难以收回，相当部分成为坏账。

（五）信贷质量偏低，经营风险隐患

信贷资产质量偏低表现在不良贷款超比例的高攀直升，且相当部分成为“不良”。造成“不良”的原因是多方面的，既有体制变动的历史遗留问题、政策失误的因素，又有企业经营的管理不善，银行对项目的评估不足，预测不周，信贷管理失当等问题。

（六）经济案件不断增加，严重影响经济效益

个别行由于经营不善、管理不严、内控制度不力、防范措施欠妥、用人失当、执法意识不强，造经济案件的时而出现，大量浪费人力、物力、财力用于查案办案、追款，往往是案结了，赃款没能全部追回，银行还要白搭一笔办案费，不仅经济损失较多，更主要的是信誉下降，形成经营下降的恶性循环。

二、应对策略

（一）补充自有资本金

国有商业银行的资本金主要来源于国家。资本金的充足，能不断增强自身经济基础，降低银行风险。目前，依靠国家对银行增拨资本金是不大现实的，但可以从银行每年上缴的利润中按一定比例逐年增补。同时银行可以挖掘潜力，盘活已核销不良资金。一方面可以按比例提留奖励盘活资金的经办人，另一方面可以作补充自有资金，增强银行经营实力，这是商业银行实现自我生存、自我发展的强身之路。

（二）努力增加存款， 优化负债结构， 实现效益兴行

大力组织存款， 努力增加总量， 积极优化负债结构， 最大限度地降低资金成本。为此，要不断增加新的储蓄品种， 推出新的经营方式吸引客户。加快结算速度，改善服务质量是提高存款市场占有率，改善资金供求矛盾的关键。

（三）加强财务管理

严格执行财务制度， 讲究经济效益， 努力增收节支。在抓好常规收入的同时积极开展办理中间业务，做到多渠道全方位开展创收工作。严格控制财务开支，克服大手大脚的不良现象，做到不该花的钱不花。严格控制固定资产购建，积极清理压缩无息资产变为生息资产。加大收息力度，力争增收、节支，扭亏增盈。

（四） 加强风险防范， 确保安全增效益

加强风险防范， 是确保“安全性”的重要一环。因此，要将银行风险防范深入推进，加强商业银行风险防范的运作机制。只有建立相互制约的业务运作机制，才能使风险防范真正落到实处。要加强有价单证、重要空白凭证的管理；加强干部职工的思想教育和法制教育。

[责任编辑 王 莉]